Анализ обеспеченности персоналом ИП Мелихов В. И.

Проведём анализ количественного и качественного состава персонала в ИП Мелихов В.И.

Среднесписочная численность сотрудников в ИП Мелихов В.И. на 2010 год составила – 103 чел., на 2011 год – 112чел. и на 2011 год – 120 чел.

Данные для проведения анализа количественного состава персонала по ИП Мелихов В.И. в период 2010-2012 год представлены в таблице2.5.1.

Таблица2.5.1 -Показатели движения персонала 2010-2012гг.

Наименование показателя	2010г.	2011г.	2012г.	Отклонения
2011г.-2010г.	2012г.-2011г.
Абс. +/-	Отн. %	Абс. +/-	Отн. %
Среднесписочная численность персонала, чел.					108,7		107,1
Количество принятого на работу персонала, чел				-2	96,4	-5	90,6
Количество уволившихся, чел					101,8	-3	94,7
Количество уволившихся по собственному желанию, чел					102,0	-6	88,5
Количество уволившихся по решению администрации, чел				-2	71,4		160,0
Количество работников проработавших весь год, чел.					122,9		122,0
Коэффициенты оборота:	0,5	0,5	0,4	-	-	-	-
-по приему
-по выбытию	0,5	0,5	0,5	-	-	-	-
Коэффициент текучести, в том числе:	0,5	0,5	0,5	-	-	-	-
по собственному желанию	0,5	0,5	0,4	-	-	-	-
по решению администрации	0,1	0,04	0,1	-	-	-	-
Коэффициент постоянства в кадрах	0,5	0,5	0,6	-	-	-	-

Рисунок 2.5.1 -Диаграмма движения персонала,%

Из данных приведенных в таблице 2.5.1 в 2012 году среднесписочный состав сотрудников составил 120 человек, что на 17 человек больше по сравнению с 2010 годом и составляет рост персонала примерно на 16,5%. Это обусловлено тем, что ИП Мелихов В.И. открыл с 2010-2012 еще 4 салона.

В ходе проведения анализа было выявлено, что К текучести на протяжении 3 лет практически не изменяется, и остается на достаточно высоком уровне, составляет 0.5. При этом К оборота по приему составляет в 2012 году 0.4,что на 0.1 ниже чем в 2010. Можно сделать вывод о том,что практически весь персонал который мы принимаем на работу в течение года увольняется по собственному желанию и только 0.1 по решению администрации, что говорит нам о проблемах связанных с графиком работы и высокой напряженности в коллективе среди новых сотрудников.

Однако, наблюдается тенденция роста постоянства кадров. В 2010 году количество постоянных сотрудников было 48 человек,а к 2012 году их число увеличилось на 24(примерно на 50%) и уже равнялось 72.

Таблица 2.5.2- Структура персонала ИП Мелихов В.И. за 2010-2012гг.

Категория персонала	Численность 2010г., чел.	Удельный вес 2010г., %	Численность 2011г., чел.	Удельный вес 2011г., %	Численность 2012г., чел.	Удельный вес 2012г., %
Численность персонала:
Руководители офиса		9,7		9,8		9,2
Руководители магазинов		22,3		22,3		22,5
Продавцы-консультанты		46,6		44,6		45,8
Офисные служащие		18,4		19,6		19,2
Обслуживающий персонал		2,9		3,6		3,3

Анализируя таблицу 2.5.2- Структура персонала ИП Мелихов В.И. за 2010-2012гг., видно, что число руководителей офиса на протяжении 3 лет практически не менялось,а вот число руководителей магазинов увеличилось с 2010 по 2012 на 4 человека,в связи с открытием 4 магазинов. Удельный вес руководителей офиса в общей численности персонала в 2010 году составил 9,7%, в 2011 году – 9,8%, в 2012 – 9,2%. А удельный вес руководителей магазинов в общей численности персонала в 2010 году составил 22,3%, в 2011 году – 22,3%, в 2012 – 22,5%.

Численность продавцов-консультантов увеличилось на 2 человека в 2011 году(на 4%) и на 7 человек в 2012 году по сравнению с 2010 годом(на 14%). Их удельный вес в общей численности персонала составил в 2010 году 48,5%, в 2011году -46,4%, в 2012 году -47,5%.

Численность обслуживающего персонала увеличилась на 1 человека в 2011 по сравнению с 2010 и в 2012 осталась неизменной. Удельный вес обслуживающего персонала в общей численности составил в 2010 году 2.9%,в 2011 году-3,6%, в 2012 году-3,3%.

На основании данных таблицы 2.5.2 составим диаграммы:

Рисунок 2.5.2 - Структура персонала ИП Мелихов В.И. за 2010-2012 гг.

Из рисунка видно, что во всех годах наибольший удельный вес составляют продавцы-консультанты, меньше всего младший обслуживающий персонала.

В деятельности любого предприятии, учреждения, организации немало важно провести анализ качественного состава персонала. На основании выше представленных таблиц и личных дел сотрудников мы можем провести качественный анализ персонала ИП Мелихов В.И. по возрасту, полу, образованию, год окончания университета,стажу работу.

Таблица 2.5.3- Характеристика персонала ИП Мелихов В.И. за 2012 год.

