Глава 5 задачи и функции подразделения по финансовому обеспечению деятельности коммерческих организаций

36. Основные задачи подразделения по финансовому обеспечению деятельности коммерческих организаций определяются:

организация финансовой деятельности;

учет реализации продукции;

исчисление налогов из выручки;

своевременное перечисление платежей в государственный бюджет и учреждениям банков, внебюджетным государственным фондам, поставщикам.

37. В основные функции подразделения по финансовому обеспечению деятельности коммерческих организаций могут быть включены:

распределение финансовых средств и контроль за их рациональным использованием;

планирование использования прибыли, остающейся в распоряжении организации и структурных подразделений;

соблюдение законности, своевременности и правильности оформления документов на выполнение работ (услуг), хозяйственных операций, правильности начисления и перечисления налогов, сборов и неналоговых платежей по подсобному хозяйству организации;

контроль за своевременностью и правильностью исчисления и уплаты налогов и неналоговых платежей в бюджет и внебюджетные фонды, за проведением финансовых, расчетных и кредитных операций;

составление финансового плана;

определение плановой суммы балансовой прибыли и показателей рентабельности на год и по кварталам;

составление плановой сметы расходования средств;

составление и своевременное предоставление кредитных заявок в национальной и иностранной валютах в учреждения банков;

обеспечение в установленные сроки платежей в государственный бюджет, уплаты процентов за кредит по краткосрочным и долгосрочным ссудам;

предъявление в учреждения банков оформленных в установленном порядке платежных требований, других расчетных документов за отгруженную продукцию и принятие мер к своевременному получению причитающихся с покупателя средств;

ведение учета с поставщиками и подрядчиками;

осуществление обязательной продажи валюты согласно законодательству;

осуществление покупки валюты для оплаты товарно-материальных ценностей;

составление и представление руководству организации сведений и справок о ходе выполнения основных показателей финансового плана, в т.ч. подекадно;

составление и своевременное представление вышестоящей организации, финансовым органам установленной финансовой отчетности;

оформление испрашиваемых кредитов в соответствии с правилами кредитования и обеспечения возврата полученных ссуд в установленные сроки;

совместно с другими структурными подразделениями: предъявление претензий и применение санкций к покупателям, принятие мер по своевременному и полному взысканию дебиторской задолженности с покупателей;

согласование с бухгалтерией расчетов по взаимозачету и бартерным сделкам;

осуществление операций по счетам банка;

внедрение наиболее целесообразных форм расчетов с потребителями, способствующих своевременности платежей и ускорению оборачиваемости денежных средств;

осуществление работы по вексельному обращению организации;

осуществление анализа бухгалтерской, статистической отчетности по вопросам, связанным с выполнением финансового плана, прогнозирования результатов хозяйственно-финансовой деятельности;

участие в заключении хозяйственных договоров и принятие финансовых условий;

участие в разработке стандартов организации согласно требованиям международных стандартов ИСО-серии 9000;

ежедневное представление в вышестоящую организацию реестров планируемых и фактических платежей;

участие в разработке и реализации инвестиционных проектов;

удостоверение документов в нотариальных организациях;

осуществление доставки платежных документов и денежных средств из банка (в банк).

Дата добавления: 2015-07-15