|
|
|
| Начисленные процентные доходы по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи
|
|
|
|
|
| Начисленные процентные доходы по облигациям
| А
|
|
|
|
| Начисленные процентные доходы по акциям
| А
|
|
|
|
| Начисленные процентные доходы по векселям
| А
|
|
|
|
| Начисленные процентные доходы по депозитным сертификатам
| А
|
|
|
|
| Начисленные процентные доходы по прочим ценным бумагам
| А
|
|
|
|
| Начисленные процентные доходы по ценным бумагам, не оплаченным в срок
| А
|
|
|
|
| Просроченные процентные доходы по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи
|
|
|
|
|
| Просроченные процентные доходы по облигациям
| А
|
|
|
|
| Просроченные процентные доходы по акциям
| А
|
|
|
|
| Просроченные процентные доходы по векселям
| А
|
|
|
|
| Просроченные процентные доходы по депозитным сертификатам
| А
|
|
|
|
| Просроченные процентные доходы по прочим ценным бумагам
| А
|
|
|
|
| Просроченные процентные доходы по ценным бумагам, не оплаченным в срок
| А
|
|
| РЕЗЕРВЫ НА ПОКРЫТИЕ ВОЗМОЖНЫХ УБЫТКОВ ПО ЦЕННЫМ БУМАГАМ
|
|
|
|
|
| Резервы на покрытие возможных убытков по ценным бумагам, удерживаемым до погашения
|
|
|
|
|
| Резерв на покрытие возможных убытков по облигациям
| П
|
|
|
|
| Резерв на покрытие возможных убытков по векселям
| П
|
|
|
|
| Резерв на покрытие возможных убытков по депозитным сертификатам
| П
|
|
|
|
| Резерв на покрытие возможных убытков по прочим ценным бумагам
| П
|
|
|
|
| Резервы на покрытие возможных убытков по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи
|
|
|
|
|
| Резерв на покрытие возможных убытков по облигациям
| П
|
|
|
|
| Резерв на покрытие возможных убытков по акциям
| П
|
|
|
|
| Резерв на покрытие возможных убытков по векселям
| П
|
|
|
|
| Резерв на покрытие возможных убытков по депозитным сертификатам
| П
|
|
|
|
| Резерв на покрытие возможных убытков по прочим ценным бумагам
| П
|
|
| РЕЗЕРВЫ ПО НЕПОЛУЧЕННЫМ ПРОЦЕНТНЫМ ДОХОДАМ ПО ЦЕННЫМ БУМАГАМ
|
|
|
|
|
| Резервы по неполученным процентным доходам по ценным бумагам для торговли
|
|
|
|
|
| Резерв по неполученным процентным доходам по облигациям
| П
|
|
|
|
| Резерв по неполученным процентным доходам по акциям
| П
|
|
|
|
| Резерв по неполученным процентным доходам по векселям
| П
|
|
|
|
| Резерв по неполученным процентным доходам по депозитным сертификатам
| П
|
|
|
|
| Резерв по неполученным процентным доходам по прочим ценным бумагам
| П
|
|
|
|
| Резервы по неполученным процентным доходам по ценным бумагам, удерживаемым до погашения
|
|
|
|
|
| Резерв по неполученным процентным доходам по облигациям
| П
|
|
|
|
| Резерв по неполученным процентным доходам по векселям
| П
|
|
|
|
| Резерв по неполученным процентным доходам по депозитным сертификатам
| П
|
|
|
|
| Резерв по неполученным процентным доходам по прочим ценным бумагам
| П
|
|
|
|
| Резервы по неполученным процентным доходам по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи
|
|
|
|
|
| Резерв по неполученным процентным доходам по облигациям
| П
|
|
|
|
