Расчет коэффициентов

1. Собственные средства

1.1. Показатель достаточности капитала (ПДК).

Собственные средства банка

ПДК = -------------------------------------- * 100%

Пассив баланса

СС0 11951,8

ПДК0 = ---------- * 100% = ------------- *100% = 10,67%

П0 111932,4

СС1 14880,8

ПДК1 = ---------- * 100% = ------------- *100% = 10,55%

П1 141074,1

Чем выше данного показателя, тем надежнее и устойчивее работает банк. Минимальное его значение равно 10%. При этом уровень капитала считается достаточным, если обязательства банка составляют 80-90% валюты баланса.

ПДК банка Возрождение находится в допустимых границах.

1.2. Коэффициент покрытия необоротных активов банка (КВА)

Собственные средства банка

КВА = ----------------------------------------------------------------------- * 100%

Внеоборотные активы банка (основные средства

СС0 11951,8

КВА0 = ---------- * 100% = ------------- * 100% = 83,9%

НРА0 14248,6

СС1 14880,8

КВА1 = ---------- * 100% = ------------- * 100% = 69,5%

П1 21381,8

Данный показатель характеризует степень покрытия внеоборотных активов собственными средствами банка. Он показывает финансируются ли долгосрочные инвестиции в основные фонды за счет капитала или же для этой цели используются другие источники (например, какая-то часть привлеченных средств). Банковской практикой определены рекомендуемые значения по данному показателю: он должен быть равен единице или более единицы.

КВА банка Возрождение ниже допустимого значения и имеет тенденцию к снижению.

1.3. Показатель эффективности использования банком собственных средств (КЭ).

Собственные средства

КЭ = --------------------------------- * 100%

Кредитные вложения

СС0 11951,8

КВА0 = ---------- * 100% = ------------------------- * 100% = 13,4%

КВ0 927,4+88521,6

СС1 14880,8

КВА1 = ---------- * 100% = ------------------- * 100% = 13,8%

КВ1 9491,7+97932,0

Данный показатель отражает эффективность использования собственных средств на кредитные операции и указывает на то, сколько приходится собственных средств банка на один рубль его кредитных вложений, т.е. для банка Возрождение на 1 рубль собственных средств приходится 0,13 рублей кредитных вложений.

1.4.. Показатель рентабельности собственных средств банка (КСС(БП)).

Балансовая (чистая прибыль)

КСС (БП) = ------------------------------------------ * 100%

Собственные средства

БП0 840,98

Ксс0 = ---------- = ------------- = 0,0703

СС0 11951,8

БП1 2937,2

Ксс1 = ---------- = ------------- = 0,197

СС1 14880,8

Этот коэффициент показывает, сколько прибыли приходится на 1 рубль собственных средств. Для банка Возрождение по состоянию на 1.01.2008 на 1000 рублей собственных средств приходилось 70,3 рублей прибыли, а на соответствующую дату 2009 года на 1000 рублей собственных средств приходилось 197,0 рублей. Наметившаяся тенденция к увеличению данного показателя говорит об эффективном использовании банком собственных средств.

2. Привлеченные средства.

2.1. Показатель эффективности использования привлеченных средств.

Привлеченные средства

Эпс = --------------------------------------- * 100%

Кредитные вложения

ПС0 85611,7

Эпс0 = ---------- = ------------- *100% = 95,7%

КВ0 89449,0

ПС1 95135,5

Эпс1 = ---------- = ------------- *100% = 88,6%

КВ1 107423,7

Эпс меньше 100%, следовательно банк Возрождение недостаточно эффективно использует ПС. В данном случае также можно говорить о некоторой пассивности а кредитной политике банка.

2.2. Показатель рентабельности.

Балансовая (чистая) прибыль

Рент = --------------------------------------- * 100%

Привлеченные средства

БП0 840,98

Рент0 = ---------- = ------------- = 0,0098

ПС0 85611,7

БП1 2937,2

Рент1 = ---------- = ----------- = 0,0308

ПС1 95135,5

По состоянию на 01.01.2008 г. в банке Возрождение на 1000 рублей привлеченных средств приходится 9,8 рублей балансовой прибыли, а по состоянию на 01.01.2009 г. на 1000 рублей приходится 30,8 рублей балансовой прибыли. Для данного показателя характерна тенденция к росту, что говорит об эффективном использовании банком привлеченных средств.

