Ссудный капитал – денежный капитал, используемый в предпринимательских целях для предоставления ссуд на условиях возвратности, срочности и платности.

Специфика ссудного капитала проявляется в процессе передачи его от кредитора к заемщику и обратно. Владелец ссудного капитала продает заемщику не сам капитал, а лишь его способность приносить доход на определенное время.

Ссудный капитал выступает в качестве своеобразного товара, потребительная стоимость которого определяется способностью продуктивно использоваться заемщиком, обеспечивая ему прибыль.

Отчуждение ссудного капитала имеет специфическую форму – процедура его передачи от кредитора заемщику всегда имеет разнесенный по времени характер в части механизма оплаты. Особенность движения ссудного капитала заключается в том, что в отличие от промышленного и торгового на стадии передачи от продавца (кредитора) к покупателю (заемщику) ссудный капитал обычно находится лишь в денежной форме.

Ссудный процент - плата, взимаемая кредитором с заемщика за пользование кредитом (ссудой). Ссудный процент возникает в условиях товарного производства на основе кредитных отношений. Он используется при всех формах и видах кредита.

Если кредит – это движение стоимости на началах возвратности, то уплата процента характеризует передачу определенной части стоимости без получения эквивалента.

Ссудный процент представляет собой плату, получаемую кредитором от заемщика за пользование заемными средствами. Она определяется размером ссуды, ее сроком и уровнем процентной ставки. Уплата процентов в условиях рыночного хозяйства есть не что иное, как передача части прибыли, получаемой заемщиком, своему кредитору. Естественное требование кредитора платы за заемные средства определяется тем, что он передает часть своего капитала должнику, таким образом, лишаясь возможности получить за время действия кредитной сделки собственную прибыль. Кредит на своей завершающей стадии – это возвращение стоимости, а процент – это приращение к ссуде. Ссудный процент, таким образом, представляет собой своеобразную цену ссуды, гарантирующую рациональное использование ссуженной стоимости и сохранение массы кредитных ресурсов.

В условиях рыночной экономики величина ссудного процента зависит от спроса на кредит со стороны хозяйственников. Чем меньше спрос, тем дешевле кредит. Его величина определяется также базовой ставкой процента по ссудам, предоставляемым коммерческим банкам Центральным банком, а также средней процентной ставкой по межбанковскому кредиту, т.е. за ресурсы, покупаемые у других коммерческих банков для своих активных операций.

Величина ссудного процента зависит от средней процентной ставки, уплачиваемой банком своим клиентам по депозитным счетам различного вида, от структуры кредитных ресурсов банка (чем выше доля привлеченных средств, тем кредит дороже).

Величина ссудного процента, как правило, тем выше, чем длительнее срок займа. Объясняется это тем, что увеличение срока ссуды связано с ростом риска ее непогаше-ния из-за изменения экономических условий либо финансового состояния заемщика.

Ссуды, которые недостаточно обеспечены залогом имущества или обязательствами гаранта (третьего лица), также являются более дорогими по сравнению с обеспеченными кредитами. Ссуды, выдаваемые заемщикам для устранения финансовых затруднений, обладают повышенным риском, а потому кредитор учитывает эти обстоятельства при проведении процентной политики.

Чем выше темпы инфляции, тем дороже должна быть плата за кредит, так как у банка повышается риск потерять свои ресурсы из-за обесценения денег.

Реальная величина ссудного процента устанавливается на практике с учетом совокупности всех названных факторов и позволяет соблюсти как общегосударственные интересы, так и интересы обоих субъектов кредитной сделки – банка и заемщика.

Ссудному проценту присущи три функции, наиболее полно раскрывающие его специфическую сущность:

- распределительно-стимулирующая;

- сохранения стоимости ссудного капитала;

- инвестиционная.

44. Кредитные отношения. Формы, виды и принципы кредита.

