ПМ.02 Осуществление кредитных операций

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ

ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

Высшего профессионального образования

Московский государственный университет экономики, статистики

и информатики (МЭСИ)»

УТВЕРЖДАЮ

Директор Колледжа МЭСИ

____________Е.Н. Махиненко

«____»____________20___ г

РАБОЧАЯ ПРОГРАММА ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ ПРАКТИКИ ПО ПРОФЕССИОНАЛЬНОМУ МОДУЛЮ

ПМ.02 Осуществление кредитных операций

2013

Рабочая программа производственной практики по профессиональному модулю ПМ. 02 «Осуществление кредитных операций» разработана на основе Федерального государственного образовательного стандарта по специальностям среднего профессионального образования 080110 «Банковское дело».

ОДОБРЕНА предметной (цикловой) комиссией Протокол № 1 «10» сентября 2013 г.

Составлена в соответствии с Государственными требованиями к минимуму содержания и уровню подготовки выпускника по специальности Руководитель ОПОП Т.В. Шептунова «15» сентября 2013 г.

Разработчики:

Дроздович С.Н. - заместитель директора по УМР Смоленского филиала МЭСИ Рябович С.В. - преподаватель экономических дисциплин Смоленского филиала

МЭСИ

Конкина В.С. - к.э.н., доцент Рязанского филиала МЭСИ

Содержание программы реализуется в процессе освоения обучающимися основной профессиональной образовательной программы СПО, разработанной в соответствии с требованиями ФГОС СПО третьего поколения.

СОДЕРЖАНИЕ

Стр.

1. ПАСПОРТ РАБОЧЕЙ ПРОГРАММЫ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ ПРАКТИКИ
2. РАСПРЕДЕЛЕНИЕ ЧАСОВ ПО ПРОФЕССИОНАЛЬНОМУ МОДУЛЮ ПМ.02«Осуществление кредитных операций»
3. СТРУКТУРА И СОДЕРЖАНИЕ ПРАКТИКИ ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО МОДУЛЯ
3.1. ТЕМАТИЧЕСКИЙ ПЛАН ПРАКТИКИ ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО МОДУЛЯ
3.2. СОДЕРЖАНИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ ПРАКТИКИ
4. УСЛОВИЯ РЕАЛИЗАЦИИ ПРОГРАММЫ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ ПРАКТИКИ
4.1. ИНФОРМАЦИОННОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ
4.2. МАТЕРИАЛЬНО-ТЕХНИЧЕСКОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ
5. ПРИЛОЖЕНИЕ

1. ПАСПОРТ РАБОЧЕЙ ПРОГРАММЫ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ ПРАКТИКИ

Производственная практика по специальности экономического профиля предусматривает закрепление и углубление знаний полученных обучающимися в процессе теоретического обучения, приобретение ими необходимых умений практической работы по избранной специальности, овладение навыками профессиональной деятельности.

Программа практики является составной частью профессионального модуля ПМ. 02 «Осуществление кредитных операций» основной профессиональной образовательной программы по специальности СПО 080110 «Банковское дело» (базовый уровень).

Рабочая программа производственной практики разрабатывалась в соответствии с:

1. ФГОС - 3;

2. Рабочим учебным планом образовательного учреждения;

3. Рабочей программой профессионального модуля;

При прохождении практики обучающийся (аяся) должен(а) освоить соответствующие компетенции:

Код	Наименование результата обучения
ПК 2.1.	Оценивать кредитоспособность клиентов
ПК 2.2.	Осуществлять и оформлять выдачу кредитов
ПК 2.3.	Осуществлять сопровождение выданных кредитов
ПК 2.4.	Проводить операции на рынке межбанковских кредитов
ПК 2.5.	Формировать и регулировать резервы на возможные потери по кредитам
ОК 1.	Понимать сущность и социальную значимость своей будущей профессии, проявлять к ней устойчивый интерес
ОК 2.	Организовывать собственную деятельность, выбирать типовые методы и способы выполнения профессиональных задач, оценивать их эффективность и качество
ОК 3.	Принимать решения в стандартных и нестандартных ситуациях и нести за них ответственность
ОК 4.	Осуществлять поиск и использование информации, необходимой для эффективного выполнения профессиональных задач, профессионального и личностного развития
ОК 5.	Использовать информационно-коммуникационные технологии в профессиональной деятельности
ОК 6.	Работать в коллективе и команде, эффективно общаться с коллегами, руководством, потребителями
ОК 7.	Брать на себя ответственность за работу членов команды (подчиненных), результат выполнения заданий
ОК 8.	Самостоятельно определять задачи профессионального и личностного развития, заниматься самообразованием, осознанно планировать повышение квалификации
ОК 9.	Ориентироваться в условиях частой смены технологий в профессиональной деятельности
ОК 10.	Развивать культуру межличностного общения, взаимодействия между людьми, устанавливать психологические контакты с учетом межкультурных и этнических различий