| Резерв по неполученным процентным доходам по акциям
| П
|
|
|
|
| Резерв по неполученным процентным доходам по векселям
| П
|
|
|
|
| Резерв по неполученным процентным доходам по депозитным сертификатам
| П
|
|
|
|
| Резерв по неполученным процентным доходам по прочим ценным бумагам
| П
|
|
| ЦЕННЫЕ БУМАГИ, ВЫПУЩЕННЫЕ БАНКОМ
|
|
|
|
|
| Векселя, выпущенные банком
|
|
|
|
|
| Векселя, выпущенные банком
| П
|
|
|
|
| Депозитные сертификаты, выпущенные банком
|
|
|
|
|
| Депозитные сертификаты, выпущенные банком
| П
|
|
|
|
| Сберегательные сертификаты, выпущенные банком
|
|
|
|
|
| Сберегательные сертификаты, выпущенные банком
| П
|
|
|
|
| Облигации, выпущенные банком
|
|
|
|
|
| Облигации, выпущенные банком
| П
|
|
|
|
| Прочие ценные бумаги, выпущенные банком
|
|
|
|
|
| Прочие ценные бумаги, выпущенные банком
| П
|
|
|
|
| Начисленные процентные расходы по выпущенным ценным бумагам
|
|
|
|
|
| Начисленные процентные расходы по векселям
| П
|
|
|
|
| Начисленные процентные расходы по депозитным сертификатам
| П
|
|
|
|
| Начисленные процентные расходы по сберегательным сертификатам
| П
|
|
|
|
| Начисленные процентные расходы по облигациям
| П
|
|
|
|
| Начисленные процентные расходы по прочим ценным бумагам
| П
|
| КЛАСС 5
ДОЛГОСРОЧНЫЕ ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ В УСТАВНЫЕ ФОНДЫ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ. ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА И ПРОЧЕЕ ИМУЩЕСТВО
|
|
| ДОЛЕВЫЕ УЧАСТИЯ
|
|
|
|
|
| Долевые участия
|
|
|
|
|
| Долевые участия в банках
| А
|
|
|
|
| Долевые участия в небанковских финансовых организациях
| А
|
|
|
|
| Долевые участия в коммерческих организациях
| А
|
|
|
|
| Долевые участия в некоммерческих организациях
| А
|
|
|
|
| Резерв на покрытие возможных убытков по долевым участиям
|
|
|
|
|
| Резерв на покрытие возможных убытков по долевым участиям
| П
|
|
| ВЛОЖЕНИЯ В ДОЧЕРНИЕ ЮРИДИЧЕСКИЕ ЛИЦА
|
|
|
|
|
| Вложения в дочерние юридические лица
|
|
|
|
|
| Вложения в дочерние банки
| А
|
|
|
|
| Вложения в дочерние небанковские финансовые организации
| А
|
|
|
|
| Вложения в дочерние коммерческие организации
| А
|
|
|
|
| Резерв на покрытие возможных убытков по вложениям в дочерние юридические лица
|
|
|
|
|
| Резерв на покрытие возможных убытков по вложениям в дочерние юридические лица
| П
|
|
| НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ АКТИВЫ
|
|
|
|
|
| Нематериальные активы
|
|
|
|
|
| Нематериальные активы
| А
|
|
|
|
| Вложения в нематериальные активы
| А
|
|
|
|
| Амортизация нематериальных активов
|
|
|
|
|
| Амортизация нематериальных активов
| П
|
|
| ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА
|
|
|
|
|
| Земля
|
|
|
|
|
| Земля
| А
|
|
|
|
| Здания и сооружения
|
|
|
|
|
| Здания и сооружения
| А
|
|
|
|
| Прочие основные средства
|
|
|
|
|
| Вычислительная техника
| А
|
|
|
|
| Транспортные средства
| А
|
|
|
|
| Прочие основные средства
| А
|
|
|
|
| Основные средства по арендным и лизинговым операциям
|
|
|
|
|