Под кредитными отношениями следует понимать доверие (credo), которое займодавец оказывает заемщику (должнику). Кредитные правоотношения понимаются в двух значениях — в широком и узком смысле слова. Кредитные отношения в широком смысле — все правовые отношения, возникающие при предоставлении (передаче, использовании и возврате) денежных средств или других вещей, определенных родовыми признаками на условиях возврата. Кредитные отношения в узком смысле — отношения, охватываемые договором займа, кредитного договора. Следует учесть, что кредитные отношения не всегда складываются на основе договора займа в чистом виде. В разных областях жизни они могут включаться в качестве элемента в самые разнообразные договоры, например, купля-продажа в кредит.

Кредитным отношениям посвящена гл. 42 ГК РФ (ст. 807—823). Нормы ГК РФ, относящиеся к этим обязательствам, дополняются положениями Закона о банке России (ФЗ «О Центральном банке РФ»), Закона о банках (ФЗ «О банках и банковской деятельности»), Закона о валютном регулировании (ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»), другими законами, а также банковскими правилами и обычаями делового оборота.

Кредит - экономические отношения между кредитором и заёмщиком по поводу передачи временно свободной денежной суммы (стоимости) на принципах возвратности, срочности, платности.

Форма кредита – это совокупность ряда элементов, опред основные черты кредитных отношений, рассчит на конкрет тип кредитных отношений. Формы:

1) Товарная форма кредита исторически предшествует его денежной форме - при эквивалентном обмене использовались отдельные товары (при продаже товаров в рассрочку платежа, так и при аренде имущества).

Денежная форма кредита. 2) Смешанная (товарно-денежная) форма кредита, продажа товаров в рассрочку платежей сопровождается постепенным возвращением кредита в денежной форме. 3) Банковская форма кредита - именно банки чаще всего предоставляют свои ссуды субъектам, нуждающимся во временной финансовой помощи. 4)При хозяйственной (коммерческой) форме кредита кредиторами выступают хоз организации (п/п, фирмы, компании). В его основе лежит отсрочка п/п-продавцом оплаты товара и предоставление п/п-покупателем векселя как его долгового обязательства оплатить стоимость покупки по истечении определенного срока. 5) Государственная форма кредита возникает в том случае, если государство в качестве кредитора предоставляет кредит различным субъектам. 6)При международной форме кредита - принадлежность одного из участников к другой стране (иностранный субъект). 7) Гражданская форма кредита основана на участии в кредитной сделке в качестве кредитора отдельных граждан, частных лиц. 8) Производительная форма кредита связана с особенностью использования полученных от кредитора средств. Этой форме кредита свойственно использование ссуды на цели производства и обращения, на производительные цели.

Виды: 1) срока оплаты ссуды (краткоср- до 6 меч, среднеср - от 6 мес. до 1 г; долгоср свыше 1г.); 2) объекта кредитования (приобретение сырья, топлива, материалов в промышленности, приобретение разнообразных товаров в торговле; затрат по растениеводству и животноводству в сельском хозяйстве); 3) отраслевой направленности (в промышленность, строительство, на транспорт, в торговлю и т.д.); 4) обеспеченности (прямые - ссуды выдают под конкретные товарно-материальные ценности; косвенные - предоставляются на покрытие кассового разрыва в платежном обороте; необеспеченные); 5) платности за использование (платные - заемщик платит процент, бесплатные - заемщик лишь возвращает долг без оплаты процента).

Принципы кредиты: законы возвратности кредита; закон равновесия между высвобождаемыми и перераспределяемыми на началах возвратности ресурсами; закон сохранение ссуженной стоимости (ссуда, кредит); закон временного характера функционирования кредита.

45. Кредитная система, структура, характеристика элементов

Кредитная система – это совокупность элементов, которая призвана реализовать свойства, характерные для кредита:

- стоимостной характер,

- обращаемость ссужаемой стоимости на возвратной основе,

- добровольный и временный характер функционирования в рамках определенного срока,

- соответствие потребностям кредитора и заемщика.

Дата добавления: 2015-09-05