Показатели	Кол-во чел.	Пол	Возраст	Образование	Квалификация	Стаж в мес.	Год окончания, название университета
Руководители
Генеральный директор		М		ВПО	Экономист		2004,ПГТУ
Главный бухгалтер		Ж		ВПО	экономист		1993,ПГТУ
Финансовый директор		М		ВПО	Экономист		2004,ПГТУ
Руководитель ОКиМ, маркетолог		Ж		ВПО	Менеджер		2005,КМВиС
Начальник отдела по управлению персоналом		Ж		ВПО	Менеджер		2008, КМВиС
Руководитель отдела IT		М		ВПО	Экономист, программист		2005, ПГТУ
Руководитель АХО		М		СПО	Инженер		1988, Лермонтовский региональный многопрофильный колледж
Заведующий склад		Ж		ВПО	Менеджер		2004,РГСУ
Руководительотдела закупок		М		ВПО	Менеджер		2003,РГТУ
Коммерческий директор		М		ВПО	Экономист		2000, СКАГС
Генеральный менеджер по продажам		М		ВПО	Менеджер		2007, ПГТУ
Директора магазинов		15-М 12-Ж	25-29 24-30	ВПО	Менеджер	с12 до 24-3, с 24 до 36-10, с 36 до48-6, с 48 до 60-8	2003-2009,РГТУ,РГСУ,ПГТУ, РГУТиС, ИнЭУ
Специалисты:
Специалист по внешней коммуникации,дизайнер		Ж		СПО	Дизайнер		2010,«Абрамцевский художественно-промышленный колледж имени В.М. Васнецова»
Специалист по связям с общественностью и внешней коммуникации		Ж		ВПО	Маркетолог		2007,ПГТУ
Бухгалтер		Ж		ВПО	Бухгалтер		2002,РГТУ
Бухгалтер по ЗП		Ж		ВПО	Бухгалтер		2003,ПГТУ
Кассир		Ж		СПО			2006,Лермонтовский региональный многопрофильный колледж
Кредитный контролер		М		ВПО	экономист		2009, Институт управления, бизнеса и права
Инспектор по персоналу		Ж		ВПО	экономист		2006,ПГТУ
Менеджер по обучению персонала		Ж		ВПО	экономист		2001,Институт Экономики и Управления
Программист 1С		М		СПО	программист		2007,Лермонтовский региональный многопрофильный колледж
Ревизор		М	23-27	ВПО	экономист	с 4 до 9	2006-2010,РГТУ,ПГТУ,ИнЭУ
Системный администратор		М		СПО	программист		2009,Лермонтовский региональный многопрофильный колледж
Логист		М		ВПО	логист		2006,РГТУ
Служащие:
Секретарь, помощник ГД		Ж	23,25	ВПО	Секретарь	12,29	2010, Институт экономики и управления
Завхоз-комендант		М		СПО	слесарь		Колледж сферы бытовых услуг ПГТУ
Кладовщик		М		СО			Школа
Закупщик акс. И техн.акс.		М		ВПО	менеджер закупок, логист		2010,РГУТУ
Закупщик сим.		М		ВПО	менеджер закупок, логист		2009,РГСУ
Заместитель директораов магазинов		11-Ж 16-М	18-24	ВПО,СПО,СО	Менеджер, продавец	7-1, с12 до 24-10, с 24 до 36-16,	с2009-2011,РГТУ, РГУТиС, колледж при ИнЭУ, Лермонтовский региональный многопрофильный колледж
Продавец-консультант		17-Ж 11-М	18-23	СПО,СО	продавец	1-12	2010-1012,Лермонтовский региональный многопрофильный колледж,колледж при ИнЭУ
Водители		М		ВПО	механик		2010,РГУТиС
Обслуживающий персонал:
Охранник		М	20,33,40	СПО,СО	плотник	2,4,14	2011,2000,школа,Лермонтовский региональный многопрофильный колледж
Уборщица		Ж		СПО	Поавар- технолог		Колледж сферы бытовых услуг ПГТУ

На основании Таблицы 2.5.3 - Характеристика персонала ИП Мелихов В.И. можно сделать качественный анализ персонала, который представлен в Таблице 2.5.4

Таблица 2.5.4 - Качественный состав персонала ИП Мелихов В.И. за 2010-2011 гг.

Показатели	Численность персонала
2010 год	2011 год	2012 год
Чел.	Уд. вес %	Чел.	Уд. вес %	Чел.	Уд. вес, %
По возрасту:
до 20				36,6		31,6
от 21 до 30 лет		59,2		53,5		58,3
от 31 до 40 лет		5,8		6,2		6,6
от 41 до 50 лет		36,2		37,2		2,5
от 51 до 60 лет		9,5		14,1		0,8
Итого:
По полу:
Мужчина		55,3		52,7		82,4
Женщина		44,7		47,3		39,1
Итого:
По образованию:
Среднее образование		6,8		9,8		10,8
Среднее специальное / средне техническое образование		37,9		35,7		26,7
Высшее профессиональное образование		55,3		54,5		62,5
Итого:
По трудовому стажу:
менее года		53,4		47,3
1-3 лет		35,0		38,4
3- 5 лет		9,7		12,5		12,5
5-9 лет		1,9		1,8		0,8
свыше 9 лет						1,7
Итого:

Анализируя данные таблицы, можно сделать вывод о том,что персонал ИП Мелихов достаточно молод. Сотрудники в возрасте от 21 года до 30 лет составляли в 2010г. - 59% от всего персонала, в 2011 г. - 54%,а в 2012 году 58%. Уменьшение числа сотрудников в возрасте от 21 до 30 лет в 2011 году произошло из-за увеличения на 5,6% числа сотрудников в возрасте до 20 лет и составляет 37% от общего числа сотрудников. На протяжении 3 лет состав сотрудников от 31года до 40 лет, от 41 года до 50 лет и от 51 года до 60 лет остается практически неизменным 6%, 3% и 1% соответственно.

Рассмотрим подробно характеристику персонала по возрасту за 2010-2012 г.г., который представлен на рисунке 2.5.3

Рисунок 2.5.3 – Структура персонала по возрасту за 2010-2012 г.г. на ИП Мелихов В.И.

