Читайте также:
|
2. Расшифровка остатков синтетических счетов.
Счет 10 "Материалы"
Таблица № 2
| № п/п | Наименование материалов | Ед. изм | Цена руб. | Количество | Сумма (руб.) | ||||||
| 1 в. | 2 в. | 3 в. | 4 в. | 1 в. | 2 в. | 3 в. | 4 в. | ||||
| 1. 2. | Линолеум Паркет | м м2 | |||||||||
| ИТОГО: |
Счет 62 "Расчеты с покупателями и заказчиками"
Таблица № 3
| № п/п | № счета, дата | Наименование заказчика | Сумма (руб.) | |||
| 1. 2. 3. | № 111 21/11 -20_ № 112 24/11 - 20_ № 113 27/11 - 20_ | ООО "Авангард" ООО "Весна" Соколов И.А. | ||||
| ИТОГО: |
Счет 71 "Расчеты с подотчетными лицами"
Таблица № 4
| № п/п | Ф.И.О., Должность | Дата выдачи аванса, документ | Сумма выданного аванса (руб.) | |||
| 1 в. | 2 в. | 3 в. | 4 в. | |||
| 1. 2. 3. | Директор Иванов В.Н. Зав. складом Соловьева А.И. Бухгалтер Карпова И.С. | 26.12 - 20_ РКО № 74 29.12 - 20_ РКО № 79 30.12 – 20_ РКО № 81 | ||||
| ИТОГО: |
Счет 60 "Расчеты с поставщиками".
Таблица № 5
| № п/п | № счета, дата | Наименование поставщика | Сумма (руб.) | |||
| 1 в. | 2 в. | 3 в. | 4 в. | |||
| 1. 2. | № 319, 10.12 - 20_ № 64, 24.12 - 20_ | ООО "Свет" ООО "Заря" | ||||
| ИТОГО: |
4. Хозяйственные операции за январь 20_ г.
Таблица № 6
| № п/п | Дата | Документ и краткое содержание хозяйственной операции | Сумма, руб.; Вариант | |||
| 04.01 | Требование на отпуск материалов № 74 Отпущены со склада и израсходованы материалы для выполнения работ: а) линолеум б) паркет | 40м 20м2 | 60м 80м2 | 90м 50м2 | 80м 100м2 | |
| 06.01 | Выписка из расчетного счета. Платежное поручение. Зачислены на расчетный счет средства, поступившие от ООО "Весна" по счету " №112 от 24.11 | |||||
| 07.01 | Авансовый отчет № 1 директора Иванова В.Н. На основании авансового отчета списываются фактические командировочные расходы Иванова В.Н. на общехозяйственные расходы | |||||
| 07.01 | Приходный кассовый ордер № 1 Внесена в кассу Ивановым В.Н. неизрасходованная подотчетная сумма | Определить самостоятельно | ||||
| 07.01 | Выписка из расчетного счета Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности: а) бюджету по налогам и сборам б)фондам социального страхования и обеспечения |
| 07.01 | Выписка из расчетного счета. Приходный кассовый ордер № 2 Получено с расчетного счета в кассу: а) для выдачи заработной платы б) на хозяйственные нужды | - | - | |||
| 09.01 | Счет № 344 ООО "Свет". Приходный ордер склада № 63. Акцептован счет поставщика за полученные и оприходованные на склад материалы: а) линолеум по 80р. за м б) паркет по 240р. за м2 | 150м 100м2 | 100м 100м2 | 150м 200м2 | 100м 200м2 | |
| 8. | 09.01 | Авансовый отчет № 52 зав. складом Соловьевой А.И. Приходный ордер склада № 64. Оприходован на склад линолеум, приобретенный в магазине розничной торговли за наличный расчет по 80р. за м | 14м | 20м | 15м | 10м |
| 9. | 09.01 | Расходный кассовый ордер № 1. Выдана из кассы Соловьевой А.И. сумма перерасхода по авансовому счету | Определить самостоятельно |
| 09.01 | Расходный кассовый ордер № 2. Платежная ведомость. Выдана из кассы заработная плата работникам организации | |||||
| 09.01 | Реестр депонированной заработной платы. Отнесена на депоненты не полученная работниками заработная плата | Определить самостоятельно | ||||
| 10.01 | Выписка из расчетного счета. Расходный кассовый ордер № 3. а) Зачислена на расчетный счет неполученная в срок заработная плата. б) Зачислены на расчетный счет средства, поступившие от ООО "Авангард" по счету №111 от 21.11 | Определить самостоятельно | ||||
| 11.01 | Выписка из расчетного счета. Платежные поручения. Перечислено с расчетного счета: а) ООО "Свет" по счету № 319 от 10.12 б) ООО "Заря" по счету № 64 от 24.12 | |||||
| 12.01 | Требование на отпуск материалов № 75. Отпущены со склада и израсходованы материалы для выполнения работ: а) линолеум б) паркет | 80м 110м2 | 150м 100м2 | 200м 120м2 | 150м 120м2 |
| 13.01 | Расходный кассовый ордер № 4. Выдано из кассы под отчет на хозяйственные нужды зав. складом Соловьевой А.И. | |||||
| 16.01 | Авансовый отчет № 3 бухгалтера Карповой И.С. Списываются командировочные расходы на общехозяйственные расходы | |||||
| 18.01 | Приходный кассовый ордер № 3. Получено в кассу от заказчика Соколова М.А. по счету № 113 от 27.11 | |||||
| 18.01 | Приходный кассовый ордер № 5. Зачислены на расчетный счет средства, полученные от заказчика Соколова М.А. | |||||
| 20.01 | Счет № 71 ООО "Заря" от 15/1. Приходный ордер склада № 64. Акцептован счет за полученный и оприходованный на склад паркет по 240р. за м2 | 100м2 | 100м2 | 80м2 | 100м2 |
| 31.01 | Табель учета рабочего времени №1. Наряды №1-20 на сдельную работу. Начислена заработная плата: а) рабочим основного производства б) руководству организации | |||||
| Расчетно-платежная ведомость № 1. Удержан налог с доходов работников организации | ||||||
| Расчет бухгалтерии Начислены страховые взносы во внебюджетные фонды от заработной платы работников | Суммы определить | |||||
| Расчет бухгалтерии Начислена амортизация основных средств, используемых в основном производстве | ||||||
| Счета № 1-10 от 05-30.01.20_г. Предъявлены расчетные документы заказчикам за выполненные ремонтные работы: ОАО "Импульс" ООО "Авангард" Прочие заказчики Итого: | ||||||
| Расчет бухгалтерии. Списываются общехозяйственные расходы за месяц на основное производство | Рассчитать самостоятельно |
| Расчет бухгалтерии. Списаны затраты основного производства по законченным ремонтным работам (незавершенного производства нет): ОАО "Импульс" (15% затрат) ООО "Авангард" (25% затрат) Прочие заказчики (60% затрат) Итого (100% затрат) | Рассчитать самостоятельно | ||
| Выявлен и списан финансовый результат от выполненных ремонтных работ | Рассчитать самостоятельно |
Дата добавления: 2015-12-08; просмотров: 124 | Нарушение авторских прав