Хід роботи

	Обсяг робіт технічного обслуговування, тис. нормо-год.	Коефіцієнт, що враховує трудомісткість поточних ремонтів та капітальних вкладень	Середня погодинна тарифна ставка, грн. / нормо-год.	Коефіцієнт, що враховує додаткову заробітну плату
1 ПРОЕКТ		1,17	1,56	1,19
2 ПРОЕКТ		1,25	1,64	1,16

Табл.1 Вихідні дані для розрахунку поточних витрат з експлуатації обладнання

	Закупівельна ціна, тис.грн.	Доходи (вигоди), тис. грн.
1 ПРОЕКТ
2 ПРОЕКТ

Табл. 2 Вартість обладнання та доходи (вигоди), одержані від експлуатації обладнання, тис.грн.

	1 рік	2 рік	3 рік	4 рік	5 рік	6 рік	7 рік
1 Проект
2 Проект

Табл. 3 Додаткові інвестиції, пов’язані з впровадженням нового обладнання, тис. грн.

1. Експлуатаційні витрати

В_експ = В_пр + В_непр

В_пр = В_зп + В_сз + В_ам + В_мат + В_ін.пр.

В_зп = W_то × К_тр × Т_зп × К_дод

В_зп¹ = 27000×1,17×1,56×1,19 = 58643,67 грн.

В_зп² = 37000×1,25×1,64×1,16 = 87986,00 грн.

В_сз = К_від × В_зп

В_сз¹ = 0,38 × 58643,67 = 22284,60 грн.

В_сз² = 0,38 × 87986,00 = 33434,68 грн.

В_ам = (Н_п.в. × В_п.об.)/100

В_ам¹ = 0,2 × 750000 = 150000 грн.

В_ам² = 0,2 × 970000 = 194000 грн.

В_мат = 0,25 × В_ам

В_мат¹ = 0,25 × 150000 = 37500 грн.

В_мат² = 0,25 × 194000 = 48500 грн.

В_ін.пр. = 0,15 × (В_зп + В_сз + В_ам + В_мат)

В_ін.пр.¹ = 0,15 × (58643,67+ 22284,60+ 150000 + 37500) = 40264,24 грн.

В_ін.пр.² = 0,15 × (87986,00+ 33434,68 + 194000 + 48500) = 54588,10 грн.

В_пр¹ = 58643,67+ 22284,60+ 150000 + 37500+ 40264,24 = 308692,51 грн.

В_пр² = 87986,00+ 33434,68 + 194000 + 48500+ 54588,10 = 418508,78 грн.

В_непр = 0,4 × В_пр

В_непр¹ = 0,4 × 308692,51 = 123477,00 грн.

В_непр² = 0,4 × 418508,78 = 167403,51 грн.

В_експ¹ = 308692,51 + 123477,00 = 432169,51 грн. – експлуатаційні витрати по першому проекту;

В_експ² = 418508,78 + 167403,51 = 585912,21 грн. – експлуатаційні витрати по другому проекту.

2. Основні економічні показники

Вигоди (В¹)

В¹_1рік = 960 тис. грн.

В¹_2рік = 960*1,015 = 974,4 тис. грн.

В¹_3рік = 974,4 *1,015 = 989,01 тис. грн.

В¹_4рік = 989,01 *1,015 = 1003,85 тис.грн.

В¹_5рік = 1003,85 *1,015 = 1018,90 тис. грн.

В¹_6рік = 1018,90 *1,015 = 1034,19 тис.грн.

В¹_7рік = 1034,19 *1,015 = 1049,70 тис. грн.

Вигоди (В²)

В²_1рік = 710 тис. грн.

В²_2рік = 710*1,015 = 720,65 тис.грн

В²_3рік = 720,65 *1,015 = 731,45 тис.грн.

В²_4рік = 731,45 *1,015 = 742,43 тис. грн.

В²_5рік = 742,43 *1,015 = 753,56 тис.грн.

В²_6рік = 753,56 *1,015 = 764,87 тис.грн.

В²_7рік = 764,87 *1,015 = 776,34 тис.грн

Вигоди за роками, тис. грн.

Вигоди збільшувались на 1,5% до попереднього року

	1 рік	2 рік	3 рік	4 рік	5рік	6 рік	7 рік
Bt^1		974,4	989,01	1003,85	1018,90	1034,19	1049,70
Вt^2		720,65	731,45	742,43	753,56	764,87	776,34

Табл. 4 Вигоди за роками, тис. грн.

Витрати експлуатаційні (В¹ _екс )

В¹_{екс 1рік} = 432169,51 грн.

В¹_{екс 2рік} = 432169,51 *0,98 = 423526,11 грн.

В¹_{екс 3рік} = 423526,11 *0,98 = 415055,60 грн.

В¹_{екс 4рік} = 415055,60 *0,98 = 406754,48 грн.

В¹_{екс 5рік} =406754,48 *0,98 = 398619,39 грн.

В¹_{екс 6рік} = 398619,39 *0,98 = 390647,00 грн.

В¹_{екс 7рік} = 390647,00 *0,98 = 382834,06 грн.

Витрати експлуатаційні (В² _екс )

В²_{екс 1рік} = 585912,21грн.

В²_{екс 2рік} = 585912,21*0,98 = 574193,96 грн.

В²_{екс 3рік} = 574193,96 *0,98 = 562710,08 грн.

В²_{екс 4рік} = 562710,08 *0,98 = 551455,88 грн.

В²_{екс 5рік} = 551455,88 *0,98 = 540426,76 грн.