Рассмотрим характеристику персонала по полу, которая представлена на рисунке 2.5.4.

Рисунок 2.5.4 – Структура персонала по полу за 2010-2012г.г.

Из рисунка видно, что за все 3 анализируемых года в ИП Мелихов В.И. незначительно преобладали мужчины: в 2010 г. -55%,2011г.-53% и в 2012 г. -61%. В свою очередь женщин: в 2010 г. -45%, в 2011 г. -47%, в 2012 г.- 39%.

Рассмотрим характеристику персонала по уровню образования, которая представлена на рисунке 2.5.5

Рис.2.5.5- Структура персонала по уровню образования за 2010 – 2012 г.г.

Глядя на рисунок, мы видим, что большая часть персонала имеет высшее профессиональное образование. В 2010 г. высшее образование имели 57 сотрудников, что на 7% меньше, чем в 2012(количество сотрудников равнялось75).

Численность сотрудников имеющих среднее профессиональное образование за 2010-2011г.г. сократилось не существенно (примерно на 2%), заметное сокращение произошло в 2012 году (примерно на 9%), обусловлено это ростом количества персонала с высшим образованием.

Показатели персонала окончивших только школу в целом за 3 года не изменялись.

Рассмотрим характеристику персонала по стажу работы в ИП Мелихов В.И. за 2010-2012 г.г., которая представлена на рисунке 2.5.6.

Рисунок 2.5.6 – Структура персонала по стажу работы на ИП Мелихов В.И. за 2010-2012г.г.

Из рисунка видно, что в 2010 году стаж у большинства персонала был менее одного года– 53%, на втором месте сотрудники со стажем с 1года до 3 лет -35%,на третьем месте сотрудники со стажем с 3 до 5 лет- 10%, менее всего работников со стажем работы с 5 до 9 лет- 2%, так же отсутствуют работники у которых стаж свыше 9 лет.

В 2011 году ситуация в целом остается такой же, на 3% выросли показатели количества персонала со стажем работы с 1 года до 3 лет (составляет 38%) и с 3 до 5 лет (составляет 13%), сотрудников со стажем работы до одного года стало меньше на 6% соответственно.

В 2012 наблюдается значительный рост среди сотрудников имеющих стаж работы с 1 года до 3 лет,который составил 7 %. Такой рост произошел за счет того,что в ИП Мелихов В.И. открылась школа, которая способствовала быстрой адаптации новых сотрудников, развитию персонала; так же были введены новые способы мотивации.

2.6 Анализ использования фонда рабочего времени персонала ИП Мелихов В.И.

Увеличение производительности труда находится в прямой зависимости от использования рабочего времени. Снижение потерь рабочего времени и нерациональных его затрат приводит к росту производительности труда без дополнительных мероприятий и затрат.

Таблица 2.6.1. - Баланс рабочего времени одного офисного сотрудника ИП Мелихов В.И.

Показатели	года	2011г. -2010г.	2012г.-2011г.
			Абс.+/-	Отн. %	Абс.+/-	Отн. %
Календарный фонд времени, дней В том числе:					100,0		100,3
праздничных дней					100,0	-3
выходных дней					100,0		101,0
Номинальный фонд дней					100,0		101,6
Неявки на работу всего, дней:				-1	97,2		105,7
очередные отпуска					100,0		100,0
невыходы по болезни				-1	87,5		128,6
Явочный фонд					100,5		100,9
Средняя продолжительность рабочего дня, номинальная, час					100,0		100,0
Расчетный фонд рабочего времени, час					100,0		100,0
Сокращение рабочего дня, всего, час					0,0		0,0
Сверхурочные часы					0,0		0,0
Реальная продолжительность рабочего дня,час					100,0		100,0
Реальный (эффективный) фонд рабочего времени одного рабочего, час					100,5		100,9

В 2011 году по сравнению с 2010 эффективный фонд рабочего времени увеличился на 8 часов и составлял 1704 ч., а в 2010 (1696 часа). В 2011 году неявки по болезни сократились на 1 день.

В 2012 году по сравнению с 2011 годом эффективный фонд рабочего времени значительно увеличился, и составил 1720 часов, это связано с сокращением праздничных дней. В организации не проводится профилактика инфекционно-вирусных заболеваний, поэтому потери по болезням весьма ощутимы и велики.

Таблица 2.6.2. - Баланс рабочего времени одного сотрудника магазина ИП Мелихов В.И.

Показатели	года	2011г. -2010г.	2012г.-2011г.
			Абс.+/-	Отн. %	Абс.+/-	Отн. %
Календарный фонд времени, дней В том числе:					100,0		100,3
праздничных дней				-3	75,0		100,0
выходных дней					100,0		101,0
Номинальный фонд дней					101,6		100,0
Неявки на работу всего, дней:	26,3	25,6	27,4	-0,7	97,3	1,8	107,0
очередные отпуска	18,3	18,6	18,4	0,3	101,6	-0,2	98,9
невыходы по болезни				-1	87,5		128,6
Явочный фонд	221,7	226,4	224,6	4,7	102,1	-1,8	99,2
Средняя продолжительность рабочего дня, номинальная, час					100,0		100,0
Расчетный фонд рабочего времени, час					100,0		100,0
Сокращение рабочего дня, всего, час					0,0		0,0
Сверхурочные часы					0,0		0,0
Реальная продолжительность рабочего дня,час					100,0		100,0
Реальный (эффективный) фонд рабочего времени одного рабочего, час	1773,6	1811,2	1796,8	37,6	102,1	-14,4	99,2

Из таблицы видно, что в 2010 году реальный фонд рабочего времени составил 1773,6 ч.,что на 38 ч. меньше, чем в 2011 году. Такой большой разрыв обусловлен сокращением праздничных дней на 3 дня и сокращением невыходов по болезни. В 2012 году реальный фонд рабочего времени сократилась на 15 ч. по сравнению с 2011 годом. Но данный показатель 2012 года на 23 ч. больше, чем в 2010 году.

