Анализ пивоваренной отрасли в России

Пивоваренная отрасль России представлена более двухсот пятьюдесятью пивоваренными предприятиями различной мощности. Эти предприятия расположены в семидесяти трех субъектах Российской Федерации. В пивоваренной отрасли сегодня задействовано более шестидесяти тысяч человек. Так что пивоваренная отрасль выступает целым сектор экономики.

Пивоваренная промышленность является примером инновационной, современной и модернизированной промышленности.

К примеру, открытое акционерное общество «САБМиллер РУС» раньше было «Калужской пивоваренной компанией», которая была основана в 1998 г., но в 2007 г. «Калужская пивоваренная компания» поменяла наименование на «САБМиллер РУС». Эта компания продолжает свое развитие, нею был открыт пивоваренный завод в городе Ульяновске в конце 2010 г. На заводе создано более трехсот рабочих мест.

Крупнейшей пивоваренной компанией выступает «Балтика». Штаб-квартира находится в Санкт-Петербурге. Компания основана в 1990 г. Производственная мощность предприятий составляет более сорока пяти галлонов пива за год. Компании «Балтика» принадлежит более тридцати пивных и десять непивных торговых марок. Реализации продукции осуществляются практически во всех торговых точек России (девяносто восемь процентов). Продукция компании «Балтика» представлена в больше чем семидесяти странах мира. Основные бренды компании: «Невское», Tuborg, Asahi Kronenbourg, Carlsberg, «Ярпиво», «Арсенальное», и, разумеется, «Балтика».

В этой отрасли одним из старейших российских пивоваренных заводов выступает Жигулёвский пивоваренный завод, сооруженный в 1881 г. в Самаре.

Также к пивоваренной промышленности относятся: Ангарский, Лысковский, Волжский и Барнаульский пивоваренные заводы, плюс Пивоваренный завод Буреева и Московская Пивоваренная Компания.

Мировые пивоваренные концерны уходят из России. Рост акцизов и маркетинговые ограничения приводят к тому, что пивной бизнес, очень прибыльный в 2000-х годах, становится невыгодным — в полном соответствии с антиалкогольными планами российских властей. Еще сильнее это коснулось производства крепких спиртных напитков. Производство водки падает: впервые в российской истории доля потребления водки стала меньше 50%.

Крупнейшие мировые пивоваренные компании вложили сотни миллионов долларов в Россию, сделав ставку на любовь русских к выпивке. Они строили новые заводы, приобретали существующие, создали распределительные сети, надеясь на возрастающий интерес потребителей к пиву и не боясь конкурировать с водкой, пишет The Wall Street Journal. Бизнес был прибыльным, но в последнее время кампания Кремля против алкоголизма стала угрожать этому бизнесу, жалуются газете пивовары. Новые законодательные ограничения и налоги, объявленная цель которых – стимулирование здорового образа жизни, приостановили рост пивного рынка.

В двухтысячные годы пивному бизнесу в России было раздолье. Пиво даже формально не считали спиртным напитком. В 2005–2007 годах продажи взлетели почти на 30%.

«До 2008 года было очень мало регулирования. Лицензии на продажу пива были не нужны, пошлины были низкими, и не было никаких ограничений на маркетинг. Все обходилось зачастую дешевле, чем газировка, — вспоминает пивной аналитик Nomura Ян Шеклтон. — Был суперсуперрост, быть пивоваром было чудесно, и это было, вероятно, чересчур хорошо, чтобы быть правдой».

Но в 2009 году правительство России объявило войну алкоголизму — тогдашний президент Медведев назвал его национальным бедствием. По данным Всемирной организации здравоохранения, каждая пятая смерть в России связана с алкоголем, а средняя продолжительность жизни мужчины в России составляет всего 64 года. «Увеличение цен в десять раз — это чрезмерная мера, но акцизы должны расти настолько, чтобы это помогло снизить потребление и смертность от табака и алкоголя. Повышение стоимости акцизов до уровня Европы может сократить смертность в России на 1 млн человек в год», — говорит эксперт Общественной палаты РФ Дарья Халтурина.

В 2010 году премьер-министр Владимир Путин подписал десятилетний план по сокращению потребления алкоголя вдвое. С 2011 года пиво официально стало спиртным напитком. Это автоматически привело к запрещению ночной продажи пива, наложило ограничения на возможность его рекламы и места реализации. Но хуже всего, в унисон говорят пивовары, оказался устойчивый рост акцизов.

