Активные и пассивные операции банков. Активные операции банка- размещение собственных и привлеченных средств банка;

Активные операции банка- размещение собственных и привлеченных средств банка; определяющая часть операций банка. От качественного размещения и состояния А.о.б. зависят ликвидность, прибыльность, финансовая надежность и устойчивость банка. А.о.б. в зависимости от их экономич. содержания делят на: ссудные, инвестиционные, расчетные, трастовые (доверительные), гарантийные и комиссионные.

Экономич. содержание ссудной операции - выполнение банком кредитной функции, т.е. предоставление ден. средств клиентам на началах срочности, возвратности и платности.

Инвестиционные операции банка включают вложения банка в ценные бумаги и совместную с клиентом деятельность, а также долгосрочные кредитные вложения.

Содержание расчетной операции состоит в своевременном и правильном обеспечении расчетов клиентов банка с контрагентами посредством списания или зачисления средств на счет клиента.

Трастовые операции совершаются по поручению и в интересах клиентов банка, по их доверенности и носят доверит. характер.

Гарантийные операции представляют собой выдачу гарантийных писем и поручительств с обязательством банка заплатить долг клиента в определ. срок при наступлении указанных в документе условий.

Комиссионные операции банка связаны с предоставлением клиентам консалтинговых, юридических и др. услуг.

В зависимости от риска А.о.б. делят на рисковые и безрисковые. К последним относятся операции по корреспондентскому счету, отчисления банка в резервный фонд в ЦБ РФ, операции с ден. наличностью. Остальные располагаются по степени возрастания риска: операции с гос. ценными бумагами, краткосрочные и долгосрочные кредиты, факторинговые, лизинговые операции.

В зависимости от доходности операции делят на приносящие доход и не приносящие его. К бездоходным относятся; отдельные операции с ден. наличностью, операции по корреспондентскому счету, отчисления в резервный фонд в ЦБ РФ, беспроцентные ссуды, пролонгированные и отсроченные ссуды в течение того времени, когда по ним не уплачивается процент. Операции, приносящие доход, классифицируют по признаку его стабильности.

К операциям, приносящим нестабильный доход, относят: консалтинговые, юридические и пр. услуги клиентам и банкам, доставку ценностей и банковских документов, пр. операции.

По признаку ликвидности операции бывают ликвидными и неликвидными. К ликвидным, к-рые можно быстро разместить и превратить при необходимости в наличность, относят: операции с наличностью, по корреспондентскому счету, отчисления в резервный фонд ЦБ РФ.

Экономическое содержание указанных операций различно. В одних случаях (покупка-продажа иностранной валюты или драгоценных металлов) происходит изменение объема или структуры активов, которые можно использовать для удовлетворения претензий кредиторов банка; в других (трастовые операции) банк выступает доверенным лицом по отношению к собственности, переданной ему в управление; в-третьих (агентские операции) – банк выполняет роль посредника, совершая расчетные операции по поручению своих клиентов.

Пассивные операции - это совокупность операций обеспечивающих формирование ресурсов коммерческого банка. Ресурсы коммерческого банка могут быть сформированы за счет собственных (20%) и привлеченных средств(80%). К собственным ресурсам коммерческого банка относятся:• Уставной капитал;• Фонды: резервный и специальные;• Обязательные резервы для покрытия возможных потерь по ссудам и от операций с ценными бумагами;• Нераспределенная прибыль.Собственный капитал банка имеет большое значение для обеспечения его нормальной деятельности и выполняет след-е функции: 1 защитная функция - обеспечивает ликвидность банка; 2 оперативная функция — создает условия для бесперебойной работы банка; 3 регулирующая - проявляется в том, что соблюдение требований о поддержании собственного капитала на определенном уровне влияет на регулирование пропорций между раз-ми статьями баланса банка. Немаловажную роль играют и привлеченные средства. Привлеченные средства формируются посредством следующих банковских операций:• Привлечение кредитов и займов, полученных от юридических лиц;• Депозитные операцииДепозиты — суммы денежных средств, которые субъекты депозитных операций вносят в банк и которые на определенное время оседают на счетах в банке в силу действующего порядка осуществления банковских операций. Депозиты подразделяют на три группы:1) срочные депозиты депозиты, 2)до востребования, 3)сберегательные вклады населения.1) Срочные депозиты классифицируются в зависимости от их срока: депозиты до 3-х месяцев; депозиты от 3-6 месяцев; депозиты от 6-' месяцев; депозиты от 9-12 месяцев; депозиты свыше 12 месяцев.2) Депозиты до востребования классифицируются в зависимости от характера ипринадлежности средств, хранящихся на счетах. Это могу быть:• средства на расчетных, текущих, бюджетных счетах предприятий• средства на специальных счетах по хранению различных фондов• средства предприятий и организаций в расчетах• средства на корреспондентских счетах3) Сберегательные вклады в зависимости от особенностей их хранения подразделяются на: срочные, выигрышные, молодежно-премиальные, условные на предъявителя. – это банковские вклады для непрерывного накопления средствКаждый из видов депозитов имеет свои достоинства и недостатки.Депозиты до востребования наиболее ликвидны. Их владельцы могут в любой момент использовать деньги, находящиеся на счетах до востребования. Основными недостатками депозитов до востребования являются: для владельцев- низкий процент, для банка - необходимость иметь высокий оперативный резерв для поддержания ликвидности. Срочные депозитные счета имеют четко установленный срок, по ним уплачивается владельцам фиксированный процент. Достоинство! Для срочных депозитных счетов для клиентов является получение высокого процента, для банка- возможность поддержания ликвидности. Сберегательные вклады выгодны банкам тем, что они, как правило, носят долгосрочный характер и, следовательно, могут служит источником долгосрочных вложений.

Дата добавления: 2015-09-02