3. Расчет показателей доходности портфеля активов банка.

3.1. Показатель удельного веса величины работающих активов (РА) в общем итоге собственного капитала банка (СК).

РА0 96794,6

К1А0 = ---------- = ------------- = 8,10

СК0 11951,8

РА1 118762,4

К1А1 = ---------- = ----------- = 7,98

СК1 14880,8

3.2. Показатель удельного веса работающих активов (РА) в общем объеме привлеченных средств (ПС)

РА0 96794,6

К2А0 = ---------- = ------------- = 1,13

ПС0 85611,7

РА1 118762,4

К2А1 = ---------- = ----------- = 1,25

ПС1 95135,5

3.3. Показатель удельного веса работающих активов (РА) к объему депозитной базы (ПДС)

РА0 96794,6

К3А0 = ---------- = ------------- = 1,15

ПДС0 83995,4

РА1 118762,4

К2А1 = ---------- = ----------- = 1,28

ПДС1 92969,9

3.4. Показатель удельного веса работающих активов к величине заемных средств банка (ЗС)

РА0 96794,6

К4А0 = ---------- = ------------- = 6,74

ЗС0 14368,9

РА1 118762,4

К4А1 = ---------- = ----------- = 3,82

ЗС1 31057,8

3.5. Показатель соотношения работающих активов (НРА) к привлеченным средствам до востребования (ПВв) (не расcчитывали)

НРА0

К5А0 = -------------- * 100% = ------------- * 100% =

ПСв0

НРА1

К5А1 = ------------ * 100% = ----------- * 100% =

ПСв1

3.6. Показатель соотношения кассовых активов (КА) к привлеченным средствам до востребования (ПСв) (не расcчитывали)

КА0

К6А0 = -------------- * 100% = ------------- * 100% =

ПСв0

КА1

К6А1 = ------------ * 100% = ----------- * 100% =

ПСв1

3.7. Показатель соотношения неработающих активов к привлеченным депозитным средствам (ПДС)

НРА0 14248,59

К7А0 = -------------- * 100% = ------------- * 100% = 17,0 %

ПДС0 83995,4

НРА1 21381,8

К7А1 = ------------ * 100% = -------------- * 100% = 23,0 %

ПДС1 92969,9

3.8. Показатель удельного веса кассовых активов (КА) ко всей депозитной базе банка (ПДС)

КА0 6240,6

К8А0 = -------------- * 100% = ------------------------ * 100% = 7,0%

ПДС0 5290,3+83995,4

КА1 8978,4

К8А1 = ------------ * 100% = ------------------------ * 100% = 9,14%

ПДС1 5242,2+92969,9

3.9. Коэффициент защищенности банка от рисков (расчет по методике CAMEL).

РВП0 69,6

К9А0 = -------------- * 100% = ------------- * 100% = 0,49%

НРА0 14248,6

где РВП – созданные резервы на возможные потери

РВП1 109,7

К9А1 = ------------ * 100% = ------------ * 100% = 0,51%

НРА1 21381,8

3.10. Показатель доли общей величины полученных доходов в анализируемом периоде (Д) к активам банка (А).

Д0 11093,0

К10А0 = -------------- * 100% = ---------------- * 100% = 0,099

А0 111932,5

Д1 14477,4

К10А1 = -------------- * 100% = ----------------- * 100% = 0,1026

А1 141074,18

3.11. Показатель доли общей величины полученных доходов в анализируемом периоде к работающим активам (РА).

Д0 11093,0

К10А0 = -------------- * 100% = -------------- * 100% = 0,115

РА0 96794,6

Д1 14477,4

К10А1 = -------------- * 100% = -------------- * 100% = 0,122

РА0 118762,4

---

Дата добавления: 2015-08-13