В 2009 году правительство забирало всего 3 рубля с литра, в 2013 году – уже 15 рублей, и эта цифра возрастет до 18 рублей в 2014 году и до 20 рублей в 2015-м. По оценке Юлии Дроздовой из Euromonitor International, это привело к скачку цен в рознице на 10% и снижению продаж.

С 2010 года объем продаж пива в России снизился на 20%, потребление на душу населения из-за роста цен – на 13%. Концерн Anheuser-Busch закрыл в прошлом году в России две пивоварни, дочерняя компания Heineken недавно продала один завод и еще один выставила на продажу.

«Без сомнения, здесь стало тяжело вести бизнес», — отмечает Йорген Буль-Расмуссен, президент Carlsberg Group. Эта компания инвестировала около $12 млрд за последние 20 лет, рассчитывая на 40% прибыли. Отчасти такая ситуация вызвана глобальным экономическим кризисом и плохими урожаями, но в очень большой степени связана и с сильно возросшей налоговой нагрузкой, поясняет Буль-Расмуссен. Carlsberg, чья дочерняя компания Baltika Breweries занимает 38% рынка, заявил, что из-за проблем в России не ожидает серьезного роста своего глобального бизнеса в этом году.

Но следует признать, пивоварам еще не так тяжело, как производителям более крепких напитков. Водочный рынок также страдает от налогового бремени.

Прирост акциза в 2013 году составил 33%, в следующем 2014 году, возможно, составит еще 25%, а в 2015-м – еще 20%. При этом минимальная цена бутылки повышена со 125 до 170 рублей. Это привело к падению производства в отрасли на 28% в первой половине 2013 года. И, согласно Росстату, за этот же период доля водки в потреблении спиртных напитков впервые стала меньше 50%, что дало возможность пивной доле подрасти до 32%.

Пивовары предупреждают, что нынешняя антиалкогольная кампания может иметь те же последствия, что и горбачевская, — приведет к росту самогоноварения и организованной преступности.

Примечательно, что в начале августа президент России тоже обратил внимание на такой вариант развития событий и предложил хотя бы уменьшить темп роста налогов. «Мы знаем, как это было раньше, к чему привела борьба с алкоголем: люди просто начали делать водку дома и пить денатурат, — приводит WSJ слова Путина. – Профилактика алкоголизма – тяжелое дело. Оно требует серьезных усилий, финансирования…»

Впрочем, как показывает практика, в определенных случаях власти не боятся трудностей и готовы упорно идти к своей цели, в том числе не считаясь и с финансовыми потерями.

До конца 2014 г. рынок сократится на 25-30% по сравнению с 2008 г., заявил Исаак Шепс, председатель совета Союза российских пивоваров (объединяет большинство крупнейших производителей, за исключением «Очаково»), старший вице-президент Carlsberg Group (владеет «Балтикой», номер один на российском рынке) по Восточной Европе. В 2008 г. производство составляло 109,3 млн гектолитров, говорится в материалах союза, выходит, что союз ожидает снижения до 76,5-82,0 млн гектолитров к концу следующего года. За восемь месяцев этого года производство пива уже снизилось на 10% (по сравнению с теми же месяцами 2012 г.), говорится в распространенных вчера материалах: на конец 2012 г. объем рынка составлял 90,4 млн гектолитров, а за январь — август этого года — 81,3 млн гектолитров.

Сами пивоваренные компании данные о продажах в России не раскрывают, отчитываясь лишь о результатах по Восточной Европе в целом. По результатам первого полугодия AB InBev снизила продажи на 13,1% в натуральном выражении. О снижении отчитались и Efes, и SABMiller (эти компании объединили российские бизнесы) — тоже из-за сокращения объемов продаж в России. Carlsberg снизила выручку в Восточной Европе — на 1% до 9,2 млрд крон ($1,6 млрд), но немного увеличила продажи — на 3% до 21,9 млн гектолитров. Heineken сообщила о сокращении выручки в Восточной Европе на 3,8% в первом полугодии — до 1,527 млрд евро год к году (данные об объеме продаж компания не раскрывает).

В 2008 г. государство начало закручивать гайки в регулировании пивоваренной отрасли. Постепенно была запрещена наружная реклама, реклама во всех СМИ и интернете. Введен запрет на торговлю пивом в ларьках, а продажа в магазинах ограничена дневным временем (как для крепкого алкоголя). С 1 июля этого года на всех пивоваренных предприятиях России должны быть установлены счетчики готовой продукции. Параллельно росли акцизы: до 1 января 2010 г. акциз на пиво с содержанием спирта до 8,6% составлял 2,74 руб., с 1 января 2010 г. он вырос до 3 руб. В этом году акциз составляет уже 15 руб., а в следующем должен вырасти до 18 руб. за литр.