| Основные средства, приобретенные для передачи в аренду, лизинг
| А
|
|
|
|
| Основные средства, переданные в аренду, лизинг
| А
|
|
|
|
| Основные средства, полученные в аренду, лизинг
|
|
|
|
|
| Основные средства, полученные в аренду, лизинг
| А
|
|
|
|
| Вложения в основные средства и незавершенное строительство
|
|
|
|
|
| Вложения в основные средства
| А
|
|
|
|
| Вложения в незавершенное строительство
| А
|
|
|
|
| Оборудование, требующее монтажа
|
|
|
|
|
| Оборудование, требующее монтажа
| А
|
|
|
|
| Вложения в арендованные, полученные в лизинг основные средства
|
|
|
|
|
| Вложения в арендованные, полученные в лизинг основные средства
| А
|
|
|
|
| Амортизация основных средств
|
|
|
|
|
| Амортизация собственных основных средств
| П
|
|
|
|
| Амортизация основных средств, полученных в аренду, лизинг
| П
|
|
|
|
| Амортизация основных средств, сданных в аренду, лизинг
| П
|
|
| ТОВАРНО-МАТЕРИАЛЬНЫЕ ЦЕННОСТИ
|
|
|
|
|
| Материалы
|
|
|
|
|
| Материалы
| А
|
|
| ИМУЩЕСТВО, ПЕРЕДАННОЕ БАНКУ В ПОГАШЕНИЕ ЗАДОЛЖЕННОСТИ
|
|
|
|
|
| Имущество, переданное банку в погашение задолженности
|
|
|
|
|
| Основные средства, переданные банку в погашение задолженности
| А
|
|
|
|
| Прочее имущество, переданное банку в погашение задолженности
| А
|
| КЛАСС 6
ПРОЧИЕ АКТИВЫ И ПРОЧИЕ ПАССИВЫ
|
|
| ПРОИЗВОДНЫЕ ФИНАНСОВЫЕ ИНСТРУМЕНТЫ
|
|
|
|
|
| Производные финансовые инструменты
|
|
|
|
|
| Производные финансовые активы
| А
|
|
|
|
| Производные финансовые обязательства
| П
|
|
|
|
| Инструменты хеджирования
|
|
|
|
|
| Финансовые активы в качестве инструментов хеджирования
| А
|
|
|
|
| Финансовые обязательства в качестве инструментов хеджирования
| П
|
|
| МЕЖФИЛИАЛЬНЫЕ СЧЕТА
|
|
|
|
|
| Субкорреспондентские счета филиала
|
|
|
|
|
| Субкорреспондентские счета филиала для расчетов в национальной валюте
| А
|
|
|
|
| Субкорреспондентские счета филиала для расчетов в иностранной валюте
| А
|
|
|
|
| Субкорреспондентские счета филиалов
|
|
|
|
|
| Субкорреспондентские счета филиалов для расчетов в национальной валюте
| П
|
|
|
|
| Субкорреспондентские счета филиалов для расчетов в иностранной валюте
| П
|
|
|
|
| Кредитные ресурсы, переданные филиалам
|
|
|
|
|
| Ресурсы, переданные филиалам для краткосрочного кредитования клиентов
| А
|
|
|
|
| Ресурсы, переданные филиалам для долгосрочного кредитования клиентов
| А
|
|
|
|
| Централизованные кредитные ресурсы, переданные филиалам
| А
|
|
|
|
| Нецелевые кредитные ресурсы, переданные филиалам
| А
|
|
|
|
| Кредитные ресурсы Правительства, переданные филиалам
| А
|
|
|
|
| Кредитные ресурсы, полученные филиалом
|
|
|
|
|
| Ресурсы, полученные филиалом для краткосрочного кредитования клиентов
| П
|
|
|
|
| Ресурсы, полученные филиалом для долгосрочного кредитования клиентов
| П
|
|
|
|
| Централизованные кредитные ресурсы, полученные филиалом
| П
|
|
|
|
| Нецелевые кредитные ресурсы, полученные филиалом
| П
|
|
|
|
| Кредитные ресурсы Правительства, полученные филиалами
| П
|
|
|
|
| Прочие счета филиала
|
|
|
|
|
