Бухгалтерского баланса

Исходные данные для составления

№ счета, субсчет	Сальдо на 01.01.2012	Сальдо на 01.01.2013
Дебет	Кредит	Дебет	Кредит
01 «Основные средства»
02.1 «Амортизация собственных основных средств»
02.2 «Амортизация доходных вложений в материальные ценности»
02.3 «Амортизация арендованных основных средств»
03 «Доходные вложения в материальные ценности»
04 «Нематериальные активы»
05 «Амортизация нематериальных активов»
07 «Оборудование к установке и строительные материалы»			–
08 «Вложения в долгосрочные активы»
10.01 «Сырье и материалы»
10.02 «Покупные полуфабрикаты и комплектующие изделия»
10.03 «Топливо»
10.04 «Тара и тарные материалы»
10.05 «Запасные части»
10.06 «Прочие материалы»
10.07 «Материалы, переданные в переработку на сторону»
10.09 «Инвентарь и хозяйственные принадлежности, инструменты»
10.11 «Спецодежда и форменная одежда в эксплуатации»
10.13 «Износ инвентаря, инструмента и др. предметов в составе оборотных средств»
10.14 «Износ спецодежды»
15 «Заготовление и приобретение материалов»	–
16 «Отклонения в стоимости материалов»
18.1 «НДС по приобретенным основным средствам»
18.2 «НДС по приобретенным нематериальным активам»
18.3 «НДС по приобретенным материалам, работам, услугам»
20 «Основное производство»
23 «Вспомогательные производства»
29 «Обслуживающие производства и хозяйства»
41 «Товары»
43 «Готовая продукция»
44 «Расходы на реализацию»
50 «Касса»
51 «Расчетные счета»
52.1 «Транзитный валютный счет»
52.2 «Текущий валютный счет»
55.1 «Депозитные счета»
55.4 «Депозитный счет в белорусских рублях»
55.5 «Депозитный валютный счет»
57 «Денежные средства в пути»
58.1 «Краткосрочные финансовые вложения в ценные бумаги»
58.2 «Предоставленные краткосрочные займы»
58.3 «Займы валютные»
60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»
62 «Расчеты с покупателями и заказчиками»
66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам»
67 «Расчеты по долгосрочным кредитам и займам»
68 «Расчеты по налогам и сборам»
69 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению»
70 «Расчеты с персоналом по оплате труда»
71.1 «Расчеты с подотчетными лицами», субсчет «Денежные документы»
73.1 «Расчеты с персоналом по прочим операциям», субсчет «Расчеты по займам»
75 «Расчеты с учредителями»
76.1 «Расчеты по исполнительным документам»
76.2 «Расчеты по имущественному и личному страхованию»
76.3 «Расчеты по претензиям»
76.4 «Расчеты по причитающимся дивидендам»
76.5 «Расчеты по депонированным суммам»
76.8 «Расчеты по лизингу»
80 «Уставный капитал»
82 «Резервный капитал»
83 «Добавочный капитал»
84 «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)»
86 «Целевое финансирование»
96 «Резервы предстоящих расходов»
97 «Расходы будущих периодов»
98 «Доходы будущих периодов»
Итого

Оборотная ведомость по счету 90 «доходы и расходы по текущей деятельности»

Дата добавления: 2015-08-05