Реальный фонд рабочего времени в 2010 больше чем расчетный фонд рабочего времени на 37 ч., в 2011году на 75ч., а в 2012 году на 60 ч., это произошло за счет того, что средний показатель продолжительности отпусков среди работников магазинов равен 18,4.

Проанализировав 2 таблицы можно прийти к выводу, что в балансе рабочего времени на 1-ого сотрудника офиса и в балансе рабочего времени 1-ого сотрудника магазина существует значительная разница. Персонал, работающий в магазинах в 2012 году,работает на 76 часов больше,чем персонал, который работает в офисе.

2.7 Анализ фонда оплаты труда персонала ИП Мелихов В.И.

Данные по фонду оплаты труда и численности сотрудников отражены в штатном расписании ИП Мелихов В.И.(см. приложение А).

Общая сумма затрат на оплату труда персонала и выплат социального характера в сумме дает показатель ФОТ. В ИП Мелихов В.И. присутствует два вида систем оплаты труда. Из приведенных ниже систем формируется показатель годового фонда оплаты труда.

Более подробно данные системы приведены на рисунке 2.7.1.

Рисунок 2.7.1- Системы оплаты труда в ИП Мелихов В.И.

Для изучения использования фонда оплаты труда, необходимо выявить абсолютную и относительную экономию (перерасхода) фонда. Используя данные таблицы 2.4.2 - Структура персонала ИП Мелихов В.И. за 2010-2012г.г., рассмотрим ФОТ в анализируемый период в таблице 2.7.1.

Таблица 2.7.1 – Анализ основных показателей фонда оплаты труда в ИП Мелихов В.И. за 2010-2012г.г.

Наименования показателей	2010г.	2011г.	2012г.	отклонения 2011/2010	отклонения 2012/2011
Абс.+/-	Отн. в %	Абс.+/-	Отн. в %
Годовой фонд оплаты труда всего, в тыс. руб. в т. ч.:	21538,8	25372,8	29595,6		117,8	4222,8	116,6
Руководители офиса	2640,9	2892,9	3214,3		109,5	321,42	111,1
Руководители магазинов	7161,6	8320,5	9687,0	1158,852	116,2	1366,452	116,4
Офисные служащие	3382,4	3916,4	4092,2	534,06	115,8	175,8	104,5
Продавцы-консультанты	8030,5	9801,0	12179,9	1770,504	122,0	2378,88	124,3
Обслуживающий персонал	324,0	442,8	446,4	118,8	136,7	3,6	100,8
Среднегодовой фонд на одного работающего, в тыс. руб.	303,4	338,3	360,9	34,94	111,5	22,62	106,7
Среднегодовой фонд на одного работника, в тыс. руб.	209,1	226,5	246,6	17,43	108,3	20,09	108,9

Исходя из данных таблицы 2.7.1, можно сделать вывод о том, что годовой фонд оплаты труда растет из года в год в среднем на 17%. Такая тенденция роста ФОТ происходит из-за увеличения среднесписочного состава персонала. Фонд оплаты труда в 2012 году увеличился на 4246,8 тыс. руб. (16,9%) по сравнению с 2011 годом и составил 29619,6тыс. руб., этот же показатель в 2011 составлял 25372,8 тыс. руб. Среднесписочный состав персонала в 2010 году - 103 человека, в 2011 году -112 человек, а в 2012 году- 120 человек.

К числу работающих я отнесла руководителей магазинов и продавцов-консультантов т.к. они непосредственно учувствуют в продаже мобильной техники и аксессуаров, подключению к сотовым операторам, а так же оказанию финансовых услуг и кредитованию. Непосредственно от этих сотрудников зависит вся выручка ИП Мелихов В.И.. В 2010 году их численность составляла 71 человек, в 2011 году их стало 75 человек, а в 2012 их насчитывалось 82 человека.

Динамика годового фонда оплаты труда ИП Мелихов В.И. отражена на рисунке 2.7.2.

Рисунок 2.7.2 - Динамика годового фонда оплаты труда ИП Мелихов В.И. за 2010-2011г.г.

При этом среднегодовой ФОТ на одного работающего в 2011/2010 году возрос на 34,94 тыс. руб.(11,5%), а в 2012/2011 году вырос на 22,91 тыс. руб. (6,8%). В свою очередь среднегодовой фонд оплаты труда на одного работника увеличился в 2011году на 17,43 тыс. руб. (8,3%) по отношению к 2010году, и в 2012 году этот показатель возрос на 20,29 тыс. руб. (9%) по отношению к 2011 году.

Далее рассмотрим структуру фонда оплаты труда ИП Мелихов В.И. за 2010-2012г.г. на рисунке 2.7.3.

Рисунок 2.7.3- Структура фонда оплаты труда ИП Мелихов В.И. за 2010-2012г.г.

Оплата труда продавцам-консультантам занимает большую часть фонда оплаты труда и варьируется в течении 2010-2012 годов от 37% до 41%. Такое процентное соотношение достигается за счет большого количества продавцов-консультантов, а так же помимо повременной оплаты труда и ежемесячной премии (20% от оклада) им начисляются проценты от продаж мобильной технике и аксессуаров, и оказания финансовых услуг и кредитования(0,05% от выручки на 1-ого работника).

