|
Читайте также: |
В Санкт-Петербурге постоянно растёт число людей, способных оплачивать свои развлечения. Существующие места отдыха с течением времени загружаются всё больше и больше. В таких условиях создание места, в котором бы сочетались как спортивные, так и развлекательные услуги, способные удовлетворить клиентов, выглядит необычайно привлекательно. В качестве потенциальных потребителей предоставляемых клубом услуг можно рассматривать все население г. Санкт-Петербурга в возрасте от 18 лет, которые имеют доход свыше 15 000 в месяц. Можно считать, что данный вид услуг будет интересен практически всем группам населения.
Анализ конкурентов
Говоря о конкуренции, необходимо отметить, что целесообразно отнести к числу конкурентов клуба фирмы, предоставляющие услуги, аналогичные услугам клуба (табл. 2).
Таблица 2. Оценка конкурентов
| № | Факторы конкурентоспособности | Основные конкуренты | ||||||
| «Твел» | балл | «66» | балл | «Гражданин» | балл | |||
| Месторасположение | ст.м. «Площадь Мужества» | ст.м. «Гражданский проспект» | 3,5 | ст.м. «Гражданский проспект» | ||||
| Время работы | 11.00 – 1.00 | 10.00 – 4.00 | 9.00 – 24.00 | 3,5 | ||||
| Качество, стиль интерьера | ||||||||
| Бильярд - цена | 280 руб./час | 250 руб./час | 250 руб./час | |||||
| Бар - цена, пиво | от 80 руб. | от 65 руб. | от 65 руб. | |||||
| Наличие рекламы | вывеска | вывеска | вывеска | |||||
| Охрана | ||||||||
| ИТОГО: | 20,5 | |||||||
План маркетинга
При анализе ценообразования необходимо учитывать:
- себестоимость услуг,
- цены конкурентов на аналогичные услуги или услуги-заменители,
- уникальность данной услуги,
- цену, определяемую спросом на данную услугу.
При создании имиджа престижного (модного клуба) необходимо поддерживать цены на относительно высоком уровне, но они не должны быть выше, чем у конкурентов. Ценовая политика фирмы должна строится на принципе высокое качество — высокая цена. Для максимального использования возможностей фирмы необходимо рассмотреть возможность введения скидок, льготного времени и т. д. Ценовая политика должна строиться на принципах максимизации загрузки производственных мощностей.
Планируется следующий прейскурант (руб., без НДС):
| Бильярд, 1 час за 1 столом 1 человек. Коэф. роста 1,2 | 200,00 | 240,00 | 288,00 | 345,60 | 414,72 |
| Пиво, 1 литр. Коэф. роста 1,2 | 50,00 | 60,00 | 72,00 | 86,40 | 103,68 |
| Сок, 1 стакан = 0,25 литра. Коэф. роста 1,2 | 40,00 | 48,00 | 57,60 | 69,12 | 82,94 |
| Чай, Кофе, 1 чашка = 0,25 литра. Коэф. роста 1,2 | 30,00 | 36,00 | 43,20 | 51,84 | 62,21 |
Говоря об имидже клуба, необходимо отметить, что реклама очень тесно связана с процессом установления имиджа клуба. При создании рекламы и имиджа необходимо акцентировать внимание на спортивно-развлекательных возможностях клуба. На здании должен быть установлен интересный световой щит, сообщающий о клубе, который было бы хорошо видно с прилегающих авто-, вело- и пешеходных дорог.
Задача рекламной компании — обеспечить посещаемость с первых дней работы клуба.
Планом предусмотрена реклама:
1) печать в еженедельной местной газете 4 раза в месяц.
Стоимость – 3000 руб. в месяц.
2) Вывеска стоимость – 7000 руб.
Для успешного продвижения этих услуг на рынке необходимо применять методы стимулирования продаж, которые создают дополнительные преимущества для нашей фирмы перед конкурентами. В качестве одного из них можно рассмотреть:
- скидки для постоянных клиентов (или дополнительные услуги, предлагаемые бесплатно);
- снижение стоимости услуг в дневное время.
