Ответственность за правонарушения в сфере валютного регулирования и валютного контроля.

Уголовная ответственность за правонарушения в сфере валютного регулирования определяется Уголовным Кодексом Республики Кипр гл. 154. В УК предусматриваются такие виды правонарушений как, изготовление, перевозка или сбыт поддельных денег или ценных бумаг, изготовление или сбыт расчетных карт и иных платежных докуметнов.

Закон «о валюте (фальсификация (подделка) и другие связанные с ней вопросы)» № 110(Ι)/2004 г. в ред. № 155(Ι)/2012 г. предусматривает ответственность лиц, которые обманным путем изготовляют поддельные деньги или изменяют валюту с намерением передать другому лицу, сбыта или предоставлить их в качестве подлинной валюты является виновным[11]. Согласно ст. 4(3) данного закона лицо, которое является виновным подлежит лишению свободы на срок не более 10 лет.

В соответствии со ст. 5 (1) закона «о валюте (фальсификация (подделка) и другие связанные с ней вопросы)» № 110(Ι)/2004 г. в ред. № 155(Ι)/2012 г. лицо, осуществляющее сбыт поддельных денег, которое осознает и знает, что купюра является поделльной, признается виновным и подлежит лишению свободы на срок не более 8 лет.

Согласно ст. 5(2) данного закона любое лицо, владеющее, имеющее под управлением, получающее или обеспечивающее поддельную валюту и намеривается использовать ее для оплаты, зная при этом, что валюта является поддельной признается виновным и подлежит лишению сводобы на срок не более 6 лет.

Согласно ст. 6 закона «о валюте (фальсификация (подделка) и другие связанные с ней вопросы)» № 110(Ι)/2004 г. в ред. № 155(Ι)/2012 г. любое лицо, сознательно импортирует, экспортирует, перевозит, поставляет в качестве подлинной валюты или принимает поддельную валюту, прежде чем, она будет введена в оборот, признается виновным и подлежит лишению свободы на срок не более 8 лет.

Согласно ст. 8 закона «о валюте (фальсификация (подделка) и другие связанные с ней вопросы)» № 110(Ι)/2004 г. в ред. № 155(Ι)/2012 г., любое лицо, без законного разрешения, искажает и или иным образом портит валюту, совершив надписи, рисунка, поставив печать на нее, признается виновным и наказывается штрафом в размере не более (1.000 кипрских фундов) €1.710.

Закон «о валюте (фальсификация (подделка) и другие связанные с ней вопросы)» № 110(Ι)/2004 г. в ред. № 155(Ι)/2012 г. также предусматривает ответственность юридического лица, в лице своих органов. Если юридическое лицо признается виновным, то на него возлагается денежный шраф в размере не более (100.000 кипрских фундов) €100.710. А также, в законе предусматриваются дополнительные санкции, в число которых входит а) лишение пользоваться общественными благами, пособиями и помощи, б) меры оканчательного или временного запрещения осуществления хозяйственной деятельности, в) судебное решение о ликвидации юридического лица. (принудительная ликвидация).

Литература

1. Закон «о валютном контроле» гл. 199 в ред. № 53 / 1972 г.

2. Закон «о валюте (фальсификация (подделка) и другие связанные с ней вопросы)» № 110(Ι)/2004 г. в ред. № 155(Ι)/2012 г.

3. Закон «о Центральном банке» Республики Кипр от 2002 г. №138 (I) в редакции № 34 (I) / 2007 г.

4. Финансовое право: учеб. – 2-е изд., перераб. и доп. А.Б. Быля, О.Н.Горбунова, Е.Ю. Грачева. – М. 2009 г.

5. Финансовое право: учеб. / отв. ред. Н.И. Химичева. 3-е изд., перераб. и доп. М.: Юристь, 2003.

6. Финансы, деньги, кредит: учебник./ под ред. О.В. Соколовой. М.: Юристь, 2000.

7. Республика Кипр. Справочник. 3-е изд. – М.: Наука. Издательская фирма «Восточная литература», 1992 г.

8. http://www.centralbank.gov.cy (Monetary Policy)

[1] Ст. 28 закона «о Центральном банке» Республики Кипр от 2002 г. №138 (I) в редакции № 34 (I) / 2007 г.

[2] Финансовое право: учеб. – 2-е изд., перераб. и доп. А.Б. Быля, О.Н.Горбунова, Е.Ю. Грачева. – М. 2009 г. с.330

[3] http://www.centralbank.gov.cy (Monetary Policy)

[4] Республика Кипр. Справочник. 3-е изд. – М.: Наука. Издательская фирма «Восточная литература», 1992 г.

[5] Закон «о валютном контроле» гл. 199 в ред. № 53 / 1972 г.

[6] Финансовое право: учеб. – 2-е изд., перераб. и доп. А.Б. Быля, О.Н.Горбунова, Е.Ю. Грачева. – М. 2009 г. с.331

[7] См.: Финансы, деньги, кредит: учебник./ под ред. О.В. Соколовой. М.: Юристь, 2000. С.55

[8] Финансовое право: учеб. / отв. ред. Н.И. Химичева. 3-е изд., перераб. и доп. М.: Юристь, 2003. С. 30

[9] Финансовое право: учеб. – 2-е изд., перераб. и доп. А.Б. Быля, О.Н.Горбунова, Е.Ю. Грачева. – М. 2009 г. с.384

[10] http://www.mof.gov.cy/mof/Customs/customs.nsf/ced01_gr/ced01_gr?opendocument

[11] Ст. 4(1) Закон «о валюте (фальсификация (подделка) и другие связанные с ней вопросы)» № 110(Ι)/2004 г. в ред. № 155(Ι)/2012 г.

Дата добавления: 2015-07-14