На втором месте стоит оплата труда руководителям магазинов, которая составляет 33% от общего ФОТ. Заработная плата руководителя магазина в месяц составляет 29898 рублей, которая является достаточно высокой для Ставропольского края (средний уровень з/п по региону16500 рублей).

Соотношение долей в фонде оплаты труда за рассматриваемые 3 года менялось, но незначительно.

Ежемесячно ИП Мелихов В.И. делает отчисления страховых взносов, от фонда оплаты труда, в Пенсионный фонд РФ и в фонд социального страхования.

Данные за 2012 год по суммам отчисления страховых взносов в фонды приведены в таблице 2.7.2.

Таблица 2.7.2- Страховые взносы в государственные фонды РФ.

Наименование страховых взносов отчисляемые в фонды	страховые взносы в % за 2010г.	сумма отчисления за 2010г.	Итого сумма отчислений за 2010г.	страховые взносы в % за 2011г.	сумма отчисления за 2011г.	Итого сумма отчислений за 2011г.	страховые взносы в % за 2012г.	сумма отчисления за 2012 г.	Итого сумма отчислений за2012 год
< 1966	>1967	< 1966	>1967	< 1966	>1967	< 1966	>1967	<1966	>1967	<1966	>1967
индивидуальный предприниматель	-	-	-	-		-	-	-	-	16,1	-	-	-	-	17,2
Взносы ПФ:			13,2	2864,2	2877,4			17,2	4389,5	4406,7			14,5	4338,7	4353,2
накопительная часть				2005,1	2005,1				3376,6	3376,6				1183,2	1183,2
страховая часть трудовой пенсии			13,2	859,3	872,5			17,2	1012,9	1030,1			14,5	3155,4	3169,9
Взносы ФФОМС:	3,1	3,1	2,046	443,9	445,9	5,1	5,1	3,4		864,4	5,1	5,1	3,4	1005,7	1009,1
Взносы ФСС:	2,9	2,9	1,91	415,3	417,21	2,9	2,9	1,9	489,6	491,5	2,9	2,9	1,9	571,9	573,8
Итого:			17,16	3723,7	3752,8			22,4	5740,2	5778,7			19,8	5916,4	5953,3

В ИП Мелихов В.И. работает только один человек, чей возраст превышает 46 лет, его оклад в месяц составляет 66 тыс руб., соответственно общий оклад сотрудников моложе 46 лет составляет 19787,4 тыс. руб. в год. Так как генеральный директор является индивидуальным предпринимателем, страховые взносы рассчитываются таким образом:

§ в Пенсионный фонд — 14386.32 руб. (4611 руб. × 26% × 12 мес.). Если плательщик взносов 1967 года рождения и младше, то взносы в ПФ составят на страховую часть 11066.40 руб. (4611 × 20% × 12 мес), на накопительную 3319.92 руб. (4611 × 6% × 12 мес). Если плательщик 1966 года рождения и старше, то вся сумма (14386.32) уплачивается на страховую часть;

§ в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования — 2821.93 рубля (4611 руб. × 5.1% × 12 мес.);

В 2010 году сумма страховых отчислений составила 3752,8 тыс. руб., что составляет 26% от тарифного оклада. В 2011 году сумма страховых отчислений является 5778,7 тыс. руб., что составляет 34% от тарифного оклада в размере 16949 тыс. руб. А в 2012 году сумма отчислений составила 5953,3тыс. руб., что является 30% от тарифного оклада в размере 19787,4 тыс. руб.

2.8 Анализ затрат на развитие персонала

Развитие персонала является одним из важнейших направлений деятельности по управлению персоналом и факторов успешной деятельности ИП Мелихов В.И. При этом инвестирование в развитие персонала играет большую роль. Под развитием персонала ИП Мелихов В.И. понимает совокупность мероприятий, которые направлены на повышение квалификации и совершенствование психологических характеристик сотрудников. Возможность развития должна быть доступна каждому сотруднику, т.к. в результате не только совершенствуется сам человек, но и повышается конкурентоспособность ИП Мелихов В.И., где он трудится.

Потребность в профессиональном развитии определена необходимостью приспособиться к изменениям внешней среды, новым техникам продаж, стратегии и структуре ИП Мелихов В.И., задачей освоения дополнительных видов деятельности.

Развитие персонала способствует:

- раскрытию творческого потенциала, росту интеллектуального уровня, активизации стратегического мышления;

- предоставлению всем сотрудникам равных возможностей получения достойных заработков и служебного продвижения;

- снижению текучести персонала;

- повышению качества трудовой деятельности;

- формированию и закреплению организационных ценностей;

- облегчению делегирования полномочий и преобразований;

- улучшению морально-психологического климата

- повышению конкурентоспособности персонала и т. п.

Затраты на развитие персонала ИП Мелихов В.И. представлены в таблице 2.8.1.

Таблица 2.8.1- Анализ затрат на развитие персонала ИП Мелихов В.И. за 2010-2011 г.г.

Показатель в тыс. руб.	2010г.	2011г.	2012г.	Отклонения	Отклонения
Абс. +/-	Отн.%	Абс. +/-	Отн.%
Расходы на форму	42,6	52,5	65,6	9,9	123,2	13,1	125,0
Расходы по технике безопасности	98,3	105,8	115,6	7,5	107,6	9,8	109,3
Расходы на выплату премий и вознаграждений	570,3	780,9	959,7	210,6	136,9	178,8	122,9
Расходы на обучение, повышение квалификации	250,9	272,4	350,1	21,5	108,6	77,7	128,5
Расходы на ссуды, единовременную помощь	159,4	170,5	224,8	11,1	107,0	54,3	131,8
Расходы на корпоративные вечера	110,2	157,9	237,7	47,7	143,3	79,8	150,5
Итого:	1231,7		1953,5	308,3	125,0	413,5	126,9

Из данных таблицы видно, что затраты на развитие персонала из года в год увеличиваются. В 2010 году затраты на персонал составляли 1231,7 тыс. руб., что на 308,3 тыс. руб. меньше, чем в 2011 году, а к 2012 году этот показатель возрос на 413,5 тыс. руб. и составлял 1953,5 тыс. руб.