| Средства филиала, перечисленные в обязательные резервы
| А
|
|
|
|
| Расчеты филиалов по операциям с иностранной валютой
| А
|
|
|
|
| Расчеты филиалов по операциям с ценными бумагами
| А
|
|
|
|
| Расчеты филиалов по операциям с чеками и банковскими пластиковыми карточками
| А
|
|
|
|
| Расчеты филиалов по операциям, связанным с подкреплением денежной наличностью
| А
|
|
|
|
| Расчеты по переданным активам, оказанным услугам
| А
|
|
|
|
| Счета по внутрихозяйственной деятельности
| А
|
|
|
|
| Прочие счета филиала - по дебету
| А
|
|
|
|
| Прочие счета филиала
|
|
|
|
|
| Средства филиала, полученные для перечисления в обязательные резервы
| П
|
|
|
|
| Расчеты филиалов по операциям с иностранной валютой
| П
|
|
|
|
| Расчеты филиалов по операциям с ценными бумагами
| П
|
|
|
|
| Расчеты филиалов по операциям с чеками и банковскими пластиковыми карточками
| П
|
|
|
|
| Расчеты филиалов по операциям, связанным с подкреплением денежной наличностью
| П
|
|
|
|
| Расчеты по полученным активам, оказанным услугам
| П
|
|
|
|
| Счета по внутрихозяйственной деятельности
| П
|
|
|
|
| Прочие счета филиала - по кредиту
| П
|
|
| РЕЗЕРВЫ НА РИСКИ И ПЛАТЕЖИ
|
|
|
|
|
| Резервы на оплату отпусков и прочие социальные выплаты
|
|
|
|
|
| Резервы на оплату отпусков
| П
|
|
|
|
| Резервы на прочие социальные выплаты
| П
|
|
|
|
| Резервы на ремонт основных средств
|
|
|
|
|
| Резервы на ремонт основных средств
| П
|
|
|
|
| Резервы на покрытие возможных убытков по операциям, не отраженным на балансе, и по обязательствам банка
|
|
|
|
|
| Резервы на покрытие возможных убытков по операциям, не отраженным на балансе
| П
|
|
|
|
| Резервы по обязательствам
| П
|
|
|
|
| Прочие резервы на риски и платежи
|
|
|
|
|
| Прочие резервы на риски и платежи
| П
|
|
| ТРАНЗИТНЫЕ И КЛИРИНГОВЫЕ СЧЕТА
|
|
|
|
|
| Транзитные счета
|
|
|
|
|
| Суммы до выяснения - по дебету
| А
|
|
|
|
| Суммы до выяснения - по кредиту
| П
|
|
|
|
| Транзитные счета
| А-П
|
|
|
|
| Транзитные обороты по сводным документам
| А-П
|
|
|
|
| Клиринговые счета
|
|
|
|
|
| Взаимные расчеты между банками
| А-П
|
|
|
|
| Внутрибанковские перемещения средств между филиалами одного банка через его расчетный центр
| А-П
|
|
|
|
| Международные банковские расчеты на основе клиринга
| А-П
|
|
|
|
| Клиринговые счета
| А-П
|
|
| ДОХОДЫ И РАСХОДЫ БУДУЩИХ ПЕРИОДОВ
|
|
|
|
|
| Доходы будущих периодов
|
|
|
|
|
| Доходы будущих периодов - процентные доходы
| П
|
|
|
|
| Доходы будущих периодов - комиссионные доходы
| П
|
|
|
|
| Доходы будущих периодов - прочие банковские доходы
| П
|
|
|
|
| Доходы будущих периодов - операционные доходы
| П
|
|
|
|
| Расходы будущих периодов
|
|
|
|
|
| Расходы будущих периодов - процентные расходы
| А
|
|
|
|
| Расходы будущих периодов - комиссионные расходы
| А
|
|
|
|
| Расходы будущих периодов - прочие банковские расходы
| А
|
|
|
|
| Расходы будущих периодов - операционные расходы
| А
|
|
| ДЕБИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ ПО ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
