Банковская тайна.

ГК ст.857

банк гарантирует тайну банковского счета и банковского вклада, операции по счету и сведений о клиенте. сведения составляющие банковскую тайну могут быть предоставлены только самим клиентам или их представителям, а так же представлены в бюро кредитных историй на основаниях и в порядке предусмотренных законом.

государственным органом и их должностным лицам такие сведения могут быть предоставлены исключительно в случаях, предусмотренных законом. в случае разглашения банком сведений, составляющих банковскую тайну, клиент права которого нарушены вправе потребовать от банка возмещения причиненных убытков.

справки по операциям и счетам выдаются соответствующим органам, предусмотренным законом.

в соответствии с ФЗ о противодействии корупции сведения о доходах, имуществе и о обязательствах имущественного характера при наличии запроса разглашаются:

1. для граждан, претендующих на замещение гос должностей

2. должности судьи

3 глав муниципальных образований

4. должностей фед гос службы, гражданской службы

5. должностей руководителя пенсионного фонда, ФСС, мед страхования и их заместителей

6. на должность руководителя в организации созданной для выполнения гос задач

7. супругов и их детей.

ВОПРОС 8

Уставный капитал кредитной организации составляется из величины вкладов ее участников и определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы ее кредиторов.

Минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемого банка на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций устанавливается в сумме 300 миллионов рублей.

Банк России устанавливает предельный размер имущественных (неденежных) вкладов в уставный капитал кредитной организации, а также перечень видов имущества в неденежной форме, которое может быть внесено в оплату уставного капитала.

4.2. Уставный капитал кредитной организации, создаваемой в форме акционерного общества, составляется из номинальной стоимости ее акций, приобретенных учредителями кредитной организации.

Уставный капитал кредитной организации, создаваемой в форме общества с ограниченной ответственностью или общества с дополнительной ответственностью, составляется из номинальной стоимости долей ее учредителей.

Вкладом в уставный капитал кредитной организации могут быть:

денежные средства в валюте Российской Федерации;

денежные средства в иностранной валюте;

принадлежащее учредителю кредитной организации на праве собственности здание (помещение), завершенное строительством (в том числе включающее встроенные или пристроенные объекты), в котором может располагаться кредитная организация;

принадлежащее учредителю кредитной организации на праве собственности имущество в виде банкоматов и терминалов, функционирующих в автоматическом режиме и предназначенных для приема денежной наличности от клиентов и ее хранения.

Имущество в неденежной форме, вносимое в качестве вклада в уставный капитал кредитной организации, должно быть оценено и отражено в балансе кредитной организации в валюте Российской Федерации.

Не могут быть использованы для формирования уставного капитала кредитной организации привлеченные денежные средства.

Резервный капитал банка – часть собственных средств банка, образуемая за счет ежегодных отчислений от прибыли. Целью создания резервного фонда является покрытие общих рисков, вытекающих из основной деятельности банка, по которым не формируются специальные резервы. Он может быть также использован на выплату процентов по выпущенным банком облигациям при недостаточности текущей прибыли и на увеличение уставного капитала банка. При расчете нормативов достаточности собственного капитала резервный капитал, законодательно созданный, в международной практике относится к капиталу 1 уровня, т.е. к основному капиталу

9 вопрос

общая характеристика банковских операций

деятельность банка складывается из выполняемых им операций и предоставляемых услуг, которые имеют определенные свойства:

-банк выполняет операции и оказывает услуги преимущественно в денежной форме

-операции и услуги носят коммерческий характер

-операции и услуги возникают на добровольной основе

-операции и услуги можно подразделить на банковские и не банковские

КО для обеспечения своей коммерческой и хозяйственной деятельности должны располагать определенной суммой ДС, т.е. ресурсами. все источники формирования ресурсов банка отражаются в пассиве баланса. ресурсы банка это собственные средства банка(капитал) и его обязательства(привлеченные средства), используемые для проведения активных операций.

ресурсы банка являются базой формирования его кредитного потенциала. кредитный потенциал представляет собой разницу между суммой всех мобилизованных банком средств и обязательными резервами.

активные операции банка составляют сущесивенную и опеределяющую часть его операций. размещение мобилизованных ресурсов банка с целью получения дохода и обеспечения ликвидности опеределяют содержание его активных операций.

одно из обобщенных качественных характеристик деятельности банка является ликвидность. ликвидность банка- способность своевременно и без потерь выполнять свои обязательства перед вкладчиками и кредиторами. ликвидность банка обуславливается множеством факторов внутреннего и внешнего порядка, определяющих качество деятельности банка.

к числу факторов внутреннего порядка относятся:

-крепкая капитальная база банка

-качество его активов

-качество депозитов

-умеренная зависимость от внешних источников

-сопряженность активов и пассивов по срокам

-грамотный менеджмент

-первоклассный имидж банка.

качество активов определяется на основе четырех критериев:

-ликвидности

-рискованности

-доходности

-диверсифицированности.

ликвидность активов- это способность активов трансформироваться в ДН посредством их реализации или погашения обязательств должником (заемщиком).

здания, средства на кор счете, краткосрочный кредит, вложения в акции газпром, вложения в облигазии ЗАО "Ромашка", долгосрочный кредит, средства в кассе банка.

по уменьшению ликвидности:средства в кассе, средства на кор счете, вложение в акции газпрома, краткосрочные кредиты и ромашка, долгосрочные кредиты, здания.

к внешним факторам лежащим внедеятельности банка относятся:

-общая политическая и экономическая обстановка в стране, развитие рынка ценных бумаг и межбанковского рынка, организация системы рефинансирования, эффективность надзорных функций БР.

