Вопрос 26. Банковский кредит

Банковский кредит – это движение ссудного капитала предоставляемого за плату во временное пользование.

Всегда в роли кредитора выступает банк. Заемщики: коммерческие банки, юр лица, физ лица

.Особенностью предоставления банковского кредита является то, что банки и субъекты хозяйствования и физ лица могут выступать одновременно в 2-х лицах – в роли кредитора и заёмцика.

Банки на 80-90% работают на чужих капиталах.

В ресурсах банков в РБ доля депозитов физ лиц составляет приблизительно 20%, а субъектов хозяйствования около 22%.

Банковский кредит классифицируется:

По контрагентам сделки: кредит ЮЛ, ФЛ, межбанковский, межбанковский специализированным финансово-кредитным учреждениям и др.

По размеру кредита: 1) крупный кредит (кредит в сумме 15% от собств капитала банка, регламентируется нац банком РБ с целью диверсификации кредитного риска и не должен превышать 8кратного размера собственного капитала), 2) средние, 3) мелкие.

По обеспечению: 1) необеспеченный (доверительные, кредиты «под воздух» 2) обеспеченный: а) под залог (в товарообороте, имущества, ипотеки, ценных бумаг), б) под поручительство, в) под гарантию (другого банка или юр лица)

По срокам кредитования: 1)краткосрочный, 2)долгосрочный.

По отраслям народного хозяйства: промышленности, с\х, торговли, транспорта, строительства

Исходя из наступления сроков погашения: 1) срочный кредит, 2) пролонгированный – кредит, в к-ром по ходатайству заемщика и с согласия банка продлен срок погашения, что лучше, чем просрочка, т.к. за счет чистой прибыли уплач-ся только повышенный % по пролонгации, а ост ставка идет на себестоимость (по краткосрочным кредитам), срок – не более 1 года, 3) просроченная задолженность – заемщик в срок не погасил задолж-ть (банки – в 2кратном развере повыш-ся ставка)

По методам кредитования: 1) единовременное предоставление кредита, 2) кредитование в виде открытой кредитной линии, бывает 2х видов: не возобновляемая (используется частями до установленного лимита, а затем уже идёт только погашение кредита) и возобновляемая (лимит кредитования может до 8 раз погашаться и использоваться, осуществляется а срок до 2-х лет(юр лицам), а погашение кредита устанавливается исходя из оборачиваемости оборотных средств). 3) кредитная линия в виде предоставления овердрафта по текущему счёту клиента и проценты комм. банками начисляются от фактической задолженности за фактический срок использования.

По группам для создания резервов на риски: 1) стандартные кредиты (резерв не создается) 2) субстандартные кредиты (уже возникли проблемы с погашением, но просрочка не больше месяца; резерв – 30% от суммы кредита по данной группе), 3) сомнительная задолженность (резерв – 75% от суммы задолженности; длит-ть просрочки кредитов 90-180 дней), 4) безнадежные долги (длит-ть просрочки кредита более 180 дней)

По видам валют: 1) в нац.валюте; 2) в иностранной валюте, в том числе СКВ и ОКВ

Исходя из наступления сроков погашения: 1) срочный кредит (задолженность гасится за 1 месяц), 2) пролонгированный (отсрочка по погашению кредита на основании ходатайства заёмщика и соглашением банка), 3) просроченные кредиты (не погашенные в срок заёмщиком)

Дата добавления: 2015-11-16