|
|
|
|
|
| Расчеты по платежам в бюджет
|
|
|
|
|
| Расчеты по платежам в республиканский бюджет
| А
|
|
|
|
| Расчеты по платежам в местный бюджет
| А
|
|
|
|
| Расчеты с персоналом по оплате труда
|
|
|
|
|
| Расчеты с персоналом по оплате труда
| А
|
|
|
|
| Расчеты с подотчетными лицами
|
|
|
|
|
| Расчеты с подотчетными лицами
| А
|
|
|
|
| Расчеты с поставщиками (подрядчиками) и покупателями
|
|
|
|
|
| Расчеты с поставщиками (подрядчиками)
| А
|
|
|
|
| Расчеты с покупателями
| А
|
|
|
|
| Расчеты по капитальным вложениям
|
|
|
|
|
| Расчеты по капитальным вложениям
| А
|
|
|
|
| Расчеты с прочими дебиторами
|
|
|
|
|
| Расчеты с прочими дебиторами
| А
|
|
|
|
| Резервы на покрытие возможных убытков по дебиторской задолженности по хозяйственной деятельности
|
|
|
|
|
| Резервы на покрытие возможных убытков по дебиторской задолженности по хозяйственной деятельности
| П
|
|
| КРЕДИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ ПО ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
|
|
|
|
|
| Расчеты по платежам в бюджет
|
|
|
|
|
| Расчеты по платежам в республиканский бюджет
| П
|
|
|
|
| Расчеты по платежам в местный бюджет
| П
|
|
|
|
| Расчеты с персоналом по оплате труда
|
|
|
|
|
| Расчеты с персоналом по оплате труда
| П
|
|
|
|
| Расчеты по депонированной заработной плате
| П
|
|
|
|
| Расчеты с подотчетными лицами
|
|
|
|
|
| Расчеты с подотчетными лицами
| П
|
|
|
|
| Расчеты с поставщиками (подрядчиками) и покупателями
|
|
|
|
|
| Расчеты с поставщиками (подрядчиками)
| П
|
|
|
|
| Расчеты с покупателями
| П
|
|
|
|
| Расчеты по капитальным вложениям
|
|
|
|
|
| Расчеты по капитальным вложениям
| П
|
|
|
|
| Задолженность по полученным основным средствам в аренду, лизинг
|
|
|
|
|
| Задолженность по полученным основным средствам в аренду, лизинг
| П
|
|
|
|
| Расчеты с учредителями (участниками)
|
|
|
|
|
| Суммы, полученные при формировании уставного фонда
| П
|
|
|
|
| Дивиденды к выплате
| П
|
|
|
|
| Прочие суммы, причитающиеся учредителям (участникам)
| П
|
|
|
|
| Расчеты с прочими кредиторами
|
|
|
|
|
| Расчеты с прочими кредиторами
| П
|
|
| НАЧИСЛЕННЫЕ ДОХОДЫ: КОМИССИОННЫЕ, ПРОЧИЕ БАНКОВСКИЕ, ОПЕРАЦИОННЫЕ
|
|
|
|
|
| Начисленные комиссионные доходы
|
|
|
|
|
| Начисленные комиссионные доходы за открытие и (или) ведение банковских счетов
| А
|
|
|
|
| Начисленные комиссионные доходы по кредитам
| А
|
|
|
|
| Начисленные комиссионные доходы по операциям с чеками, банковскими пластиковыми карточками и документарным операциям
| А
|
|
|
|
| Начисленные комиссионные доходы по операциям с ценными бумагами
| А
|
|
|
|
| Начисленные комиссионные доходы по операциям с иностранной валютой, драгоценными металлами и драгоценными камнями
| А
|
|
|
|
| Начисленные комиссионные доходы по иным активным операциям
| А
|
|
|
|
| Начисленные комиссионные доходы по операциям по доверительному управлению имуществом
| А
|
|
|
|
| Начисленные комиссионные доходы по прочим операциям
| А
|
|
|
|
| Начисленные прочие банковские доходы
|
|
