Расчет затрат на внедрения и реализацию программного продукта

В этом разделе рассчитаны стоимость внедрения ИС и экономический эффект применения ИС по сравнению с базовым вариантом (таблица 4).

В качестве базового варианта принята обработка технической документации без использования специализированного программного продукта – ИС. В этом случае работу выполняют четыре человека. При внедрении, предлагаемой мной, информационной системы количество сотрудников сокращается до трех человек.

Наименование статей затрат	Ед изм.	Количество	Цена, руб.	Сумма, руб.
	Капитальные затраты
	Шкаф	шт.
	Стол	шт.
	Стул	шт.
	ПК	шт.
	ПО	шт.
	Принтер	шт.
	Текущие затраты
2.1	Канцелярия
	Картридж	шт.
	Бумага	пачка
	Папки	шт.
	Ручки	шт.
	Степлер	шт.
	Скобы для степлера	пачка
	Коврик для мыши	шт.
2.2	Годовой фонд оплаты труда	чел
Итого:

Таблица 4 Затраты базового варианта.

До внедрения информационной системы «Библиотека ВУЗа» в организации работало 4 специалиста, фонд оплаты труда рассчитывается на основе должностных окладов, с учетом доплат и отчислений (таблица 5).

Наименование профессии	Кол-во работников	Должностной оклад	Годовой фонд	Премия 20%	Другие выплаты 10%	Всего з/п	ЕСН 26%	Сумма, руб.
Программист
Оператор
Библиотекарь
Итого:

Таблица 5 Фонд оплаты труда специалистов до внедрения ИС.

На примере оператора рассмотрим расчет фонда оплаты труда. Фонд оплаты труда одного труда одного специалиста рассчитывается следующим образом:

Фонд годовой = должностной оклад * 12 (число месяцев в году);

Фонд годовой = 8000 * 12 = 96000

Премия = фонд годовой * 0,2;

Премия = 9600 * 12 = 19200

Другие выплаты = фонд годовой * 0,1;

Другие выплаты = 9600*0,1

Всего зарплата = фонд годовой + премия +другие выплаты;

Всего зарплата = 96000+19200+9600 = 124800

Единый социальный налог (ЕСН) рассчитывается по формуле:

ЕСН = всего зарплата*0,26

ЕСН = 124800*0,26 = 32448

Сумма годового фонда оплаты труда специалиста вычисляется по формуле:

Сумма = всего зарплата + ЕСН;

Сумма = 12480+32448 = 157248 рублей.

Для расчета экономической эффективности необходимо сравнить капитальные и текущие затраты базового и внедряемого вариантов (таблица 6)

Таблица 6 Затраты внедряемого варианта.

Наименование статей затрат	Ед изм.	Количество	Цена, руб.	Сумма, руб.
	Капитальные затраты
	Программное обеспечение:
	Операционная система	шт.
	Пакет программ (Microsoft Office)	шт.
	ИС «Библиотека учебного заведения. »	шт.
	Обучение специалиста	чел.
	Установка программы	шт.
	Антивирусные программы	шт.
	Дополнительное ПО	шт.
1.2	Аппаратное обеспечение (Расходы на приобретение компьютера):
	Системный блок	шт.
	Монитор	шт.
	Мышь	шт.
	Клавиатура	шт.
	Принтер	шт.
	Стол	шт.
	Стул	шт.
	Шкаф	шт.
2.	Текущие затраты
2.1	Канцелярия
	Картридж	шт.
	Ручки	шт.
	Коврик для мыши	шт.
	Бумага	пачка
2.2	Годовой фонд оплаты труда	чел.
Итого:

Наименование профессии	Кол-во работ-ников	Должностной оклад	Годовой фонд	Премия 20%	Другие выплаты 10%	Всего з/п	ЕСН.26%	Сумма, руб.
Оператор
Библиотекарь
Итого:

В таблице 7 рассчитывается фонд оплаты труда специалистов после внедрения информационной системы «Библиотека ВУЗа». Расчет оплаты труда специалистов после внедрения ИС производится аналогично расчетам до внедрения ИС.

Таблица 7 Фонд оплаты труда после внедрения проекта.

Дата добавления: 2015-07-20