Планируется следующая реализация товаров и услуг:
в руб.:
| Бильярд | 5 256 000,00 | 7 568 640,00 | 10 898 841,60 | 15 694 331,90 | 22 599 837,94 |
| Пиво | 912 500,00 | 1 314 000,00 | 1 892 160,00 | 2 724 710,40 | 3 923 582,98 |
| Сок | 182 500,00 | 240 900,00 | 317 988,00 | 419 744,16 | 554 062,29 |
| Чай, кофе | 136 875,00 | 180 675,00 | 238 491,00 | 314 808,12 | 415 546,72 |
| Совокупный объем продаж за год | 6 487 875,00 | 9 304 215,00 | 13 347 480,60 | 19 153 594,58 | 27 493 029,93 |
| Средний объем продаж за месяц | 540 656,25 | 775 351,25 | 1 112 290,05 | 1 596 132,88 | 2 291 085,83 |
в натуральных единицах:
| Бильярд: 6 столов с 2 чел. по 12 часов ежедн. Загрузка с 50% с коэф. роста 1,2 (часов) | 26 280,00 | 31 536,00 | 37 843,20 | 45 411,84 | 54 494,21 |
| Пиво: 50 чел. по 1 л. ежедн. с коэф.роста 1,2 (литров) | 18 250,00 | 21 900,00 | 26 280,00 | 31 536,00 | 37 843,20 |
| Сок: 25 чел. по 0,5 л. ежедн. с коэф.роста 1,1 (литров) | 4 562,50 | 5 018,75 | 5 520,63 | 6 072,69 | 6 679,96 |
| Чай, кофе: 25 чел. по 0,5 л. ежедн. с коэф. роста 1,1 (литров) | 4 562,50 | 5 018,75 | 5 520,63 | 6 072,69 | 6 679,96 |
| Средний "комплект" за месяц | 4 471,25 | 5 289,46 | 6 263,70 | 7 424,43 | 8 808,11 |
Производственный план
Режим работы клуба — с 12.00 до 0.00, т. е. составляет 12 часов в сутки. В первый год планируется обслуживать 4320 клиентов ежемесячно.
Максимальное количество клиентов, потребности которых фирма может удовлетворить за определенный период времени, определяется площадью помещения, в котором будет располагаться клуб и количеством столиков и бильярдных столов. В качестве максимального количества людей, при котором будет сохраняться комфортная обстановка, при расчетах берется цифра 20 человек в час.
Себестоимость товаров и услуг, руб.:
| Бильярд, 1 час за 1 столом 1 человек. Коэф. роста 1,1 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Пиво, 1 литр. Коэф. роста 1,1 | 25,00 | 27,50 | 30,25 | 33,28 | 36,60 |
| Сок, 1 стакан = 0,25 литра. Коэф. роста 1,1 | 20,00 | 22,00 | 24,20 | 26,62 | 29,28 |
| Чай, кофе, 1 чашка = 0,25 литра. Коэф. роста 1,1 | 15,00 | 16,50 | 18,15 | 19,97 | 21,96 |
Затраты на продажи, руб.:
| Бильярд | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Пиво | 456 250,00 | 602 250,00 | 794 970,00 | 1 049 360,40 | 1 385 155,73 |
| Сок | 91 250,00 | 110 412,50 | 133 599,13 | 161 654,94 | 195 602,48 |
| Чай, кофе | 68 437,50 | 82 809,38 | 100 199,34 | 121 241,21 | 146 701,86 |
| Общие затраты на продажи за год | 615 937,50 | 795 471,88 | 1 028 768,47 | 1 332 256,55 | 1 727 460,07 |
| Средние затраты на продажи за месяц | 51 328,13 | 66 289,32 | 85 730,71 | 111 021,38 | 143 955,01 |
Начальные затраты:
| Затраты, руб. | Амортизация на 5 лет, руб. в год | |
| Наружная вывеска, 1 шт. | 10 000,00 | 2 000,00 |
| Бильярдные столы, 6 шт. по 50 000р. (ООО «Закат») | 300 000,00 | 60 000,00 |
| Оборудование для бара (холодильный шкаф «Балтика», пивные краны, кофеварка, посуда) | 80 000,00 | 16 000,00 |
| Осветительное оборудование (ООО «Свет») | 20 000,00 | 4 000,00 |
| Столики, 6 шт. по 2 000р. | 12 000,00 | 2 400,00 |
| Охранное оборудование | 18 000,00 | 3 600,00 |
| Аудио, видеотехника | 30 000,00 | 6 000,00 |
| Комьютеры, 2 шт. по 10 000 р. | 20 000,00 | 4 000,00 |
| Офисная техника (принтер, факс, телефон) | 10 000,00 | 2 000,00 |
| Офисная мебель, 2 набора по 30 000 р. | 60 000,00 | 12 000,00 |
| Общие затраты | 560 000,00 | 112 000,00 |
Постоянные расходы:
| в месяц | за год | в месяц | за год | в месяц | за год | |
| Электроэнергия (ЗАО «Петроэлектросбыт») | 3 000,00 | 36 000,00 | 3 300,00 | 39 600,00 | 3 630,00 | 43 560,00 |
