Анализ поступления и расхода денежных средств

Проанализировать движение денежных средств по видам поступления и расхода в программе можно с помощью стандартного отчета Анализ субконто для вида субконто «Статьи движения денежных средств» за период

Решение:

– командой меню Отчеты → Анализ субконто открыть форму отчета;

– установить период;

– указать организацию – ЗАО ЭПОС;

– на панели настроек в список анализируемых видов субконто добавить — Статьи движения денежных средств;

– нажать на кнопку < Сформировать отчет>.

Из отчета видно, что каждый вид движения денежных средств не имеет остатка на конец периода составления отчета, т.е. данный аналитический разрез определен при настройке плана счетов как оборотное субконто (обороты по субконто хранятся, остатки – нет). Такая настройка выбрана в связи с тем, что при отражении поступления и расхода денежных средств, как правило, используются разные значения субконто, в то время как остатки денежных средств (в кассе и на расчетном счете) являются обезличенными, т.е. не относящимися к определенной статье движения денежных средств.

Учет предоплаты

Информация № 1

Согласно договору № 2-ПК от 18.01.2010 на расчетный счет ЗАО ЭПОС получена предоплата от КБ «Топ-Инвест» в счет предстоящей поставки продукции – пряники.

Факт предоплаты в сумме 200 600 руб. подтвержден выпиской № 4 с банковского счета от 23.07.2015 с приложением платежного поручения № 44. Из платежного поручения следует, что в сумму предоплаты включен НДС 18%.

Выписка за 23.07.2015 Лицевой счет № 40702810600006132001 Клиент: Закрытое акционерное общество ЭПОС Операционист: 33   Входящий остаток пассив 1570 000.00
ВО	№ док.	Коррсчет	БИК	Счет	Дебет	Кредит
						200 600.00
Итого оборотов			200 600.00
Исходящий остаток 1 770 600.00 ЗАО «Нефтепромбанк»

Расчеты с покупателями по предоплате за продукцию в программе 1С:Бухгалтерия 8 отражаются в следующей последовательности:

– покупатель регистрируется в справочнике Контрагенты;

– договор, являющийся основанием поступления денежных средств, регистрируется в справочнике Договоры контрагентов;

– получение предоплаты согласно банковской выписке регистрируется документом Поступление денежных средств;

– с помощью документа Счет-фактура выданный составляется счет-фактура на аванс.

Регистрация покупателя

Регистрацию покупателя можно выполнить как предварительно, так и непосредственно в процессе ввода документа Поступление на расчетный счет. В рассматриваемом случае контрагент КБ «Топ-Инвест»уже зарегистрирован в справочнике Контрагенты.

Дата добавления: 2015-08-05