Читайте также:
|
Вариант 2
Таблица 9
| № | Показатели | Капитальные вложения | ||
| Производственного назначения (техническое перевооружение, реконструкция и расширение) | Непроизводствен- ного назначения | |||
| Затраты | ||||
| Объем капитальных вложений, в т.ч. | 11610,0 | 5850,0 | ||
| - объем строительно-монтажных работ, выполняемых хозяйственным способом | 132,0 | |||
| Удорожающие факторы | 4620,0 | 2100,0 | ||
| Иммобилизация оборотных средств в капитальном строительстве, выполняемом хозяйственным способом | 344,0 | - | ||
| Итого затрат | 16574,0 | 7950,0 | ||
| Источники финансирования | ||||
| Производственного назначения (техническое перевооружение, реконструкция и расширение) | Непроизводствен- ного назначения | |||
| Износ (амортизация) основных средств * | 7693,8 | 3057,5 | ||
| Прибыль, остающаяся в распоряжении предприятия * | 4660,0 | 3250,0 | ||
| Плановые накопления по строительно-монтажным работам, выполняемым хозяйственным способом (9%) * | 11,9 | - | ||
| Мобилизация внутренних ресурсов в капитальном строительстве, выполняемом хозяйственным способом * | - | - | ||
| Средства, привлекаемые в порядке долевого участия в строительстве | 280,0 | 550,0 | ||
| Финансирование из бюджета | - | 900,0 | ||
| Финансирование из внебюджетных фондов | - | - | ||
| Прочие источники финансирования капитальных вложений | 310,0 | 192,5 | ||
| Кредиты банка * | 2923,8 | - | ||
| Заемные средства других предприятий | 694,5 | - | ||
| Итого источников | 16574,0 | 7950,0 | ||
*Определить
Износ (амортизация) основных средств непроизводственного назначения = 7950,0 – 192,5 – 900,0 – 550,0 – 3250,0 = 3057,5 тыс. руб.
Износ (амортизация) основных средств производственного назначения = Общая сумма износа (амортизации) основных средств - Износ (амортизация) основных средств непроизводственного назначения
Износ (амортизация) основных средств производственного назначения = 10751,3 – 3057,5 = 7693,8 тыс. руб.
Плановые накопления по строительно-монтажным работам, выполняемым хозяйственным способом = Объем строительно-монтажных работ, выполняемых хозяйственным способом * 9%
Плановые накопления по строительно-монтажным работам, выполняемым хозяйственным способом = 132,0 * 9% = 11,9 тыс. руб.
Задание 9. Составить баланс доходов и расходов (финансовый план) предприятия
Баланс доходов и расходов (финансовый план), тыс. руб.
Таблица 10
| № | Показатели | Вариант 2 |
| I | Доходы и поступления | |
| Прибыль до налогообложения | 84801,5 | |
| Износ (амортизация) основных средств | 10751,3 | |
| Плановые накопления по строительно-монтажным работам, выполняемым хозяйственным способом | 11,9 | |
| Мобилизация внутренних ресурсов в капитальном строительстве | - | |
| Средства, привлекаемые в порядке долевого участия в строительстве | 830,0 | |
| Финансирование из внебюджетных фондов | - | |
| Прочие источники финансирования капитальных вложений | 502,5 | |
| Заемные средства других предприятий | 694,5 | |
| Долгосрочный кредит на капитальные вложения – всего, в т.ч. | ||
| - на техническое перевооружение, реконструкцию и расширение производства | 2923,8 | |
| -непроизводственное строительство | - | |
| Отчисления, в т.ч. | ||
| - в ремонтный фонд | 3603,6 | |
| - на уплату процентов за краткосрочный кредит | 1061,9 | |
| Средства родителей на содержание детей в детских дошкольных учреждениях | 41,0 | |
| Поступления по договорам на научно-исследовательские и опытно-конструкторские работы | 230,0 | |
| Поступления от ассоциации на научно-исследовательские работы | 1176,0 | |
| Прирост устойчивых пассивов | 720,0 | |
| Прочие доходы | 6080,3 | |
| 16 | ИТОГО доходов и поступлений | 113428,3 |
| II. Расходы и отчисления | ||
| Капитальные вложения, в т.ч. | ||
| - затраты на техническое перевооружение, реконструкцию и расширение действующего предприятия | ||
| - затраты на непроизводственное строительство | ||
| Прирост норматива собственных оборотных средств | -228,9 | |
| Затраты на ремонт основных производственных средств | 3603,6 | |
| Расходы на научно-исследовательские и опытно-конструкторские работы | 5340,0 | |
| Расходы на содержание детей в детских дошкольных учреждениях | 150,0 | |
| Уплата процентов за краткосрочный кредит | 1061,9 | |
| Расходы по погашению банковских ссуд | 21500,0 | |
| Прочие расходы на финансирование социальной сферы | 13400,0 | |
| Прочие расходы, финансируемые из прибыли | 17596,1 | |
| 26 | ИТОГО расходов и отчислений | 86946,4 |
| Превышение доходов над расходами (+) или превышение расходов над доходами (-) | +26481,9 | |
| III. Платежи в бюджет | ||
| Налог на прибыль, в т.ч. | 20352,4 | |
| Прочие налоги и сборы | 7029,5 | |
| 30 | ИТОГО платежей в бюджет | 27381,9 |
| IV. Ассигнования из бюджета | ||
| Капитальные вложения | ||
| Прочие | - | |
| 33 | ИТОГО ассигнований из бюджета | 900 |
| Превышение платежей в бюджет над ассигнованиями из бюджета (+) или превышение ассигнований из бюджета над платежами в бюджет (-) | +26481,9 | |
| 35 | Всего доходов, поступлений, кредитов банков и ассигнований из бюджета | 114328,3 |
| 36 | Всего расходов, отчислений и платежей в бюджет | 114328,3 |
Дата добавления: 2015-08-09; просмотров: 66 | Нарушение авторских прав
| <== предыдущая страница | | | следующая страница ==> |
| И источники их финансирования, тыс. руб. | | | Введение |