Расчет точки безубыточности

Описание целевого сегмента

Потенциальными клиентами УО «БГПУ им. М.Танка»

будут являться студенты, преподаватели и все желающие.

ОЦЕНКА КОНКУРЕНЦИИ

Конкурент №1 – Немига

Конкурент №2 – V prokate.by

Факторы конкурентоспособности	УО (БГПУ им. М.Танка)	Конкуренты
№1	№2
1. Выгодное местоположение (центр города)
2. Допустимая цена на инвентарь
3. Развитая транспортная сеть
4. Широкий ассортимент, возможность выбора
5. Возможность получения скидки
6. Низкие издержки на единицу продажи
Всего баллов

МАРКЕТИНГОВЫЙ ПЛАН

SWOT-анализ

СИЛЫ	СЛАБОСТИ
1. Местоположение в центре города 2. Скидки в цене для студентов и преподавателей 3. Развитая транспортная система 4. Цены ниже чем у конкурентов 5. Наличие постоянных клиентов	1. Отсутствие инфраструктуры (дороги, тротуары) возле университета 2. Наличие государственного учреждения рядом 3. Отсутствие опыта 4. Ограниченность время (сутки) аренды 5. Работать будут студенты
ВОЗМОЖНОСТИ	УГРОЗЫ
1. Развитие своей спортивной базы 2. Объединение с конкурентами 3. Могут работать студенты 4. Продвижение бренда университета 5. Получение государственного заказа на проведение соревнований (например, «Весёлые старты» среди школ Минска)	1. Наличие поблизости аналогичного объекта 2. Возможность утраты инвентаря 3. Отсутствие первоначального капитала 4. Влияние экономических условий 5. Наличие определённого вида инвентаря у студентов

Таблица 1

ПрогнознЫЙ план оказания услуг

Наименование услуг	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал	итого за год
	Цена	Кол-во	Стоимость	Цена	Кол-во	Стоимость	Цена	Кол-во	Стоимость	Цена	Кол-во	Стоимость	Кол-во	Стоимость
Прокат спортивного инвентаря	812.625		4.388.175.000	-	-	-	812.625		4.388.175.000	812.625		5.850.900.000		14.627.250.000
Всего			4.388.175.000		-	-			4.388.175.000			5.850.900.000		14.627.250.000

ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН

*По результатам исследований предполагается 150 посетителей в день

Калькуляция

№	Наименование статей расхода	Сумма расхода
	Фонд оплаты труда	10 469 140
1.1	Оплата труда ППС Инструктаж (2 преподавателя) – 144ч	4 204 800
1.2	Оплата труда МОП	4 521 480
1.2.1	Продавец – 144ч	2 571 430
1.2.2	Уборщица – 144ч	900 000
1.2.3	Охранник (надбавки)	1 050 050
1.3	Оплата труда АУП	1 742 860
1.3.1	Бухгалтер – 48ч	828 570
1.3.2	Экономист – 48ч	914 290
	Начисление на ФОТ	3 694 560
2.1	ФСЗН – 35%	3 664 200
2.2	Страховой взнос – 0,29%	30 360
	Накладные расходы	1 868 000
3.1	Канцелярские принадлежности, материалы и предметы для технических и хозяйственных целей	1 140 000
3.1.1	Бумага А4 (2 пачки 500 листов)	140 000
3.1.2	Картридж к принтеру	1 000 000
3.2	Оплата услуг связи	80 000
3.3	Коммунальные услуги	72 000
3.4	Текущий ремонт зданий и помещений	288 000
3.5	Технический ремонт оборудования и инвентаря	288 000
	Амортизация	71 600 000
4.1	Спортивные инвентарь	71 550 000
4.2	Компьютер, принтер	50 000
	ИТОГО	87 631 700
	Отчисления в инновационный фонд – 0,25%	219 080
	Итого с инновационным фондом	87 850 780
	Рентабельность	39 %
	Прибыль	34 261 810
	Итого 7+9	121 893 510
	Итого на 1 человека в день	812 625

Полные издержки на планируемые услуги, руб.

Постоянные	Переменные
2 Начисление на ФОТ (3.694.560) 3,1 Канцелярские принадлежности, материалы и предметы для технических и хозяйственных целей (1.140.000) 3,3 Коммунальные услуги (72.000) 3,4 Текущий ремонт зданий и помещений (288.000) 4,2 Компьютер, принтер (50.000)	1,1 Оплата труда ППС. Инструктаж (4.204.800) 1,2 Оплата труда МОП (4.521.480) 1,3 Оплата труда АУП (1.742.860) 3,2 Оплата услуг связи (80.000) 3,5 Технический ремонт оборудования и инвентаря (288.000) 4,1 Спортивные инвентарь (71.55.000)
5 244 560	82 387 140

Расчет точки безубыточности

Расчет точки ВЕР:

ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН

Источники финансирования проекта, руб.

	Наименование источников	Всего по проекту	___кв. 20_г	___кв. 20_г	__кв. 20_г	__кв. 20_г
1.	Собственные средства - всего в том числе:
1.1.	свободные денежные средства - всего, в том числе:
	за счет реализации проекта
	от основной деятельности
2.	Заемные и привлеченные средства – всего в том числе:
2.1.	кредит коммерческого банка (рублевый)
	из них льготные
3.	Всего по источникам финансирования (1+2):
5.	Из общего объема финансирования (%):
5.1.	доля собственных средств
5.2.	доля заемных и привлеченных средств

ОЦЕНКА РИСКА

УО, осуществляя свою деятельность в условиях конкуренции, в определённой степени рискует, так как зависит от многих внешних факторов - экономических, политических, демографических. По возможности мы предусматриваем риски.

Виды риска	Момент возникновения	Причины возникновения	Методы предотвращения риска
Производственный	В любое время	Поломка оборудования	Соблюдение техники безопасности и правил эксплуотации
Финансово- эконо­мический	В любое время	Финансово-экономический кризис	Страхование
Ценовой	В любое время	Изменение цен товаров	Переключение на параллельные виды деятельности
Социальный	В любое время	Отсутствие клиентов	Реклама
Форс-мажор	Любое время	Пожар, наводнение	Страхование

ЮРИДИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ

2.2. Привести в порядок рабочее место (вытереть пыль, убрать ненужные предметы).  

Дата добавления: 2015-10-26