ТЕМА 14. Теоретичні засади діяльності комерційних банків

Методичні рекомендації до розв’язання завдань

Методичні рекомендації згідно з темою 10, а також доцільно повторити теоретичний матеріал за цією темою.

Завдання 1

Характеристика ситуації: Банк залучив від вкладника 7500 грн. та надає за рахунок цього ресурсу кредит іншій особі - позичальнику. Норма обов’язкового резервування становить 12%.

Постановка завдання: Вам, як працівнику кредитного відділу банку необхідно визначити суму можливої позики.

Приклад розв’язання завдання 1

Згідно з умовами завдання, 12% складає норма обов’язкового резервування, тобто банк повинен ці кошти зарезервувати на спеціальному рахунку. Залишки суми грошових коштів від вкладу він може використовувати:

7500*0,88=6600 грн.

Відповідь: 6600 грн. – сума можливої позики. Завдання 2

Характеристика ситуації: Відомі такі дані (ум. од.):

1. Каса – 10,0

2. Депозити підприємств – 4000,0

3. Вклади населення – 2000,0

4. Статутний капітал – 9000,0

5. Поточні рахунки клієнтів – 15000,0

6. Коррахунок в НБУ – 7000,0

Постановка завдання: Визначити загальну суму зобов’язань банку.

Приклад розв’язання завдання 2

Загальна сума зобов’язань банку складе:

4000,0+2000,0+15000,0= 21000,0 ум.од.

Завдання для самостійного розв’язання

Завдання 3

Характеристика ситуації: Залучені кошти банка становлять 11350 грн., кредитні вкладення – 10295 грн. Норма резервування – 11,5%.

Постановка завдання: Вам, як працівнику кредитного відділу банку необхідно визначити розмір надлишку або нестачі ліквідного активу банку, враховуючи, що норма резервування – 11,5%. Зробити відповідні висновки.

Завдання 4

Характеристика ситуації: Підприємство відкрило вкладний рахунок в банку 1 травня 2006 року у сумі 200000 тис.грн. під 18% річних строком на 10 місяців.

25.06. з рахунка було знято 50 тис.грн.

10.08. на рахунок було зараховано 120 тис.грн.

18.10. на рахунок зараховано ще 20 тис.грн.

10.12. з рахунку було списано 63 тис.грн.

22.01. на рахунок зараховано 16 тис.грн.

Постановка завдання: Необхідно визначити залишок коштів на рахунку підприємства та процентні затрати банку на момент закриття вкладного рахунку.

Завдання 5

Характеристика ситуації: До банку звернулася громадянка для оформлення кредиту на навчання. Клієнтці 40 років, працює головним економістом, середній розмір заробітної плати 2300 грн., необхідна сума кредиту 20500 строком на 3 роки. Процентна ставка по кредиту складає 8,5% річних. Банк пропонує позичальнику умову повернення кредиту: простий % з виплатою кожен місяць.

Постановка завдання: Оцінить можливість надання цієї позики і прибуток, який отримає банк, виходячи з наступних даних.

Завдання 6

Характеристика ситуації: Відомі такі дані (ум. од.):

7. Каса – 25,0

8. Депозити підприємств – 7000,0

9. Вклади населення – 31000,0

10. Статутний капітал – 10000,0

11. Поточні рахунки клієнтів – 15000,0

12. Резервний фонд – 5000,0

Постановка завдання: Визначити розмір власного капіталу банку.

Завдання 7

Постановка завдання: На скільки років необхідно покласти грошові кошти на депозит під 6% річних, щоб розмір відсотків дорівнював величині в 6 разів більшої, ніж стартовий капітал.

Завдання 8

Характеристика ситуації: Маємо такі дані (тис.грн.):

1. вклади населення – 5000

2. статутний капітал – 10000

3. кореспондентський рахунок в НБУ – 3000

4. резервний фонд – 2500

5. кредити підприємствам – 4500

6. депозити підприємств – 6000

Норма обов’язкового резервування складає 17%.

Постановка завдання: Розрахувати нестачу ліквідного резерву банку.

Завдання 9

Постановка завдання: Визначте, що коштує дорожче: кредит на суму 36 тис.грн, за яким потрібно сплачувати 3,86 тис. грн. щомісячно на протязі року, або кредит такого ж розміру, за який потрібно сплачувати щомісячно 1,4 тис. грн. на протязі 3-х років.

Завдання 10

Характеристика ситуації: Розмір виданої позички банком складає 120 млн. грн.. Процентна ставка – 12,5% річних. Строк погашення кредиту – 6 місяців.

Постановка завдання: Розрахувати план погашення кредиту двома способами:

1) кредит та проценти будуть погашені через 6 місяців.

2) кредит та проценти будуть сплачуватись щомісячно рівними долями.

Завдання 11

На конец финансового года запасы предприятия равны 30000 руб., дебиторская задолженность – 15000 руб., кассовая наличность – 5000 руб., а краткосрочные обязательства – 55000 руб. Необходимо на основании этих данных рассчитать значение коэффициента текущей ликвидности.

Решение:

Оборотные активы = запасы + дебиторская задолженность + кассовая наличность = 30000+15000+5000=50000 руб.

Тогда коэффициент текущей ликвидности = оборотные активы / краткосрочные обязательства = 50000/55000=0,91.