Сами пивовары по-разному реагируют на снижение продаж. Heineken делает упор на премиализацию портфеля брендов, передала директор по корпоративным отношениям Heineken в России Анна Мелешина (в последнее время компания запустила такой бренд Amstel Premium Pilsner), и планирует придерживаться этой стратегии. Этим же путем идет и «Очаково», рассказывает директор по продажам Владимир Ефремов: компания концентрирует свое внимание на выводе новых, премиальных сортов пива, потребление которых сокращается не так стремительно, как более дешевых (в этом году уже запущен один такой бренд, в следующем планируются еще несколько). Снижать себестоимость продукции во имя балансирования ее цены с учетом растущих акцизов не планируется, говорит руководитель PR-проектов «Очаково» Яна Виноходова.

«Бороться с акцизами и уже принятыми ограничениями очень сложно», — признает директор по внешним связям Efes Кирилл Болматов. Его компания делает ставку на противодействие изменениям в госрегулировании, которые могут повысить себестоимость напитка — например, в части ужесточения требований к складам, объясняет Болматов.

Согласно оценкам экспертов TEBIZ GROUP, объем рынка пива за последние несколько лет имел как отрицательные, так и положительные темпы развития: от -9,6% до 1,1% в год. В целом же динамика отрицательная, с 2008 года объем продаж пива упал более чем на 1,5 миллиарда литров. Стоит отметить, что на внутреннем рынке превалирует отечественная продукция, доля товаров российского производства оценивается в величину 96,8%.

Что касается экспортной составляющей рынка – доля производства пива, отправленного на экспорт из России, растет и в 2012 году достигла отметки 1,1%.

Согласно статистике, приведенной в отчете, в 2012 году объем ввоза продукции в РФ превышал вывоз в 2,8 раз.

Лидером на российском рынке пива является компания Балтика (37,4%). Среди других ведущих игроков следует отметить Inbev (16,4%), Heineken (11,7%), Efes (10,9%), SABMiller (7,2%).

Производство/выпуск пива в России

Объем выпуска пива вносит решающий вклад в структуру российского рынка. В 2011 году уровень выпуска продукции внутри страны составил 9,9 млрд. литров. За прошедший 2012 год в производстве пива наблюдается отрицательная динамика.

Рейтинг ведущих ФО РФ по производству пива в 2012 году:

1. Центральный ФО – 28,2%

2. Приволжский ФО – 24,2%

3. Сибирский ФО – 17,7%

По итогам 2012 года предприятиям северной столицы России удалось выйти на лидерские позиции по выпуску пива среди других регионов России, произведя 0,8 млрд. литров продукции. На втором месте находится Самарская область (5,7%), на третьем – Ярославская область (5,6%).

В 2010 г. российские предприятия по производству пива использовали имеющиеся в их распоряжении мощности на 61,1%. По итогам следующего 2011 г. степень использования производственных мощностей выросла до значения 61,8%. Итого, за годовой период, рост эффективности использования производственных ресурсов - 1,2%.

Что касается цен производителей пива по годам, ситуация следующая:

1. В 2011 году средняя цена составила 22,26 руб/л

2. В 2012 году – 24,47 руб/л (+9,9%)

Экспорт пива из России

На протяжении последних лет, экспортные поставки пива из РФ за рубеж в натуральном выражении сокращались быстрыми темпами, производители делают ставку на внутренний спрос. Что касается стоимостной динамики вывоза - ситуация идентичная, наблюдается уменьшение стоимостного объема экспорта. В 2011 году объем экспорта составлял 110,1 млн.л.

Крупнейшие регионы отправления экспорта пива из РФ в 2012 году:

1. Санкт-Петербург - 52%

2. Москва - 28%

3. Калужская область - 6,7%

Из структуры экспорта по регионам видно, что на тройку ведущих пришлось порядка 86,7%. Интересно, что Санкт-Петербург, являющийся самым высокопроизводительным регионом РФ, стал также и крупнейшим экспортером. Экспортеры остальных субъектов РФ осуществили около 13,3% от всех внешнеторговых операций.

Около 46% российского экспорта пива в 2012 году осуществила ОАО `Пивоваренная компания `Балтика`. Четверть российских поставок (24%) формирует ЗАО `Пивоварня Москва-Эфес`. 7% приходится на долю ООО `Объединенные пивоварни Хейнекен`.

Рейтинг стран назначения экспорта пива из России в 2012 году:

1. Украина - 18,7% (лидерство второй год подряд)

2. Монголия - 15,4%

3. Киргизия - 12,4%

Цена экспорта за последний год упала (-1,2%). Поставки российской продукции премиального класса осуществлялись российскими экспортерами в такие страны как Туркмения (0,9 долл/л), Узбекистан (0,83 долл/л), Армения (0,8 долл/л).

