Читайте также:
|
Предприятие выступает не только как покупатель товарно-материальных ценностей, но и как продавец производимой продукции или оказываемых услуг. Здесь также возможны два варианта расчета - оплата за реально выполненные работы или поставленные товары, (Д51 К62.1) или авансовые платежи за предстоящие поставки(Д51 К62.2). Оправдательными документами являются счета, акты, договора и т.д.. В стандартной конфигурации на счете 62 установлен двухуровневый аналитический учет: "Контрагенты" - "Договора". При вводе договора от покупателя вид договора выбирается с покупателем.
При поступлении денег от покупателя за поставленные товарно-материальные ценности вместе с банковской выпиской поступает платежное поручение от покупателя, которое вводим как описано выше на странице 13.
При поступлении аванса обязательно указываем в назначении платежа, что получили предоплату.
Предоплата фиксируется в налоговом учете и на неё выписывается счет-фактура, которая попадает в книгу продаж.
После поступления банковской выписки, в которой присутствует предоплата необходимо выписать счет фактуру на аванс. Для этого на рабочем столе открываем вкладку Банк и щелкаем дважды по документу Регистрация счетов-фактур на аванс.
В открывшемся окне нажимаем на кнопку Заполнить и окно заполняется всеми имеющимися авансовыми платежами.
Проводим документ.
Дата добавления: 2015-07-19; просмотров: 53 | Нарушение авторских прав
| <== предыдущая страница | | | следующая страница ==> |
| Расчеты с поставщиками. | | | Поступление основных средств. |