Банки и их функции. Банковская система РБ

Центральное место в денежно – кредитной политике занимают банки.

Само название банк происходит от итальянского слова banco – стол. Зачатки кредитных операций относятся к 2300 г. до н.э у халдеев, а обособленные кредитные операции к 6 в. до н.э. Первые банкирские дома возникают позже в 15-17 вв.: в Генуе – 1407 г.; в Венеции – 1582 г.; в Амстердаме – 1609 г.; в Гамбурге – 1616 г.

Банк – это коммерческое предприятие, целью которого является получение максимума прибыли.

Когда-то банкиры держали свою документацию в кожаных портфелях. Сегодня вся документация банка записана в электронные банковские книги, но название «банковский портфель» сохранилось. Управление банковским портфелем – это управление активами и пассивами банка.

Активы банка в балансовом отчете показываются с левой стороны и включают в себя кассовую наличность банка (монеты, бумажные деньги в сейфах и других хранилищах), банковские депозиты, ценные бумаги, недвижимость. К активам относятся и ссуды выданные банком, так как они в будущем будут выплачены банку, а также государственные ценные бумаги (ГКО, ГДО) и др.

Пассивы банка отражаются в балансовом отчете с правой стороны и представляют собой все денежные требования, выставленные банку, кроме требований его владельцев. В статьях пассива важнейшее значение имеют банковские депозиты (вклады).

Если совокупные активы на определенную дату превышают совокупные пассивы банка на ту же дату, то это свидетельствует о его платежеспособности.

Разница между активами и пассивами банка называется собственным капиталом банка.

Банк – это коммерческое предприятие, подверженное изменениям рыночной конъектуры. Чертами стабильности банка являются: высокая прибыль; большие собственные резервы (больше, чем уставной фонд); низкий объем задолженностей.

1. Показатель прибыльности (рентабельности) собственного капитала рассчитывается как отношение среднегодовой суммы прибыли (Р) к среднегодовой сумме собственного капитала банка, выраженное в процентах:

.

2. Показатель прибыльности (рентабельности) активов рассчитывается как отношение среднегодовой суммы прибыли к среднегодовой сумме активов, выраженное в процентах:

.

3. Показатель прибыльности (рентабельности) уставного фонда отношение среднегодовой суммы прибыли к среднегодовой сумме уставного фонда:

.

В РБ показатель прибыльности активов составляет 1,28%¹, а показатель прибыльности уставного фонда коммерческих банков 4,36%², тогда как в странах Восточной Европы этот показатель составляет 15-20%.

Важнейшими функциями коммерческих банков являются:

· аккумуляция денежных средств;

· предоставление кредита;

· эмиссия кредитных орудий обращения;

· учет векселей;

· выпуск различных ценных бумаг;

· проведение безналичных расчетов;

· факторинг;

· финансовый лизинг;

· обмен валюты;

· выпуск кредитных карточек;

· охрана ценностей;

· гарантийные услуги (гарант своего клиента);

· фьючерсные операции;

· консалтинг (консультации коммерческих фирм) и др.

Банковская система РБ является двухуровневой:

1. Национальный банк РБ;

2. Коммерческие банки.

Существуют еще и кредитные учреждения.

Начало банковской системы РБ было положено законом БССР «О национальном банке БССР», принятом в декабре 1990 г.. В 2000-м году был принят «Банковский кодекс РБ», который способствовал дальнейшему развитию банковской системы РБ.

В 2005 году в РБ был 31 коммерческий банк. Для открытия нового коммерческого банка необходима лицензия Нацбанка и наличие уставного фонда не менее 10 млн. евро (Банковский вестник, 2005, №13, с.9; Банковский вестник, 2005, №22, с.10).

Собственные средства коммерческих банков РБ состоят из уставного, резервного, страхового, валютного и др. фондов. Коммерческие банки являются юридическими лицами и функционируют на принципах коммерческого расчета в условиях деловой конкуренции.

Свободные денежные средства коммерческие банки хранят на счетах в Нацбанке РБ. Расчеты между коммерческими банками осуществляются через корреспондентские счета, открываемые ими в Нацбанке РБ. Банки самостоятельно осуществляют порядок привлечения и использования денежных средств, проведения других банковских операций, уровень процентных ставок и комиссионного вознаграждения.

Однако необходимо приобретение лицензий Нацбанка на осуществление следующих операций: выдача гарантий; факторинг; лизинг; операции с ценными бумагами; сдача в аренду специальных помещений или сейфов для хранения документов или драгоценностей и др.

Национальный банк – центральный банк Республики Беларусь.

Национальный банк осуществляет свою деятельность в соответствии с Конституцией Республики Беларусь, Банковским кодексом Республики Беларусь, законами Республики Беларусь, нормативными правовыми актами Президента Республики Беларусь и независим в своей деятельности.

Национальный банк подотчетен Президенту Республики Беларусь. Президент РБ утверждает устав Национального банка, назначает с согласия Совета Республики Национального собрания РБ на должность Председателя и членов Правления Национального банка, а также освобождает их от должности.

Президент РБ утверждает годовой отчет Национального банка с учетом аудиторской проверки.

Нацбанк является юридическим лицом.

Основными целями деятельности Нацбанка являются:

· защита и обеспечение устойчивости белорусского рубля;

· развитие и укрепление банковской системы РБ;

· обеспечение эффективности, надежного и безопасного функционирования платежной системы.

Получение прибыли не является основной целью деятельности Национального банка.

Нацбанк выполняет 27 функций, важнейшими из которых являются следующие:

· разрабатывает и совместно с Правительством Республики Беларусь проводит единую денежно – кредитную политику Республики Беларусь в порядке, установленном Конституцией Республики Беларусь, Банковским кодексом республики Беларусь и иными законодательными актами Республики Беларусь;

· осуществляет эмиссию денег;

· регулирует денежное обращение;

· регулирует кредитные отношения;

· является для банков кредитором последней инстанции, осуществляет их рефинансирование;

· осуществляет валютное регулирование;

· организует и осуществляет валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки в соответствии с законодательством Республики Беларусь;

· выполняет функции центрального депозитария государственных ценных бумаг Национального банка, если иное не определено Президентом Республики Беларусь;

· осуществляет эмиссию ценных бумаг Национального банка и др.

5.4. Как коммерческие банки делают новые деньги?

Деньги, которые поступают в банк на депозит, называются фактическим резервом. Каждый коммерческий банк обязан отчислять из фактических резервов сумму обязательных резервов, которые хранятся на его счету в Нацбанке. Разность между фактическими и обязательными резервами называется избыточными резервами банка.

Коммерческий банк может положить деньги на депозит в другой банк под проценты. Второй коммерческий банк получит эти деньги в качестве фактических резервов, который тоже отчислит часть денег в обязательные резервы. Оставшиеся избыточные резервы второй банк положит на депозит в третий банк. Тот проделает тоже самое и положит деньги на депозит в четвертый банк и т.д..

В результате таких действий коммерческих банков происходит мультипликативный рост денег.

,

m – денежный мультипликатор;

R – норма обязательного резерва с сотыми долями.

,

Дн – новые деньги;

Е – избыточные резервы;

m – денежный мультипликатор.

Рассмотрим пример:

Банк	Фактический резерв, $	Обязательный резерв, $	Избыточный резерв, $	Вновь созданные деньги
I
II
III
IV
V
VI
VII
Итого:

Если R = 20%, то m = 1/0,2 = 5.

.

В РБ денежный мультипликатор равен 2-2,5. В развитых странах m = 28.

Дата добавления: 2015-07-26