Студопедия
Случайная страница | ТОМ-1 | ТОМ-2 | ТОМ-3
АвтомобилиАстрономияБиологияГеографияДом и садДругие языкиДругоеИнформатика
ИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеталлургияМеханика
ОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРелигияРиторика
СоциологияСпортСтроительствоТехнологияТуризмФизикаФилософияФинансы
ХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника

Расчет коэффициентов

Читайте также:
  1. I. Расчет размера платы за коммунальную услугу, предоставленную потребителю за расчетный период в i-м жилом помещении (жилой дом, квартира) или нежилом помещении
  2. I.3.2. Расчет продолжительности работ
  3. II. Заполнение титульного листа Расчета
  4. II. Заполнение титульного листа формы Расчета
  5. II. Расчет размера платы за коммунальную услугу, предоставленную потребителю за расчетный период в занимаемой им j-й комнате (комнатах) в i-й коммунальной квартире
  6. III. Расчет размера платы за коммунальную услугу, предоставленную за расчетный период на общедомовые нужды в многоквартирном доме
  7. VI. Заполнение раздела 4 «Суммы перерасчета страховых взносов с начала расчетного периода» Расчета

 

1. Собственные средства

 

1.1. Показатель достаточности капитала (ПДК).

 

Собственные средства банка

ПДК = -------------------------------------- * 100%

Пассив баланса

 

 

СС0 11951,8

ПДК0 = ---------- * 100% = ------------- *100% = 10,67%

П0 111932,4

 

 

СС1 14880,8

ПДК1 = ---------- * 100% = ------------- *100% = 10,55%

П1 141074,1

 

 

Чем выше данного показателя, тем надежнее и устойчивее работает банк. Минимальное его значение равно 10%. При этом уровень капитала считается достаточным, если обязательства банка составляют 80-90% валюты баланса.

ПДК банка Возрождение находится в допустимых границах.

 

 

1.2. Коэффициент покрытия необоротных активов банка (КВА)

 

Собственные средства банка

КВА = ----------------------------------------------------------------------- * 100%

Внеоборотные активы банка (основные средства

 

СС0 11951,8

КВА0 = ---------- * 100% = ------------- * 100% = 83,9%

НРА0 14248,6

 

СС1 14880,8

КВА1 = ---------- * 100% = ------------- * 100% = 69,5%

П1 21381,8

 

 

Данный показатель характеризует степень покрытия внеоборотных активов собственными средствами банка. Он показывает финансируются ли долгосрочные инвестиции в основные фонды за счет капитала или же для этой цели используются другие источники (например, какая-то часть привлеченных средств). Банковской практикой определены рекомендуемые значения по данному показателю: он должен быть равен единице или более единицы.

КВА банка Возрождение ниже допустимого значения и имеет тенденцию к снижению.

 

 

1.3. Показатель эффективности использования банком собственных средств (КЭ).

 

Собственные средства

КЭ = --------------------------------- * 100%

Кредитные вложения

 

 

СС0 11951,8

КВА0 = ---------- * 100% = ------------------------- * 100% = 13,4%

КВ0 927,4+88521,6

 

СС1 14880,8

КВА1 = ---------- * 100% = ------------------- * 100% = 13,8%

КВ1 9491,7+97932,0

 

Данный показатель отражает эффективность использования собственных средств на кредитные операции и указывает на то, сколько приходится собственных средств банка на один рубль его кредитных вложений, т.е. для банка Возрождение на 1 рубль собственных средств приходится 0,13 рублей кредитных вложений.

 

1.4.. Показатель рентабельности собственных средств банка (КСС(БП)).

 

Балансовая (чистая прибыль)

КСС (БП) = ------------------------------------------ * 100%

Собственные средства

 

 

БП0 840,98

Ксс0 = ---------- = ------------- = 0,0703

СС0 11951,8

 

 

БП1 2937,2

Ксс1 = ---------- = ------------- = 0,197

СС1 14880,8

 

Этот коэффициент показывает, сколько прибыли приходится на 1 рубль собственных средств. Для банка Возрождение по состоянию на 1.01.2008 на 1000 рублей собственных средств приходилось 70,3 рублей прибыли, а на соответствующую дату 2009 года на 1000 рублей собственных средств приходилось 197,0 рублей. Наметившаяся тенденция к увеличению данного показателя говорит об эффективном использовании банком собственных средств.

 

2. Привлеченные средства.

 

2.1. Показатель эффективности использования привлеченных средств.

 

Привлеченные средства

Эпс = --------------------------------------- * 100%

Кредитные вложения

 

ПС0 85611,7

Эпс0 = ---------- = ------------- *100% = 95,7%

КВ0 89449,0

 

 

ПС1 95135,5

Эпс1 = ---------- = ------------- *100% = 88,6%

КВ1 107423,7

 

Эпс меньше 100%, следовательно банк Возрождение недостаточно эффективно использует ПС. В данном случае также можно говорить о некоторой пассивности а кредитной политике банка.

