Анализ движения денежных средств по видам деятельности, тыс. руб.

АНАЛИЗ ОТЧЕТА О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ

ОПРОС

1. Назвать цели, задачи анализа денежных потоков организации.

2. Раскрыть информационную базу анализа движения денежных средств.

3. Перечислить виды деятельности, по которым осуществляется движение денежных средств.

4. Охарактеризовать прямой метод анализа движения денежных средств.

5. Раскрыть особенности косвенного метода анализа движения денежных средств.

6. Назвать методику расчета коэффициента ликвидности денежного потока.

7. Привести формулу расчета коэффициента эффективности денежных потоков.

8. Раскрыть понятие «чистый денежный поток».

9. Назвать приемы моделирования показателей эффективности денежных потоков.

ЗАДАНИЕ 1

По данным отчета о движении денежных средств требуется:

1. Назвать виды деятельности, по которым осуществляется приток и отток денежных средств организации.

2. Охарактеризовать аналитические возможности отчета о движении денежных средств.

3. В табл. 1 проанализировать движение денежных средств по видам деятельности.

4. В табл. 2 оценить структуру чистого денежного потока и ее динамику.

Таблица 1

Анализ движения денежных средств по видам деятельности, тыс. руб.

Виды деятельности	Предыдущий год	Отчетный год	Абсолютное отклонение	Темпы роста, %
Остаток денежных средств на начало года
Чистые денежные средства (чистый денежный поток) от текущей деятельности
Чистые денежные средства (чистый денежный поток) от инвестиционной деятельности
Чистые денежные средства (чистый денежный поток) от финансовой деятельности
Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств и их эквивалентов
Остаток денежных средств на конец года
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю

Таблица 2

Дата добавления: 2015-07-20