ЗАДАНИЕ 4

По данным отчета о движении денежных средств требуется:

Назвать основные виды поступлений денежных средств по финансовой деятельности организации.

Охарактеризовать направления использования денежных средств по финансовой деятельности организации.

В табл. 5 проанализировать движение денежных средств по финансовой деятельности организации.

Таблица 5

Анализ движения денежных средств по финансовой деятельности, тыс. руб.

Показатели	Предыдущий год	Отчетный год	Отклонение
1. Поступление денежных средств — всегоВ том числе:
Поступления от эмиссии акций или иных долевых бумаг
Поступления от займов и кредитов, предоставленных другими организациями
Прочие доходы
Расходование денежных средств - всего В том числе:
Погашение займов и кре­дитов (без процентов)
Погашение обязательств по финансовой аренде
Прочие расходы
Чистые денежные средства (чистый денежный поток) от Финансовой деятельности

ЗАДАНИЕ 5

По данным отчета о движении денежных средств и табл. 3, 4, 5 требуется:

1. Назвать источники информации и организационные аспекты анализа движения денежных средств по видам деятельности.

2. Раскрыть содержание указанных видов деятельности.

3. В табл. 6 рассчитать относительные показатели, характеризующие структуру денежных потоков по видам деятельности текущей, инвестиционной и финансовой.

4. Охарактеризовать степень рациональности управления денежными потоками коммерческой организации.

5. Обобщить результаты анализа и составить краткое аналитическое заключение.

Таблица 6

Дата добавления: 2015-07-20