Банковские операции.

Подразделятся:

1. Пассивные - по привлечению средств,

2. Активные – по размещению средств,

3. Комиссионно-посреднические и доверительные, то есть операции по поручения клиента на комиссионных (платных)началах.

Пассивные операции – это операции с помощью которых образуются банковские ресурсы. К источникам ресурсов банка, то есть пассива, относятся:

1. Собственный капитал, то есть уставный, резервный и нераспределенная прибыль,

2. Депозиты, то есть вклады клиентов, которые могут быть срочными и до востребования,

3. Открытие и ведение счетов клиента,

4. Эмитированные фонды, то есть банк может выпускать и продавать собственные ценные бумаги,

5. Займы у других банков, для этого открывается корреспондентский счет,

6. Переучет векселей, то есть продажа векселей клиентов другим банкам,

7. Операции РЕПО – это однодневные займы одного банка у другова под залог высоко-качественных бумаг.

Активные операции по размещению ресурсов банка:

1. Дисконтирование, то есть учет векселей,

2. Суды под векселя,

3. Под товарные операции, то есть суды под залог товара и товарных документов:

· Железнодорожная накладная,

· Коносамент – накладная на товары перевозимые морским путем, варрант – складская накладная

4. Суды под ценные бумаги, которые временно переходят во владения банка,

5. Банковские инвестиции, то есть банк покупает ценные бумаги с высокой доходностью,

Комиссионно-посреднические и доверительные операции.

Для проведения расчетов банки отрывают своим клиентам счета которые могут быть нескольких видов:

1. Расчетный счет – открывается юридическим лицам, их может быть несколько

2. Текущий счет – открывается для благотворительных религиозных и общественных организации и позволяет производить лишь ограниченные расчетные операции по оплате труда и административно хозяйственным расходам

3. Бюджетный счет – открывается организация состоящая на бюджете для целевого использования бюджетных средств.

4. Депозитный счет – открывается для хранения временно свободных средств, при этом юридическое лицо получает депозитный сертификат а физическое лицо сберегательной сертификат (ценные бумаги):

· До востребования

· Срочные, проценты по которым выше

5. Валютный счет –

6. Расчетный субсчет – открывается на имя предприятия если они имеют вне мест своего нахождения отдельные звенья. Это счет по сбору поступающей выручки для последующего перечисления на основной расчетный счет.

7. Судный счет – на котором в банке учитывают предоставление и возврат кредитов,

8. Контокоррентный счет – единый счет по средствам которого производятся все расчетные и кредитные операции между клиентом и банком, может быть пассивным и активным.

9. Депо-счета – используются для учета ценных бумаг.

10. Корреспондентский счет – отражает расчеты произведенные одним банком по поручению и за счет другого банка,

К доверительным операциям банков относятся:

1. Трастовые – это доверительные и агентские операции проводимые специальными трастовыми отделами банка по поручению клиентов и за их счет:

· Операции по управлению движимым и не движимым имуществом,

· Операции по распоряжению наследством

· Агентские операции

Комиссионно-посреднические:

1. Факторинг – это продажа банку акцептованных товарных документов (счет фактура) до срока их погашения с дисконтом который включает % за краткосрочный кредит (от даты продажи до даты погашения), + комиссионные банка за факто ринговую операцию.

Факторинг позволяет ускорять денежный оборот клиента снижает риск невозвращения долга, обеспечивает доход банку, а клиента сразу перечисляет деньги.

2. Лизинг – это долгосрочная аренда в которой участвует 3 субъекта: лизинго –получатель нуждающийся в оборудовании но не имеющий денег на его покупку, банк имеющий лицензию на лизинг покупает оборудование, но ставит его себе на баланс, продавец – лизинго получатель постепенно выплачивает банку стоимость оборудования, а так же может выкупить его у банка по остаточной стоимости. Лизинг дороже кредита.

3. К другим посредническим операциям банка относятся:

Услуги по хранению ценностей

Консультационные услуги

Информационные услуги

Аудиторские услуги

Брокерские услуги

Покупка и продажа иностранной валюты

Покупка и продажа драгоценных металлов и изделий из них

Выпуск, покупка, продажа и хранение платежных документов и ценных бумаг(чеки, векселя, аккредитивы)

Выдача поручительств, гарантий и иных обязательств за третих лиц предусматривающих использование их в денежной форме

Услуги инженерно-технологической эксплуатации то есть проведение инвентаризации выполненных работ, проверка сметной документации

Участие банков в финансово промышленных группах.(ФГП)

ФПГ – это соединение производственного и банковского капитала путем создания холдинга и формирование контрольных пакетов акции предприятий входящих в холдинг.

Интерес банка в участии в ФПГ заключается в развитии и укреплении финансовой устойчивости так как в нем концентрируются средства, депозиты, ценные бумаги и другие активы участников ФПГ. Если ВФПГ есть не резиденты то ФПГ становятся транснациональными компаниями (ТНК) и являются ключевыми субъектами экономической структуры 21 века.

Показатели ликвидности и платеже способности коммерческих банков.

Ликвидность – это легкость реализации, продажи и превращение активов в денежные средства. Активы банка по их ликвидности можно разделить на 3 группы:

1. Ликвидные средства находящиеся в немедленной готовности то есть первоклассные ликвидные средства: деньги в кассе, на корреспондентском счете, государственные ценные бумаги.

2. Ликвидные средства которые могут быть превращены в деньги сроком до 30 дней: краткосрочные кредиты и другие платежи.

3. Не ликвидные средства: просроченные кредиты, ненадежные долги, здания и сооружения.

Баланс банка считается ликвидным если его состояние позволяет за счет быстрой реализацией средств по активу покрывать срочные обязательства. Факторы влияющие на ликвидность:

1. Политическая ситуация в стране

2. Экономическая ситуация страны

3. Состояние денежного рынка и рынка ценных бумаг

4. Совершенство законодательства

5. Надежность клиентов банка

6. Внутренняя и внешняя политика банков: создание филиалов, разнообразие банковских услуг.

7. Уровень квалификации банковских кадров

8. Обеспеченность собственным капиталом

9. Уровень менеджмента.

Государственный кредит. Стр. 164В.А. Мальцев финансовое право 2008

Государственный кредит – это отношения не по предоставлению государством денежных средств, а по их привлечению, когда государство выступает в качестве заемщика(должника).

Основные причины осуществления государственных заимствований:

1. Расходы обусловленные военным временем

2. Циклический спад экономики

3. Сокращение собираемости налогов

Основные черты государственного кредита:

1. В кредитных отношения государство обладает верховенством, хотя оно выступает в роли заемщика, а не кредитора

2. Выпущенные гос. займы не обеспечиваются специально обоснованным имущестом, тогда как при банковском кредите требуется залог имущества

3. Заключение договора банковского кредита добровольно для обеих сторон, а при гос. кредите истории известны случай принудительного займа.

Темы рефератов:

1. Деньги, денежная система, денежное обращение.

2. Финансовая система РФ, финансовая политика, финансовый контроль.

3. Государственные финансы, государственный бюджет, внебюджетные фонды, социальное обеспечение.

4. Кредит и кредитная система.

5. Рынок ценных бумаг и фондовая биржа.

6. Инвестиции и инвестиционная политика.

7. Международные валютно кредитные и финансовые отношения.

8. Страхование как звено финансовой системы.

9. Государственный кредит.

10. Государственное управление финансами.

Дата добавления: 2015-11-14