Российский импорт пива

Согласно данным TEBIZ GROUP, по итогам 2009 – 2012 годов интерес российских потребителей к продукции зарубежного производства постоянно рос. Аналитики объясняют этот факт к росту уровня благосостояния населения и переход на более премиальное зарубежное пиво. В 2011 году на территорию Российской Федерации было ввезено 281,9 млн.л пива.

Ведущие регионы-импортеры пива в 2012 году:

1. Московская область - 65,9%

2. Москва - 13,7%

3. Тульская область - 7,3%

На остальные регионы страны приходится порядка 13% от всего ввоза.

Как видно из следующего рейтинга, на российском рынке среди импортных брендов преобладают ТМ из государства Украина.

Рейтинг стран-поставщиков пива в РФ в 2012 году:

1. Украина - 73,7%

2. Чешская Республика - 8%

3. Германия - 6,9%

За 2011-2012 гг. уровень таможенных цен на импортные товары увеличился на 2,6%. Премиальный сегмент импорта завозился из стран: Швеция (2,57 долл/л), Италия (2,56 долл/л), Канада (2,55 долл/л).

Розничная торговля на российском рынке пива

Компаниями, осуществляющими розничные продажи пива в России, в 2011 г. было совершено торговых операций с данным товаром в объеме 10,1 млрд. литров. Ситуация в 2012 г. несколько изменилась, розничные продажи пошли верх по сравнению с прошлым годом и суммарно к концу года объем розничных продаж равнялся 10,65 млрд. литров. Итого, темп роста составил 4,4%.

Рейтинг ведущих регионов по розничным продажам пива в 2012 году:

1. Москва - 10,1%

2. Московская область - 7,7%

3. Краснодарский край - 3,8%

С 2008 г. по 2012 г. розничные цены пива зарубежных торговых марок в России колебались от 119,15 руб/л до 161,83 руб/л. Стоит отметить, что еще в 2011 г. уровень средних цен пива зарубежных торговых марок в рознице составлял 152,52 руб/л. Однако, в следующем 2012 г. стоимость пива зарубежных торговых марок для населения страны повысилась до показателя 157,66 руб/л, зафиксированный темп роста, составляющий 3,4%. Из графика видно, что потребительские цены на пиво минимальны в начале года и достигают максимума к концу. Также стоит отметить резкий скачок стоимость после 2008 года.

Что касается тенденций потребительских цен на отечественное пиво,с 2008 г. по 2012 г. в России цены колебались от 37,13 руб/л до 69,00 руб/л, что значительно дешевле зарубежного пива. В 2012 г. стоимость отечественного пива для населения страны составила 65,84 руб/л, зафиксированный темп роста оценивается в 10,6%. Потребительские цены на пиво российских производителей равномерно растут каждый месяц на протяжении последних 5 лет.

- Финансовый контроллинг: понятие и сущность

ПРАКТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ

1. Общая характеристика организации

- краткая история,

-описание и виды деятельности

- организационно-правовая форма

-характеристика организационной структуры;

- характеристика состава и взаимосвязи подсистем управления (функций и задач);

2. Оценки конкурентоспособности предприятия

номенклатура,

характер выпускаемой продукции (услуг и г.п.),

товарная политика,

ценовая политика;

характеристика основных партнеров и клиентов;

характеристику основных конкурентов

оценку и анализ уровня конкурентоспособности товара (услуги), предприятия.

3. Финансово-экономической оценки состояния организации на основе расчета и анализа соответствующих показателей.

анализ обеспеченности предприятия собственными оборотными средствами и оценке влияния факторов на величину их изменения;

анализ эффективности использования оборотных средств и капитала;

анализе состава и структуры затрат организации;

оценку эффективности инвестиционной деятельности;

расчет показателей рентабельности;

анализ финансового состояния организации (оценка показателей финансовой устойчивости организации, платежеспособности, кредитоспособности и ликвидности).

По данным годовой (или квартальной) финансовой отчетности студент должен дать оценку основных показателей деятельности организации, проанализировать величину собственного капитала, показатели доходности на единицу активов и вложенного капитала, а также дать качественную характеристику структуры доходов и расходов финансово-кредитной организации или производственной или посредническо-сбытовой компании.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

выводы и предложения по совершенствованию деятельности или ее отдельных элементов, которые выполнялись студентов в процессе преддипломной производственной практики.

2.

Дата добавления: 2015-10-24