Мы видим, что баланс предприятия является неликвидным, так как в случае немедленного погашения всех краткосрочных обязательств помимо реализации всех собственных оборотных активов оно должно найти дополнительные денежные средства из иных источников.

Для погашения каждого рубля краткосрочных обязательств предприятие сможет немедленно мобилизовать 0,91 руб. путем реализации запасов, истребования дебиторской задолженности и использования кассовой наличности, а 0,09 (1-0,91) руб. придется привлекать со стороны.

Завдання 12

Владелец 50 тыс. ден. ед. положил эту сумму в банк сроком на два года из расчета процентной ставки, равной 15% годовых. Вычислите размер дохода по этому вкладу за два года, исходя из того, что владелец денег не снимал проценты по завершении первого года.

Решение:

В данном случае необходимо воспользоваться формулой сложных процентов:

В=в×((1+r')/100)ⁿ,

где В – конечная сумма вклада с учетом его прироста;

r' – ставка процента по вкладу;

n – число лет, в течение которых вклад находился в банке;

в – первоначальная сумма вклада.

Подставив в данную формулу конкретные значения в соответствии с условием задачи, находим конечную величину вклада с учетом его прироста:

50000×((1+0,15)/100)²=66125 ден. ед.

Вычтя из полученной величины нового вклада сумму первоначального вклада, получим величину дохода:

66125-50000=16125 ден. ед.

Завдання 13

Клієнт вніс депозит у сумі 20 тис.грн. строком на 3 роки. Номінальна річна процентна ставка – 15 %. Складні проценти нараховуються щокварталу. Визначити, яку суму отримає клієнт по закінченню строку, якщо темп інфляції складатиме 7 % за 3 роки.

Завдання 14

Таблиця 14.2

Дані для розрахунку (ум. од.)

Показники	1 півріччя	2 півріччя
Каса	10,0	12,0
Депозити підприємств	4000,0	2800,0
Вклади населення	2000,0	5000,0
Статутний капітал	9000,0	9000,0
Поточні рахунки клієнтів	15000,0	16000,0
Коррахунок в НБУ	7000,0	7200,0

Визначити загальну суму зобов’язань банку за кожний період, зробіть висновок.

Завдання 15

Таблиця 14.3

Дані для розрахунку (ум. од.)

Показники	1 півріччя	2 півріччя
Каса	25,0	30,0
Депозити підприємств	7000,0	6500,0
Вклади населення	31000,0	28000,0
Статутний капітал	10000,0	10000,0
Поточні рахунки клієнтів	15000,0	16000,0
Резервний фонд	5000,0	5500,0

Визначити розмір власного капіталу банку за кожний період, зробіть висновок.

Завдання 16

Відомі такі дані (тис.грн.):

7. вклади населення – 5000

8. статутний капітал – 10000

9. кореспондентський рахунок в НБУ – 3000

10. резервний фонд – 2500

11. кредити підприємствам – 4500

12. депозити підприємств – 6000

Норма обов’язкового резервування складає 17%.

Розрахувати нестачу ліквідного резерву банку.

Завдання 17

Таблиця 14.4

Дані для розрахунку (ум. од.)

Показники	1 півріччя	2 півріччя
Каса	15,0	12,0
Депозити підприємств	6000,0
Вклади населення	3000,0	5000,0
Статутний капітал	13500,0	13500,0
Поточні рахунки клієнтів	22500,0	16000,0
Коррахунок в НБУ		7200,0
Загальна сума зобов’язань	31500,0	23800,0

Визначить невідомі показники за кожний період, зробіть висновок.

Завдання 18

У табл. 14.5 наведені дані про джерела коштів банку «N» на січень 2006, 2007 и 2008 років в млн. грн.

Таблиця 14.5

Дані для розрахунку (ум. од.)

Показники	січень 2006	січень 2007	січень 2008	Темпи росту	Темпи приросту
07/06	08/07	07/06	08/07
Власні кошти
Статутний капітал
Фонди
Нерозподілений прибуток
Зобов’язання
Кредити від інших банків
Залишки коштів на поточних рахунках
Кошти на строкових депозитах
Кредити з внутрішніх банківських операцій
Всього

Розрахувати ланцюгові темпи росту і темпи приросту коштів банку і заповнити таблицю.

Завдання 19

Іванов Г. має суму 1 млн. грн. Він може вкласти її у банк на строковий депозит під 19% річних з нарахуванням складних відсотків щокварталу або під 23% річних з нарахуванням простих відсотків щомісяця. У якому випадку Іванов Г. отримає більший прибуток від своїх коштів, якщо він планує зробити внесок строком на 5 років?

Завдання 20

У П. Петрова є 10 тис грн. Він може вкласти їх у банк під 19% річних з нарахуванням складних відсотків щокварталу або під 23% річних з нарахуванням простих відсотків щомісяця. Також у П. Петрова є варіант зайнятися підприємницькою діяльністю. В цьому випадку за рік його дохід склав би 15 тис. грн. при витратах на реєстрацію як приватного підприємця, виробництво і реалізацію продукції 10 тис. грн. (його початкова сума). Як краще П. Петрову розпорядитися своїми грошима?

Дата добавления: 2015-08-17