В²_{екс 6рік} = 540426,76 *0,98 = 529618,23 грн.

В²_{екс 7рік} = 529618,23 *0,98 = 519025,86 грн.

Експлуатаційні витрати за роками, грн.

Експлуатаційні витрати зменшувались на 2 % щорічно:

	1 рік	2 рік	3 рік	4 рік	5рік	6 рік	7 рік
Вексп^1	432169,51	423526,11	415055,60	406754,48	398619,39	390647,00	382834,06
Вексп^2	585912,21	574193,96	562710,08	551455,88	540426,76	529618,23	519025,86

Табл.5 Експлуатаційні витрати за роками, грн.

C_t = K_t+K_дод+В_ekc.t

C¹_{t 1рік} = 137000+750000+432169,51=1319169,51 грн.

C¹_{t 2рік} = 95000+423526,11= 518526,11грн.

C¹_{t 3рік} = 44000+415055,60= 459055,6 грн.

C¹_{t 4рік} = 17000+406754,48= 423754,48 грн.

C¹_{t 5рік} = 25000+398619,39= 423619,39 грн.

C¹_{t 6рік} = 11000+390647,00= 401647,00 грн.

C¹_{t 7рік} = 4000+382834,06= 386834,06 грн.

C²_{t 1рік} = 180000+970000+585912,21= 1735912,21 грн.

C² _2рк = 110000+574193,96= 684193,96 грн.

C²_{t 3рк} = 50000+562710,08= 612710,08 грн.

C² _4рк = 35000+551455,88= 586455,88 грн.

C² _5рк = 17000+540426,76= 557426,76 грн.

C² _6рк = 8000+529618,23= 537618,23 грн.

C² _7рік = 5000+519025,86= 524025,86 грн.

Загальні витрати за роками, грн.

Загальні витрати за перший рік включають вартість обладнання (одноразові капітальні вкладення), наступні роки – не включають.

	1 рік	2 рік	3 рік	4 рік	5рік	6 рік	7 рік
Ct^1	1319169,51	518526,11	459055,6	423754,48	423619,39	401647,00	386834,06
Ct^2	1735912,21	684193,96	612710,08	586455,88	557426,76	537618,23	524025,86

Табл. 6 Загальні витрати за роками, тис. грн.

960000 – 1319169,51= -359169,51 грн.

974400 – 518526,11= 455873.89 грн.

989010 – 459055,6= 529954,4 грн.

1003850 – 423754,48= 580095,52 грн.

1018900 –423619,39= 595280,61 грн.

1034190 – 401647,00= 632543 грн.

1049700 – 386834,06= 662865,94 грн.

710000 – 1735912,21= -1025912,21

720650 – 684193,96= 36456,04

731450 – 612710,08= 118739,92

742430 – 586455,88= 155974,12

753560 – 557426,76= 196133,24

764870 – 537618,23 = 227251,77

776340 – 524025,86= 252314,14

Роки	Вигоди	Витрати	Чисті вигоди	Коефіцієнт дисконтування (r=10%)	Дисконто-вані вигоди	Дисконто-вані витрати	Чисті дисконтова-ні вигоди
Вартість облад нання	Додаткові інвес- тиції	Експлуатаційні витрати	Разом витрат
1-й	960000 710000			432169,51 585912,21	1319169,51 1735912,21	-359169,51 -1025912,21	0,909		1199125,08 1577944,19	-326485,08 -932554,19
2-й	974400 720650	-		423526,11 574193,96	518526,11 684193,96	455873.89 36456,04	0,826	804854,4 595256,9	428302,56 565144,21	376551,83 30112,68
3-й	989010 731450	-		415055,60 562710,08	459055,6 612710,08	529954,4 118739,92	0,751	742746,51 549318,95	344750,75 460145,27	397995,75 89173,67
4-й	1003850 742430	-		406754,48 551455,88	423754,48 586455,88	580095,52 155974,12	0,683	685629,55 570079,69	289424,30 400549,36	396205,24 106530,32
5-й		-		398619,39 540426,76	423619,39 557426,76	595280,61 196133,24	0,621	632736,9 467960,76	263067,64 346162,01	369669,25 121798,74
6-й		-		390647,00 529618,23	401647,00 537618,23	632543 227251,77	0,564	583283,16 431386,68	226528,90 303216,68	356754,25 128169,99
7-й		-		382834,06 519025,86	386834,06 524025,86	662865,94 252314,14	0,513	538496,1 398262,42	198445,87 268825,26	340050,22 129437,15
Разом				2849606,15 3863342,98	3932606,15 5238342,98	3097443,85 371508,82	-	4860386,62 3657655,4	2949645,1 3921986,98	1910741,46 -327331,64

Таабл.7. Схема розрахунку поточної вартості (NPV) за проектом, тис. грн.

В/С1 = 4860386,62/2949645,1= 1,64

В/С2 = 3657655,4/3921986,98= 0,93

Tok = 2949645,1/4860386,62= 0,60

Tok = 3921986,98/3657655,4= 1,07

Варіант проекту	Чиста приведена цінність, тис.грн.	Внутрішня ставка доходу, %	Коефіцієнт „Вигоди/витрати”	Термін окупності інвестицій, років
NPV	IRR	B/C	Tok
	1910741,46		1,64	0,60
	-327331,64		0,93	1,07

Табл.8. Порівняльна таблиця показників економічної ефективності

NPV₁ = 1910741,46

NPV₂ = -327331,64

Дата добавления: 2015-07-11