Подробно структура затрат на развитие персонала рассмотрена в таблице 2.8.2.

Таблица 2.8.2 – Структура затрат на развитие персонала ИП Мелихов В.И. за 2010-2011 г.г.

Показатель в тыс. руб.	2010г.	2011г.	2012г.	Удельный вес в %
2010г.	2011г.	2012г.
Расходы на форму	42,6	52,5	65,6	3,5	3,4	3,4
Расходы по технике безопасности	98,3	105,8	115,6	8,0	6,9	5,9
Расходы на выплату премий и вознаграждений	570,3	780,9	959,7	46,3	50,7	49,1
Расходы на обучение, повышение квалификации	250,9	272,4	350,1	20,4	17,7	17,9
Расходы на ссуды, единовременную помощь	159,4	170,5	224,8	12,9	11,1	11,5
Расходы на корпоративные вечера	110,2	157,9	237,7	8,9	10,3	12,2
Итого сумма расходов:	1231,7		1953,5

Рисунок 2.8.1 – Структура затрат на развитие персонала за 2010-2012г.г. в ИП Мелихов В.И.

Глядя на рисунок 2.10.1, видно, что наибольшую долю в общем объеме затрат на персонал занимают расходы на выплату премий и вознаграждений, которые в 2010 году составляли 46%,в 2011 году -51%,в 2012 году -49%. Рост расходов на выплату премий и вознаграждений в 2011 году вызван увеличением выручки,эффективной мотивационной политики ИП Мелихов В.И. Рост данного вида расходов продолжается и 2012 году.

Так же ИП Мелихов В.И. уделяет большое значение обучению и повышению квалификации своих сотрудников, этому свидетельствует открытие в 2012 году школы для своих сотрудников. Доля расходов обучение и повышение квалификации в 2010году составляет 20%, в 2011 году- 18%, в2012году – 18%.

Наблюдается увеличение доли расходов связанных с проведением корпоративных вечеров, это обусловлено увеличением численности персонала, и увеличением праздников вошедших в традицию ИП Мелихов В.И.

.9 Анализ основных показателей ИП Мелихов В.И.

Для эффективного функционирования ИП Мелихов В.И.,необходимо грамотно управлять ее деятельностью и уметь анализировать основные экономические показатели деятельности.

Основные показатели деятельности ИП Мелихов В.И. за 2010-2012г.г. представлены в таблице 2.9.1.

Таблица 2.9.1- Анализ основных показателей ИП Мелихов В.И. за 2010-2012г.г.

Показатели	2010г.	2011г.	2012г.	Отклонения	Отклонения
Абс. +/-	Отн.%	Абс. +/-	Отн.%
Выручка, тыс. руб.		170254,7	221642,8	60489,7	155,1	51388,1	130,2
Среднесписочная численность персонала, чел. В том числе:					108,7		107,1
Выручка на одного сотрудника	1065,7	1520,1	1847,0	454,4516	142,6	326,8921	121,5
ФОТ, тыс. руб.	21538,8	25372,8	29595,6		117,8	4222,8	116,6
Среднегодовой ФОТ на одного сотрудника, в тыс. руб.	209,1	226,5	246,6	17,4	108,3	20,1	108,9
Себестоимость, тыс. руб.	101873,7	150099,7	196956,6		147,3	46856,9	131,2
Прибыль, тыс. руб.		13906,9	17033,5	8461,9	255,4	3126,6	122,5
Рентабельность деятельности,%	7,0	12,0	11,0		171,4	-1	91,7
Затраты на 1руб. от реализации услуг, в тыс. руб.	0,93	0,88	0,89	-0,05	0,01	-	-

Как видно из таблицы 2.9.1 наблюдается положительные моменты в деятельности ИП Мелихов В.И., которые проявляются в:

ü росте выручки

ü увеличение прибыли;

ü увеличение среднесписочной численности персонала;

ü увеличение выработки на одного сотрудника;

ü увеличение показателей рентабельности.

Такие изменения обусловлены развитием сети салонов сотовой связи ИП Мелихов В.И.,увеличение ассортимента мобильной техники и аксессуаров к ним, ростом спроса на финансовые услуги и кредитование. Эффективная кадровая политика ИП Мелихов В.И. заключающаяся в увеличении конкурентоспособности персонала и в высокой мотивации.

С 2011 года ИП Мелихов В.И. считается лидером симпатий покупателей на территории КМВ.

2.10 Анализ социальной политики

Из всех ресурсов организации – бренд, финансовые ресурсы, технологии, оборудование, персонал – самый своеобразный ресурс. В организации работают люди, а они очень чувствительны к малейшим изменениям в развитии организации, настроениям, стилю руководства.

Социальная политика организации, как составная часть управления представляет собой мероприятия, которые связаны с предоставлением своим сотрудникам дополнительных услуг и выплат социального характера.

В качестве мотивационного ресурса управления социальная политика должна обеспечивать сотруднику возможность удовлетворения своих потребностей, интересов и ценностных ориентаций.

Таблица 2.9.1 – Анализ социальной политики ИП Мелихов В.И. за 2010-2012г.г.