| Аренда (с 600р. * 200 кв. м.) | 120 000,00 | 1 440 000,00 | 132 000,00 | 1 584 000,00 | 145 200,00 | 1 742 400,00 |
| Услуги банка (ОАО «Балтийский банк»), в т. ч.: | 1 000,00 | 776 893,61 | 1 100,00 | 778 093,61 | 1 210,00 | 779 413,61 |
| за расчётно-кассовое обслуживание, 1000 р. в месяц | 1 000,00 | 12 000,00 | 1 100,00 | 13 200,00 | 1 210,00 | 14 520,00 |
| по сумме долга | 486 804,36 | 537 779,14 | 594 091,64 | |||
| по % по кредиту | 278 089,25 | 227 114,47 | 170 801,97 | |||
| Затраты на оплату труда (вкл. налоги и взносы), всего 13 чел., в т. ч.: | 164 000,00 | 1 968 000,00 | 180 400,00 | 2 164 800,00 | 198 440,00 | 2 381 280,00 |
| генеральный директор, 1 | 20 000,00 | 240 000,00 | 22 000,00 | 264 000,00 | 24 200,00 | 290 400,00 |
| главный бухгалтер, 1 | 15 000,00 | 180 000,00 | 16 500,00 | 198 000,00 | 18 150,00 | 217 800,00 |
| главный менеджер, 1 | 15 000,00 | 180 000,00 | 16 500,00 | 198 000,00 | 18 150,00 | 217 800,00 |
| администратор, 2 | 20 000,00 | 240 000,00 | 22 000,00 | 264 000,00 | 24 200,00 | 290 400,00 |
| кассир, 1 | 9 000,00 | 108 000,00 | 9 900,00 | 118 800,00 | 10 890,00 | 130 680,00 |
| бармены, 2 | 36 000,00 | 432 000,00 | 39 600,00 | 475 200,00 | 43 560,00 | 522 720,00 |
| уборщица, 1 | 9 000,00 | 108 000,00 | 9 900,00 | 118 800,00 | 10 890,00 | 130 680,00 |
| охранники, 2 | 20 000,00 | 240 000,00 | 22 000,00 | 264 000,00 | 24 200,00 | 290 400,00 |
| сотрудник в зале, 2 | 20 000,00 | 240 000,00 | 22 000,00 | 264 000,00 | 24 200,00 | 290 400,00 |
| Реклама (еженед.) в местной газете «Метро» | 3 000,00 | 36 000,00 | 3 300,00 | 39 600,00 | 3 630,00 | 43 560,00 |
| Страховка/юр. услуги | 10 000,00 | 120 000,00 | 11 000,00 | 132 000,00 | 12 100,00 | 145 200,00 |
| Амортизационные отчисления | 9 333,33 | 112 000,00 | 9 333,33 | 112 000,00 | 9 333,33 | 112 000,00 |
| Общие затраты | 4 488 893,61 | 4 850 093,61 | 5 247 413,61 | |||
| Постоянные затраты без амортизации | 4 376 893,61 | 4 738 093,61 | 5 135 413,61 |
| в месяц | за год | в месяц | за год | |
| Электроэнергия (ЗАО «Петроэлектросбыт») | 3 993,00 | 47 916,00 | 4 392,30 | 52 707,60 |
| Аренда (с 600р. * 200 кв. м.) | 159 720,00 | 1 916 640,00 | 175 692,00 | 2 108 304,00 |
| Услуги банка (ОАО «Балтийский банк»), в т. ч.: | 1 331,00 | 780 865,61 | 1 464,10 | 782 462,81 |
| за РКО, 1000 р. в месяц | 1 331,00 | 15 972,00 | 1 464,10 | 17 569,20 |
| по сумме долга | 656 300,80 | 725 024,07 | ||
| по % по кредиту | 108 592,81 | 39 869,54 | ||
| Затраты на оплату труда (вкл. налоги и взносы), всего 13 чел., в т. ч.: | 218 284,00 | 2 619 408,00 | 240 112,40 | 2 881 348,80 |
| генеральный директор, 1 | 26 620,00 | 319 440,00 | 29 282,00 | 351 384,00 |
| главный бухгалтер, 1 | 19 965,00 | 239 580,00 | 21 961,50 | 263 538,00 |
| главный менеджер, 1 | 19 965,00 | 239 580,00 | 21 961,50 | 263 538,00 |
| администратор, 2 | 26 620,00 | 319 440,00 | 29 282,00 | 351 384,00 |
| кассир, 1 | 11 979,00 | 143 748,00 | 13 176,90 | 158 122,80 |
| бармены, 2 | 47 916,00 | 574 992,00 | 52 707,60 | 632 491,20 |
| уборщица, 1 | 11 979,00 | 143 748,00 | 13 176,90 | 158 122,80 |
| охранники, 2 | 26 620,00 | 319 440,00 | 29 282,00 | 351 384,00 |
| сотрудник в зале, 2 | 26 620,00 | 319 440,00 | 29 282,00 | 351 384,00 |
| Реклама (еженед.) в местной газете «Метро» | 3 993,00 | 47 916,00 | 4 392,30 | 52 707,60 |
| Страховка/юр. услуги | 13 310,00 | 159 720,00 | 14 641,00 | 175 692,00 |
| Амортизационные отчисления | 9 333,33 | 112 000,00 | 9 333,33 | 112 000,00 |
| Общие затраты | 5 684 465,61 | 6 165 222,81 | ||
| Постоянные затраты без амортизации | 5 572 465,61 | 6 053 222,81 |