банк считается ликвидным (через оценку его баланса) если средства актива позволяют быстрой их реализации погасить срочные долговые обязательства по пассивам.успех решения данной проблемы зависит от стратегии управления активными и пассивными операциями банка одновременно. эта взаимосвязь состоит в след:

-для того чтобы осущ активные операции с целью получения прибыли банку нужны денежные ресурсы.

-привлекая в банк денежные ресурсы через реализацию пассивных операций банк должен в определенные сроки расчитываться по своим долговым обязательствам, т.е. возвращать свои привлеченные средства причем с определенными процентами по вкладам

-для осущ расчетов по своим долговым обязательствам банк должен быть и прибыльным и платежеспособым одновременно.

-для того чтобы банк был и прибылььным и платежеспособным он должен проводить доходные операции приносящие прибыль, но при этом обеспечивать их ликвидность.

в решении задачи обеспечения в ликвидности мировая практика банковского дела широко использует "портфельный подход" в управлении балансом банка. управление портфелем-это управление активами и пассивами банка, приследующая достижения ликвидности, прибыльности и платежеспособности, обеспечивающих устойчивость и надежность его работы в целом. ключевым аспектом управления портфелем банка явл необходимость постоянного балансирования между ликвидностью и прибыльностью.

10 вопрос

Ликвидность банка представляет собой его способность своевременно и без потерь выполнять свои обязательства перед вкладчиками, кредиторами и другими клиентами. Обязательства банка складываются из реальных и условных.

Реальные обязательства отражены в балансе банка в виде депозитов до востребования, срочных депозитов, привлеченных межбанковских ресурсов, средств кредиторов.

Условные обязательства в первую очередь выражены забалансовыми пассивными операциями банков (например, гарантиями и поручительствами, выданными банком), а также активными забалансовыми операциями (например, неиспользованные кредитные линии и выставленные аккредитивы).

К обязательствам банка следует отнести также своевременное удовлетворение потребности клиента в получении новых ссуд без открытия кредитной линии. Выполнение указанной просьбы клиента означает, что банк способен оперативно обеспечить себя необходимыми ресурсами.
Для выполнения обязательств банк использует следующие ликвидные активы:
-денежную наличность, выраженную в остатках денег в кассе и на корреспондентских счетах,
-активы, которые можно быстро превратить в наличность,
-межбанковские кредиты, которые при необходимости можно получить с межбанковского рынка и ЦБ РФ,
-выпуск депозитных сертификатов и банковских векселей и т.д.

Использование данных видов активов не должно сопровождаться потерями для банка, т.е. оборачиваться убытками.

С учетом видов использованных ликвидных активов для выполнения банком своих обязательств различают ликвидность, накопленную банком (денежная наличность, высоколиквидные ценные бумаги), и покупную (или вновь приобретенную) (привлеченные межбанковские кредиты,
выпуск банковских векселей, депозитных и сберегательных сертификатов). Соблюдение этих признаков ликвидности банка обусловлено внутренними и внешними факторами, определяющими качество деятельности банка и состояние внешней среды.

11.
Пассивные операции банка — эго совокупность операций (способов, приемов, методов), посредством которых формируются его ресурсы, увеличиваются денежные средства, находящиеся на пассивных или активно-пассивных счетах (в балансе российских банков активно-пассивных счетов в настоящее время нет).
Формирование пассивов — базовая задача любого коммерческого банка. С помощью пассивных операций банки приобретают ресурсы для совершения активных операций.
К пассивным операциям коммерческих банков относятся:
1) взносы в уставный фонд банка (продажа акций или паев их первым владельцам);
2) получение прибыли банком, а также формирование или увеличение фондов, образуемых банком в ходе его деятельности;
3) депозитные операции (получение ресурсов от клиентов банка);
4) внедепозитные операции (получение ресурсов от центрального банка и на денежных рынках).
Пассивные операции позволяют привлекать в банки денежные средства, уже находящиеся в обороте. Новые ресурсы создаются банковской системой в результате активных кредитных операций. С помощью 1-го и 2-го видов пассивных операций формируется первая крупная группа кредитных ресурсов (собственные ресурсы), с помощью 3-го и 4-го видов — вторая крупная группа ресурсов (привлеченные (заемные) ресурсы).
Собственные ресурсы банка — это банковский капитал и приравненные к нему статьи. Их задача — поддерживать устойчивость банка. На начальном этапе собственные средства покрывают первоочередные расходы (земля, здания, оборудование, заработная плата), без которых банк не может начать деятельность. За счет собственных ресурсов банки создают необходимые им резервы. Наконец, собственные ресурсы — главный источник вложений в долгосрочные активы. Структура собственных средств разных банков неоднородна. Они включают:
1) уставный капитал;
2) резервный фонд, фонды специального назначения и другие фонды банка;
3) нераспределенную прибыль.
Привлеченные (заемные) ресурсы банка покрывают до 90% (а в отдельных банках и более) всей потребности в денежных средствах для осуществления активных операций, прежде всего кредитных. Роль их исключительно велика. Мобилизуя временно свободные средства юридических и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки удовлетворяют таким образом потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают население потребительским кредитом.
Привлеченные ресурсы подразделяются на депозитные, получаемые банком от своих клиентов, в том числе от других коммерческих банков, с которыми у него установлены корреспондентские отношения, и недепозитные, приобретаемые на рынке на конкурентной основе (инициатива их привлечения принадлежит самому банку). Привлечение недепозитных ресурсов — эго операции оптового характера, на крупные суммы.

Дата добавления: 2015-08-27