Показатели	2010г.	2011г.	2012г.	Отклонения	Отклонения
Абс. +/-	Отн.%	Абс. +/-	Отн.%
Среднесписочная численность персонала, чел. В том числе:					108,7		107,1
Фонд оплаты труда в том числе:	21538,8	25372,8	29619,6	3834,0	117,8	4246,8	116,7
страховые взносы выплачиваемые в:	3752,8	5778,7	5953,3	2025,9	154,0	174,6	103,0
ПФ	2877,4	4406,7	4353,2	1529,3	153,1	-53,5	98,8
ФСС	417,2	491,5	573,8	74,3	117,8	82,3	116,7
ФОМС	445,9	864,4	1009,1	418,5	193,9	144,7	116,7
Расходы на развитие персонала в тыс. руб. В том числе:	1231,7		1953,5	308,3	125,0	413,5	126,9
расходы на форму	42,6	52,5	65,6	9,9	123,2	13,1	125,0
расходы по технике безопасности	98,3	105,8	115,6	7,5	107,6	9,8	109,3
расходы на выплату премий и вознаграждений	570,3	780,9	959,7	210,6	136,9	178,8	122,9
расходы на обучение, повышение квалификации	250,9	272,4	350,1	21,5	108,6	77,7	128,5
расходы на ссуды, единовременную помощь	159,4	170,5	224,8	11,1	107,0	54,3	131,8
расходы на корпоративные вечера	110,2	157,9	237,7	47,7	143,3	79,8	150,5
Прибыль, тыс. руб.	319,4	508,5	609,6	189,1	159,2	101,1	119,9
Прибыль направляемая в фонд поощрения (13%), тыс. руб. В том числе:	707,8	1807,9	2214,4	1100,1	255,4	406,5	122,5
выплата премий	490,05	1112,6	1703,4	622,55	227,0	590,8	153,1
социальное развитие коллектива (ссуды, единовременная помощь, корпоративные вечера)	108,9	417,2	340,70	308,3	383,1	-76,5	81,7
развитие персонала (обучение, повышение квалификации)	108,9	278,2	170,4	169,3	255,5	-107,8	61,3
Прибыль направляемая в фонд социальной сферы(3%) в тыс. руб. В том числе:	163,4	417,2	511,1	253,8	255,3	93,9	122,5
проведение оздоровительных и культурно-массовых мероприятий	163,4	278,2	340,7	114,8	170,3	62,5	122,5
благотворительность		139,1	169,9	139,1		30,8	122,1

Важными целями социальной политики ИП Мелихов В.И. являются рост эффективности работы, создание условий социальной защищенности работников и улучшение нравственной атмосферы на предприятии, создание благоприятного социально-психологического климата, а также формирование позитивного имиджа в глазах сотрудников и общества.

Социальная политика ИП Мелихов В.И. решает следующие задачи:

· защита работников, реализуемая через систему льгот и гарантий, предоставляемых государством, а также самим ИП Мелихов В.И.;

· воспроизводство рабочей силы, реализуемое через организацию оплаты труда и ее регулирование;

· стабилизация интересов социальных субъектов (работник, работодатель, государство), реализуемое через ее согласование.

С 1 июня 2011 года ИП Мелихов В.И. собирает средства на благотворительность для Детских Домов КМВ, сумма в 2011 году составила 139,2 тыс. руб., а в 2012 году сумма уже возросла до 169,9 тыс. руб.

Каждый год ИП Мелихов В.И. проводит оздоровительные и культурно-массовые мероприятия в праздничные дни (Новый год, 8марта, 9 мая, День здоровья, День ребенка, День рождения ИП Мелихов В.И., День Матери), городские субботники.

ИП Мелихов В.И. осуществляет тесное взаимодействие с вузами КМВ, с целью привлечения талантливых молодых людей к сотрудничеству. В частности, уже третий год подряд ИП Мелихов В.И. участвует в конкурсе научных проектов, проводимом Институтом международных отношений: в рамках конкурса студенты Института представляют проекты, направленные на развитии ИП Мелихов В.И., рекламную политику и лояльность потребителей.

ИП Мелихов В.И. поддерживает обмен профессиональными знаниями между сотрудниками и стимулирует взаимопомощь, рассматривая командный подход к работе как залог успешности, предоставляет сотрудникам возможность получать опыт, который способствует всестороннему развитию и профессиональному росту. В ИП Мелихов В.И. успешно функционирует школа, работа которой направлена на обучение всех сотрудников, дающая возможность каждому новому сотруднику получить необходимые знания и навыки, пройти путь успешного роста от стажера до руководителя сектора.

Выводы по аналитической части.

Результатом проведенного в данной курсовой работе анализа деятельности ИП Мелихов В.И., ее структуры и показателей кадрового потенциала сотрудников, были выявлены как положительные, так и негативные моменты.

Для наиболее эффективной организации труда в ИП Мелихов В.И. была создана линейно-функциональная организационная структура, которая позволяет руководству целенаправленно координировать работу отделов, распределяя при этом работу между участниками трудового процесса по профессиям и специальностям. Но так же существует проблема дублирования функций, а так как ИП Мелихов В.И. планирует и дальше развивать сеть салонов будет необходимо и реорганизовать существующую организационную структуру.

Проанализировав экономические показатели ИП Мелихов В.И., мы наблюдаем тенденцию к увеличению таких показателей, как прибыль и рентабельность. Это происходит в результате увеличением с каждым годом объема реализации товара, за счет расширения ассортимента мобильной техники и аксессуаров к ней; увеличения спроса на финансовые услуги и услуги кредитования; а так же за счет открытия 4 торговых точек в экономически выгодных районах КМВ.