Переменные расходы:
| Бильярд, 1 час за 1 столом 1 человек | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Пиво, 1 литр | 25,00 | 27,50 | 30,25 | 33,28 | 36,60 |
| Сок, 1 стакан = 0,25 литра | 20,00 | 22,00 | 24,20 | 26,62 | 29,28 |
| Чай, кофе, 1 чашка = 0,25 литра | 15,00 | 16,50 | 18,15 | 19,97 | 21,96 |
Расчёт точки безубыточности:
По горизонтальной оси откладывается число реализуемых комплектов, по вертикальной — значение соответствующего параметра. Значение безубыточной реализации составляет 4479 комплектов в месяц, что соответствует 561 746 руб.
Организационный план
По решению участников в качестве организационно-правовой формы предприятия было выбрано общество с ограниченной ответственностью, так как оно предоставляет больше прав учасникам и является более гибким. Также был учтён тот факт, что предприятие не собирается в ближайшем времени значительно увеличивать число учасников так, что оно станет более 50.
Генеральный директор осуществляет руководство работой клуба, решает все финансовые вопросы, связанные с постоянной работой клуба, а также финансовые и организационные вопросы, касающиеся использования части прибыли и направлений развития клуба.
Главный бухгалтер-кассир ведет бухгалтерский учет фирмы, снимает кассу, совместно с главным менеджером подготавливает финансовые и бухгалтерские отчеты, осуществляет выплату зарплаты.
Главный менеджер-администратор выполняет функции директора во время его отсутствия. Осуществляет организацию работы всех сотрудников фирмы. Осуществляет закупки по указанным ценам в ранее обусловленных местах поставок.
Сотрудник в зале занимается выдачей необходимого инвентаря для занятий играми, осуществляют контроль за временем использования игрового оборудования.
Бармены принимают, заказы от клиентов, осуществляют приготовление и продажу всех напитков и продуктов, находящихся в ассортименте бара. Рассчитывают клиентов, следят за правильностью расчетов. Принимают в кассу деньги от сотрудников в залах. Подает заявки главному менеджеру на приобретение определенного количества товаров из ассортимента бара, которые заканчиваются. Отдает вырученные деньги из кассы главному бухгалтеру-кассиру.
Уборщица осуществляют уборку всех залов клуба. Осуществляют постоянную уборку туалетных помещений, подают заявки на необходимые принадлежности для помещений главному менеджеру.
Охрана осуществляет пропуск клиентов в клуб. Решают вопросы, возникающие в случае некорректного поведения клиентов и недопускание их в клуб впредь.
Все сотрудники, работающие непосредственно с клиентами, должны иметь опрятный вид. Руководящий персонал и бухгалтер приходят на работу ежедневно. Высокие требования по квалификации предъявляются к главному менеджеру, главному бухгалтеру, охране. При приеме на работу сотрудник проходит испытательный срок 2 месяца.
Заработная плата сотрудников за месяц, руб.:
| генеральный директор, 1 | 20 000,00 |
| главный бухгалтер, 1 | 15 000,00 |
| главный менеджер, 1 | 15 000,00 |
| администратор, 2 | 20 000,00 |
| кассир, 1 | 9 000,00 |
| бармены, 2 | 36 000,00 |
| уборщица, 1 | 9 000,00 |
| охранники, 2 | 20 000,00 |
| сотрудник в зале, 2 | 20 000,00 |
Форма собственности: частная. Доли учредителей в уставном капитале распределяются следующим образом: Дмитиев А. В. — 1 000 000 руб., Филимонова Б. Ц. — 1 000 000 руб., ООО «Дрозды» 7 000 000 руб., Каркушин Ж. Х. — 1 000 000 руб., Мартышкин У. Ч. — 1 000 000 руб.
Дата добавления: 2015-07-20; просмотров: 29 | Нарушение авторских прав
| <== предыдущая страница | | | следующая страница ==> |
| Общая характеристика предприятия и продукции | | | Анализ риска |