Результатом прохождения практики по профессиональному модулю является:

иметь практический опыт:

осуществления операций по кредитованию физических и юридических лиц

уметь:

консультировать заемщиков по условиям предоставления и порядку погашения кредитов;

анализировать финансовое положение заемщика - юридического лица и технико-экономическое обоснование кредита;

определять платежеспособность физического лица;

проверять полноту и подлинность документов заемщика для получения кредитов;

проверять качество и достаточность обеспечения возвратности кредита;

составлять заключение о возможности предоставления кредита;

составлять график платежей по кредиту и процентам, контролировать своевременность и полноту поступления платежей;

оформлять комплект документов на открытие счетов и выдачу кредитов различных видов;

формировать и вести кредитные дела;

составлять акты по итогам проверок сохранности обеспечения;

определять возможность предоставления межбанковского кредита с учетом финансового положения контрагента;

определять достаточность обеспечения возвратности межбанковского кредита;

пользоваться оперативной информацией по ставкам по рублевым и валютным межбанковским кредитам, получаемой по телекоммуникационным каналам;

оформлять и отражать в учете операции по выдаче кредитов физическим и юридическим лицам, погашению ими кредитов;

оформлять и вести учет обеспечения по предоставленным кредитам;

оформлять и отражать в учете сделки по предоставлению и получению кредитов на рынке межбанковского кредита;

оформлять и отражать в учете начисление и взыскание процентов по кредитам; вести мониторинг финансового положения клиента;

оценивать качество обслуживания долга и оценивать кредитный риск по выданным кредитам;

рассчитывать и отражать в учете сумму формируемого резерва;

рассчитывать и отражать в учете резерв по портфелю однородных кредитов;

оформлять и вести учет просроченных кредитов и просроченных процентов;

оформлять и вести учет списания просроченных кредитов и просроченных процентов;

использовать специализированное программное обеспечение для совершения операций по кредитованию;

знать:

нормативные правовые документы, регулирующие осуществление кредитных операций и обеспечение кредитных обязательств;

способы и порядок предоставления и погашения различных видов кредитов;

способы обеспечения возвратности кредита, виды залога;

требования, предъявляемые банком к потенциальному заемщику;

состав и содержание основных источников информации о клиенте;

методы оценки платежеспособности физического лица, системы кредитного скорринга;

методы определения класса кредитоспособности юридического лица; содержание кредитного договора, порядок его заключения, изменения условий и расторжения кредитного договора;

состав кредитного дела и порядок его ведения;

способы и порядок начисления и погашения процентов по кредитам; порядок осуществления контроля своевременности и полноты поступления платежей по кредиту и учета просроченных платежей;

меры, принимаемые банком при нарушении условий кредитного договора;

порядок оформления и учета межбанковских кредитов;

основные условия получения и погашения кредитов, предоставляемых Банком России;

порядок оценки кредитного риска и определения суммы создаваемого резерва по выданному кредиту;

отражение в учете формирования и регулирования резервов на возможные потери по кредитам;

порядок и отражение в учете списания нереальных для взыскания кредитов; типичные нарушения при осуществлении кредитных операций.

