Описать организацию работы с денежной наличностью при использовании банкоматов.

Для подкрепления банкомата и изъятия из него денежной наличности письменным распоряжением руководителя банка назначаются ответственные работники кредитной организации, один из которых является кассовым или инкассаторским работником. Ключи от банкомата закрепляются за указанным работником.

Подкрепление банкомата денежной наличностью производится по мере необходимости, на основании письменной заявки кассового работника ответственного за обслуживание кассового банкомата.

Заведующий кассой по расходному ордеру выдает кассовому или инкассаторскому работнику необходимую сумму для загрузки банкомата.

Принятую сумму кассовый или инкассаторский работник пересчитывают, вкладывают в кассеты и закрывает кассеты под ключ. Кассовому или инкассаторскому работнику для загрузки банкомата могут выдаваться предварительно подготовленные кассеты. К кассете прикрепляется ярлык где указывается номер банкомата, сумма вложенных денег, дата, подписи, именной штамп заведующего кассой. При этом инкассаторы проверяют целостность кассеты и наличие на ярлыке реквизитов.

Кассовый или инкассаторский работник выводит из банкомата распечатку о суммах денежной наличности выданной, на основании карточек и находящейся в банкомате на момент вскрытия, изымает кассеты из банкомата – после загружает новые кассеты в банкомат, выводит распечатку, подтверждающую факт вложения денег.

На основании распечатки, операционным работником кредитной организации, выписывается приходный кассовый ордер на сдаваемую в кассу денежную наличность и расходный кассовый ордер для отражения по карточным счетам клиента.

Для учета денежной наличности, находящейся в банкоматах на балансе кредитной организации открывается счет20208. Для учета инвалюты в банкомате на балансе кредитной организации открывается лицевой счет20208 с указанием кода валюты.

Пополнение банкомата наличными деньгами: Д20202 к20202, сдача кассет банкомата в кассу банка: Д20202 К20208.

Дата добавления: 2015-08-27