В настоящее время ИП Мелихов В.И. занимает лидирующие позиции на рынке сбыта. С каждым годом происходит расширение ИП Мелихов В.И. – увеличивается количество торговых точек, площади торговых помещений; численность персонала. Большая часть ИП Мелихов В.И. – это молодые, перспективные работники в возрасте от 20 и до 35 лет.

ИП Мелихов В.И. большое внимание уделяют развитию персонала. На базе ИП Мелихов В.И. существует школа, которая позволяет сотрудникам повышать свою квалификацию, а новым сотрудникам позволяет быстрее и легче перенести процесс адаптации.

При всех этих положительных моментах на достаточно высоком уровне находится Коэффициент текучести персонала (0,5) при этом, большая часть сотрудников увольняется по собственному желанию.

Текучесть кадров наблюдается в основном в отделе продаж, который является основным видом деятельности ИП Мелихов В.И., сотрудники офиса увольняются гораздо реже. Для решения этой проблемы ИП Мелихов В.И. необходимо: более полно проанализировать причины увольнений; выявить наиболее значительные; пересмотреть требования предъявляемые данным вакансиям; и развивать мотивационные механизмы.

ИП Мелихов В.И. поддерживает обмен профессиональными знаниями между сотрудниками и стимулирует взаимопомощь, рассматривая командный подход к работе как залог успешности, предоставляет сотрудникам возможность получать опыт, который способствует всестороннему развитию и профессиональному росту. В ИП Мелихов В.И. успешно функционирует школа, работа которой направлена на обучение всех сотрудников, дающая возможность каждому новому сотруднику получить необходимые знания и навыки, пройти путь успешного роста от стажера до руководителя сектора.

ИП Мелихов В.И. осуществляет тесное взаимодействие с вузами КМВ, с целью привлечения талантливых молодых людей к сотрудничеству. В частности, уже третий год подряд ИП Мелихов В.И. участвует в конкурсе научных проектов, проводимом Институтом международных отношений: в рамках конкурса студенты Института представляют проекты, направленные на развитии ИП Мелихов В.И., рекламную политику и лояльность потребителей.

Заключение.

Роль кадровой службы высока, тем более для предприятий осуществляющих организационно – экономическую деятельность в условиях сегодняшней экономической ситуации.

Прежде всего эффективное управление персоналом признается сегодня важнейшим фактором конкурентоспособности компаний и достижения ими экономического успеха, а успеха можно добиться только в том случае, если в организации рабочий процесс будет налажен, и в первую очередь в кадровой службе

Кадровые службы в фирме обладают высоким статусом и широкими полномочиями для комплексного системного управления трудовыми ресурсами.

Существенным фактором является компетентность кадровой службы. Именно от нее зависит, насколько объективно будет оценен тот или иной претендент, что впоследствии может сказаться на деятельности предприятия и, в конечном итоге, на их же зарплате (что сейчас в России является доминирующим стимулом).

Объектом исследования в курсовой работе является ИП Мелихов В.И. сеть салонов сотовой связи, которая образована в 2003 году. Место нахождения – г. Пятигорск, ул. Октябрьская, д. 117. Среднесписочная численность сотрудников в 2012 году составила 120 человек.

ИП Мелихов В.И. действует линейно-функциональная организационная структура, которая позволяет руководству целенаправленно координировать работу отделов, распределяя при этом работу между участниками трудового процесса по профессиям и специальностям.

В ИП Мелихов В.И. осуществляет свою деятельность отдел по управлению персонала, который состоит из:

начальника отдела по управлению персоналом;

инспектора по персоналу;

менеджера по обучению персонала.

Сотрудники данного отдела имеют высшее образование по своему профилю и являются высококвалифицированными, ответственными работниками.

Отдел кадров ИП Мелихов В.И. старается отвечать новым требованиям кадровой политики, которые предъявляются современными рыночными условиями, где конкурентоспособность персонала одно из основных конкурирующих свойств.

Отдел по управлению персоналом в ИП Мелихов В.И. в современных условиях является организатором и координатором всей работы с персоналом. Он призван выполнять функцию контроля за реализацией кадровой политики в структурных подразделениях, осуществлять надзор за оплатой труда, медицинским обслуживанием работников, социально-психологическим климатом в коллективе, социальной защитой работников.

Конечно у отдела по персоналу имеются как достоинства так и недостатки, существует множество моделей структурирования и построения работы отдела по персоналу, и предприниматель сам выбирает более эффективную модель для ведения деятельности.

Так же стоит отметить что работа отдела по персоналу тесно сплетена с работой остальных отделений, и ее работа влияет на работу всей ИП Мелихов В.И.

Увеличение показателей чистой прибыли и рентабельности, говорит о том что отдел по управлению персоналом в ИП Мелихов В.И. функционирует эффективно. Так же этому свидетельствует улучшение психологического климата в ИП Мелихов В.И. и рост удовлетворенности работой среди постоянного состава персонала.

4. Учебно-методическое и информационное обеспечение дисциплины:

Основная литература

№ п/п	Наименование	Авторы	Место издания	Год издания	Наличие
в научно-техническойбиблиотеке, экз	в ЭБС, адрес в сети Интернет
1.	Экономический анализ: Учеб.пособие	Александров О.А., Егоров Ю.Н.	ИНФРА-М			-
2.	Экономика управления персоналом	Кибанов А.Я.	Издательство: Инфра-М			znanium. com
3.	Комплексный экономический анализ деятельности управленческого персонала	Ендовицкий Д.А., Беленова Н.Н.	М.:КНОРУС			-
4.	Анализ хозяйственной деятельности предприятия	Савицкая Г.В.	ИНФРА-М			-

Дополнительная литература

Дата добавления: 2015-07-19