2. РАСПРЕДЕЛЕНИЕ ЧАСОВ ПО ПРОФЕССИОНАЛЬНОМУ МОДУЛЮ 02. «Осуществление кредитных операций»

Таблица 1

Междисциплинарный курс	Курс	Семестр	Объем времени, отведенный на освоение МДК	Самостоятельная работа обучающихся	Практика
Максимальная учебная нагрузка и практика	Обязательная аудиторная нагрузка	Учебная, для СПО	Производственная по модулю
Всего часов	в том числе
Теоретические занятия	Лабораторные работы	Практические занятия	Курсовые работы (проекты)
МДК 02.01
МДК 02.02
Всего

3. СТРУКТУРА И СОДЕРЖАНИЕ ПРАКТИКИ ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО МОДУЛЯ

3.1. Тематический план практики профессионального модуля

Таблица 2

№ п/п	Виды работ	Количество часов
	Изучение процесса кредитования физических лиц
	Изучение процесса кредитования юридических лиц
	Изучение структуры кредитного договора
	Изучение первичных документов бухгалтерского учета по кредитным операциям
	Изучение порядка отражения в учете кредитных операций
	Определение группы риска кредита и расчет резерва на возможные потери
	Всего:

Итоговая аттестация по практике - зачет

Форма контроля и оценки - отчет по практике

Содержание производственной практики

Таблица 3

№ п/п	Индекс моду- ля, МДК	Виды работ	Содержание работ	Кол-во ча сов	Коды компетенций	Формы и методы контроля	ФИО руководителя практики
ОК ПК
	МДК 02.01	Изучение процесса кредитования физических лиц	1. Проводить мониторинг финансового положения клиента; 2. Консультировать заемщиков по условиям предоставления и порядка погашения кредитов; 3. Проверять полноту и подлинность документов заемщика для получения кредита; 4. Формировать и вести кредитные дела; 5. Составлять акты по итогам проверок сохранности обеспечения; 6. Составлять заключение о возможности предоставления кредита; 7. Контролировать своевременность и полноту поступления платежей по кредитам		ОК 1. ОК 2. ОК 3. ОК 4. ОК 5. ОК 6.	ПК 2.1 ПК 2.2 ПК 2.3	устный опрос, описание
			Итого:
	МДК 02.01	Изучение процесса кредитования юридических лиц	1. Проводить мониторинг финансового положения клиента; 2. Консультировать заемщиков по условиям предоставления и порядка погашения кредитов; 3. Проверять полноту и подлинность документов заемщика для получения кредита; 4. Формировать и вести кредитные дела; 5. Составлять акты по итогам проверок сохранности обеспечения; 6. Составлять заключение о возможности предоставления кредита; 7. Контролировать своевременность и полноту поступления платежей по кредитам; 8. Определять возможность предоставления межбанковского кредита с учетом финансового положения контрагента; 9. Пользоваться оперативной информацией, получаемой по телекоммуникационным каналам для определения ставок валютных межбанковских кредитов		ОК 1. ОК 2. ОК 3. ОК 4. ОК 5. ОК 6.	ПК 2.1 ПК 2.2 ПК 2.3 ПК 2.4	описание, оценка практической деятельности
			Итого:
	МДК 02.01	Изучение структуры кредитного договора	1. Оформление кредитного договора клиента - физического лица; 2. Оформление кредитного договора клиента - юридического лица.		ОК 1. ОК 2. ОК 3. ОК 4. ОК 5. ОК 6. ОК 7. ОК 9.	ПК 2.2 ПК 2.3	описание, оценка практической деятельности
			Итого:
	МДК 02.02	Изучение первичных документов бухгалтерского учета по кредитным операциям	1. Изучить внутреннюю документацию по кредитным операциям; 2. Ознакомиться с рабочим планом счетов; 3. Использовать специализированные программы по операциям кредитования		ОК 1. ОК 2. ОК 3. ОК 4. ОК 5. ОК 6. ОК 7. ОК 9.	ПК 2.2 ПК 2.3	описание, оценка практической деятельности
			Итого:
	МДК 02.02.	Изучение порядка отражения в учете кредитных операций	1. Отражать в учете операции по выдаче кредитов; 2. Отражать в учете операции по начислению и погашению процентов; 3. Отражать в учете операции по погашению кредитов; 4. Отражать в учете просроченные кредиты и просроченные проценты; 5. Использовать специализированные программы по операциям кредитования		ОК 1. ОК 2. ОК 3. ОК 5. ОК 6. ОК 8. ОК 10.	ПК 2.3	описание, оценка практической деятельности
			Итого:
	МДК 02.02.	Определение группы риска кредита и расчет резерва на возможные потери	1. Отражать в учете сумму формируемого резерва; 2. Отражать в учете резерв по портфелю однородных кредитов; 3. Отражать в учете операции по корректировке резерва; 4. Отражать в учете операции по списанию с баланса нереальных к взысканию кредитных требований; 5. Использовать специализированные программы по операциям кредитования		ОК 1. ОК 2. ОК 3. ОК 5. ОК 6. ОК 8. ОК 10.	ПК 2.3 ПК 2.5	описание, оценка практической деятельности
			Итого
			Итого

