Страхование.

Страхование представляет собой созда­ние целевых фондов денежных средств, предназна­ченных для защиты имущественных интересов насе­ления от неожиданно наступающих несчастий, со­провождающихся ущербами. Создание целевых де­нежных фондов для страхования, управление ими и распределение - это часть системы финансовых отношений, неразрывно связанная с другими фор­мами аккумуляции и расходования финансовых ре­сурсов общества.

Стра­хованию присущи следующие признаки: создание целевого денежного фонда, наличие замкнутых пе­рераспределительных отношений и страхового рис­ка, солидарная ответственность всех страхователей за возможный ущерб, возвратность мобилизован­ных страховых платежей, самоокупаемость страхо­вой деятельности (или принцип эквивалентности), а также перераспределение платежей во времени и пространстве. Все вышеуказанные признаки тесно взаимосвязаны между собой и не рассматриваются в отдельности. Итак, средства сформированного из страховых взносов участников фонда расходуются только для компенсации ущерба, причем только тем участникам, у которых произошел страховой случай (иными словами, реализация гипотетической воз­можности наступления ущерба или риска). При этом другие страхователи не могут требовать обратно уплаченные средства, даже если страховой случай у них не наступил в течение длительного периода вре­мени. В этом заключается принцип замкнутых пере­распределительных отношений. Однако внесением платежей каждый участник страхования освобожда­ет себя от определенного риска, а также приобрета­ет право на страховое возмещение при наступлении страхового случая; в этом заключается воз­вратность мобилизованных страховых платежей. Необходимо также отметить, что при всеобщей уплате взносов дале­ко не все пользуются гарантированны­ми ему правами, другими словами, ре­ализуется принцип солидарности, ког­да богатый платит за бедного, здоро­вый - за больного, а молодой - за старого. Суть принципа эквивалентности или самоокупаемости состоит в том, что страховщик для бесперебойного обеспечения необходимых выплат при наступлении страховых случаев должен обеспечить сбалансиро­ванность доходов с расходами.

Итак, можно сделать вывод, что экономическая сущ­ность страхования заключается в формировании стра­ховщиком за счет страховых взносов страхователей страхового фонда, предназначенного для страховых выплат страхователям при наступлении страхового слу­чая путем солидарной раскладки ущерба между ними. Из системы образования страховых фондов сло­жилось несколько направлений страховой деятель­ности:

- государственное страхование, в т.ч. социальное - направленное на социальное выравнивание и обеспечение минимума благосостояния;

- индивидуальное страхование физических и юри­дических лиц, основанное на принципе добро­вольности.

Признаки, определяющие специфику экономической категории страхование.

1.При страховании возникают денежные перераспределительные отношения.

2.Для страхования характерны замкнутые перераспределительные отношения между его участниками.

3.Для организации замкнутой раскладки ущерба, создается денежный страховой фонд целевого назначения.

4.Страхование предусматривает перераспределение ущерба от чрезвычайных событий, как между территориальными единицами, так и во времени.

5.Следующим характерным признаком страхования является возвратность мобилизованных в страховой фонд страховых платежей.

Дата добавления: 2015-08-02