Банковские операции.

По участку

" Зарплата. Необоротные активы. Банк»

І.Общие положения.

1.Назначение на должность бухгалтера и освобождение от нее производится приказом Председателя правления ЗАО «Киевский судостроительный- судоремонтный завод» по представлению главного бухгалтера.

2.Бухгалтер распределенного участка подчиняется непосредственно Главному бухгалтеру ЗАО «Киевский судоремонтный-судостроительный завод»

3.В период временного отсутствия бухгалтера участка (отпуск, болезнь, пр.) его обязанности исполняет лицо, назначенное приказом Председателя правления ЗАО «Киевский судостроительный- судоремонтный завод», которое несет ответственность за их надлежащее исполнение.

ІІ. Задания и обязанности

Зарплата (учет)

1.Осуществляет прием, анализ и контроль табелей учета рабочего времени и подготавливает их к счетной обработке;

2.Принимает и контролирует правильность оформления листков о временной нетрудоспособности, справок по уходу за больными и других документов, подтверждающих право на отсутствие работника на работе, подготавливает их к счетной обработке, а также для составления установленной бухгалтерской отчетности;

3Производит начисления заработных плат работникам предприятия на основании внутренних регламентирующих документов предприятия;

4.Осуществляет регистрацию бухгалтерских проводок и их разноску;

5.Производит начисления и перечисления страховых взносов в государственные внебюджетные социальные фонды, заработных плат рабочих и служащих, других выплат и платежей;

6.Подготавливает периодическую отчетность в фонды социального страхования и ГНИ в установленные сроки, следит за сохранностью бухгалтерских документов, оформляет их в соответствии с установленным порядком для передачи в архив;

7. Ведет на основе ведомостей и расходных кассовых ордеров выплату зарплаты работникам предприятия;

8. Контролирует и ведет учет депонированной зарплаты;

9.Подготавливает данные для составление баланса и оперативных сводных отчетов о доходах и расходах денежных средств;

10.До 7 числа месяца, следующего за отчетным, предоставляет главному бухгал-теру сводную ведомость по начислению зарплаты и отчислений/удержаний в фонды социального страхования в разрезе подразделений и корреспондирующих счетов.

Банковские операции.

1. Ежедневно принимает, распечатывает и передает оперативные выписки о движении денежных средств с системы Клиент банк главному бухгалтеру и соответствующим службам (для оперативного учета), и производит их введение в бухгалтерский и налоговый учет, не позднее 8,00 часов следующего за отчетным дня.

2.До 3 числа месяца, следующего за отчетным, предоставляет на утверждение

главному бухгалтеру оборотную ведомость о движении денежных средств по текущим счетам в банках.

3.Производит платежи денежными средствами предприятия через систему Клиент-Банк на основании распоряжений (утверждения платежей) заместителем коммерческого директора по экономике и финансам.

4.Периодически в течении рабочего дня проверяет через систему Клиент-Банк движение денежных средств по текущим счетам предприятия – для оперативного учета и информации.

5. Оформляет сводную оборотно-сальдовую ведомость о движении безналичных денежных средств в разрезе бухгалтерских счетов за месяц и предоставляет главному бухгалтеру на утверждение до 2 числа месяца, следующего за отчетным.

Дата добавления: 2015-07-08