4. УСЛОВИЯ РЕАЛИЗАЦИИ ПРОГРАММЫ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ ПРАКТИКИ

4.1. Информационное обеспечение:

1. Федеральный закон от 10.07.2002 г. №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»

2. Федеральный закон от 2 декабря 1992 г. № 395-I «О банках и банковской деятельности»

3. Положение ЦБ РФ от 16 июля 2012 г. № 385-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации»

4. Положение ЦБ РФ от 29 июня 2012 г. №384-П «О платежной системе Банка России»

5. Положение Банка России от 19 июня 2012 года N 383-П "О правилах осуществления перевода денежных средств"

6. Положение ЦБ РФ от 24 декабря 2004 г. №266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, осуществляемых с использованием платежных карт»

7. Приказ Минфина РФ от 14.12.1999 г. №91н «Об утверждении Инструкции о порядке ведения учета доходов федерального бюджета и распределения в порядке регулирования доходов между бюджетами разных уровней бюджетной системы Российской Федерации»

8. Банковское дело: Учебник/ Под ред. д-ра экон. наук, проф. Г.Г. Коробовой. -М.: Экономистъ, 2009

9. Бухгалтерский учет в коммерческих банках: Учебное пособие / Л. В. Усатова, М. С. Сероштан, Е. В. Арская. - М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и

Ко», 2009

10. Бухгалтерский учет и аудит в коммерческом банке: учебник / С.В. Камысовская, Т.В. Захарова, Н.Н. Попова. - М.: КРОНУС, 2011

11. Учет в банках: учебное пособие / Е. Б. Герасимова, Л. С. Тишина, И.Р. Унанян. - М.: ФОРУМ, 2009

4.2. Материально-техническое обеспечение:

-пластиковые карты для осуществления безналичных расчетов;

-бланки первичных документов по учету кассовых и банковских операций;

-компьютеры.

- посадочные места по количеству студентов;

- рабочее место преподавателя;

- -проектор.

5. ПРИЛОЖЕНИЕ

5.1. АТТЕСТАЦИОННЫЙ ЛИСТ ПО ПРАКТИКЕ

____________________________________________________________________________________

ФИО

Обучающийся (аяся) на________ курсе по специальности СПО 080110 «Банковское дело» (базовый уровень)

успешно прошел (ла) производственную практику по профессиональному модулю_____

__________________________________________________________________________

код и наименование профессионального модуля

в объеме____ часов с «»_______________20 г. по «» _______________ 20 г.

в организации_______________________________________________________________

наименование организации, юридический адрес

Виды и качество выполнения работ

Вид работ, выполненных обучающимся во время практики	Объем работ, часов	Качество выполнения работ в соответствии с особенностями и (или) требованиями организации, в которой проходила практика (зачет/незачет) *
Изучение процесса кредитования физических лиц
Изучение процесса кредитования юридических лиц
Изучение структуры кредитного договора
Изучение первичных документов бухгалтерского учета по кредитным операциям
Изучение порядка отражения в учете кредитных операций
Определение группы риска кредита и расчет резерва на возможные потери
Изучение процесса кредитования физических лиц
Всего:

*

Процент результативности (количество зачетов), %	Качественная оценка индивидуальных образовательных достижений
от 30 до 100	зачет
от 0 до 29	незачет

«» 20___________ г. Подпись руководителя практики:

/ФИО, должность/

Подпись заведующего отделением
«Банковское дело»
/ФИО, должность/

Дата добавления: 2015-08-03