 

2.2. Показатель рентабельности.

 

Балансовая (чистая) прибыль

Рент = --------------------------------------- * 100%

Привлеченные средства

 

БП0 840,98

Рент0 = ---------- = ------------- = 0,0098

ПС0 85611,7

 

 

БП1 2937,2

Рент1 = ---------- = ----------- = 0,0308

ПС1 95135,5

 

По состоянию на 01.01.2008 г. в банке Возрождение на 1000 рублей привлеченных средств приходится 9,8 рублей балансовой прибыли, а по состоянию на 01.01.2009 г. на 1000 рублей приходится 30,8 рублей балансовой прибыли. Для данного показателя характерна тенденция к росту, что говорит об эффективном использовании банком привлеченных средств.

 

3. Расчет показателей доходности портфеля активов банка.

 

3.1. Показатель удельного веса величины работающих активов (РА) в общем итоге собственного капитала банка (СК).

РА0 96794,6

К1А0 = ---------- = ------------- = 8,10

СК0 11951,8

 

 

РА1 118762,4

К1А1 = ---------- = ----------- = 7,98

СК1 14880,8

 

3.2. Показатель удельного веса работающих активов (РА) в общем объеме привлеченных средств (ПС)

РА0 96794,6

К2А0 = ---------- = ------------- = 1,13

ПС0 85611,7

 

 

РА1 118762,4

К2А1 = ---------- = ----------- = 1,25

ПС1 95135,5

 

3.3. Показатель удельного веса работающих активов (РА) к объему депозитной базы (ПДС)

 

РА0 96794,6

К3А0 = ---------- = ------------- = 1,15

ПДС0 83995,4

 

 

РА1 118762,4

К2А1 = ---------- = ----------- = 1,28

ПДС1 92969,9

 

3.4. Показатель удельного веса работающих активов к величине заемных средств банка (ЗС)

 

РА0 96794,6

К4А0 = ---------- = ------------- = 6,74

ЗС0 14368,9

 

 

РА1 118762,4

К4А1 = ---------- = ----------- = 3,82

ЗС1 31057,8

 

3.5. Показатель соотношения работающих активов (НРА) к привлеченным средствам до востребования (ПВв) (не расcчитывали)

 

НРА0

К5А0 = -------------- * 100% = ------------- * 100% =

ПСв0

 

 

НРА1

К5А1 = ------------ * 100% = ----------- * 100% =

ПСв1

 

3.6. Показатель соотношения кассовых активов (КА) к привлеченным средствам до востребования (ПСв) (не расcчитывали)

 

КА0

К6А0 = -------------- * 100% = ------------- * 100% =

ПСв0

 

 

КА1

К6А1 = ------------ * 100% = ----------- * 100% =

ПСв1

 

 

3.7. Показатель соотношения неработающих активов к привлеченным депозитным средствам (ПДС)

 

НРА0 14248,59

К7А0 = -------------- * 100% = ------------- * 100% = 17,0 %

ПДС0 83995,4

 

 

НРА1 21381,8

К7А1 = ------------ * 100% = -------------- * 100% = 23,0 %

ПДС1 92969,9

 

 

3.8. Показатель удельного веса кассовых активов (КА) ко всей депозитной базе банка (ПДС)

 

 

КА0 6240,6

К8А0 = -------------- * 100% = ------------------------ * 100% = 7,0%

ПДС0 5290,3+83995,4

 

 

КА1 8978,4

К8А1 = ------------ * 100% = ------------------------ * 100% = 9,14%

ПДС1 5242,2+92969,9

 

 

3.9. Коэффициент защищенности банка от рисков (расчет по методике CAMEL).

 

РВП0 69,6

К9А0 = -------------- * 100% = ------------- * 100% = 0,49%

НРА0 14248,6

 

где РВП – созданные резервы на возможные потери

 

 

РВП1 109,7

К9А1 = ------------ * 100% = ------------ * 100% = 0,51%

НРА1 21381,8

 

3.10. Показатель доли общей величины полученных доходов в анализируемом периоде (Д) к активам банка (А).

 

Д0 11093,0

К10А0 = -------------- * 100% = ---------------- * 100% = 0,099

А0 111932,5

 

 

Д1 14477,4

К10А1 = -------------- * 100% = ----------------- * 100% = 0,1026

А1 141074,18

 

3.11. Показатель доли общей величины полученных доходов в анализируемом периоде к работающим активам (РА).

 

 

Д0 11093,0

К10А0 = -------------- * 100% = -------------- * 100% = 0,115

РА0 96794,6

 

 

Д1 14477,4

К10А1 = -------------- * 100% = -------------- * 100% = 0,122

РА0 118762,4


Дата добавления: 2015-08-13; просмотров: 44 | Нарушение авторских прав


<== предыдущая страница | следующая страница ==>
Показатели рентабельности работы предприятия| Оформление и выдача временных пропусков

mybiblioteka.su - 2015-2024 год. (0.018 сек.)