Показатели страховой статистики

Страховая статистика представляет собой систематизированное изучение и обобщение сведений о природе риска в целях оценки его значения, условий возникновения и разработки тарифов, правил страхования. Предметом страховой статистики является количественная сторона явлений и процессов, характеризующих риск.

Расчетными показателями страховой статистики являются:

Частота страховой статистики (Кс) – показатель, отражающий степень (процент) повреждения объектов страхования в результате наступления страховых событий. Определяется как отношение числа страховых случаев к количеству застрахованных объектов:

(5.1)

где Ч – число страховых случаев;

О – количество застрахованных объектов.

Коэффициент кумуляции риска (Кк) – показатель, характеризующий сосредоточение рисков в пределах ограниченного пространства в единицу времени, т.е. опустошительность страхового случая. Определяется как отношение числа пострадавших объектов к числу страховых случаев:

(5.2)

где М – число пострадавших объектов, ед.

Тяжесть ущерба (Ту) – показатель, отражающий часть страховой суммы по всей совокупности застрахованных объектов, уничтоженной в результате наступления страхового случая. Определяется как произведение коэффициента ущерба и тяжести риска:

Ту =Ку.Тр, (5.3)

где Ку – коэффициент ущерба;

Тр – тяжесть риска.

Коэффициент ущерба (Ку) – показатель, характеризующий степень утраты стоимости застрахованных объектов вследствие страховых случаев в пределах установленной страховой суммы. Определяется как отношение выплаченного страхового возмещения к страховой сумме всех пострадавших объектов страхования:

(5.4)

где В – сумма выплаченного страхового возмещения, руб.;

См – страховая сумма по всем поврежденным объектам, руб.

Тяжесть риска (Тр) – показатель, отражающий средний уровень потерь страховых сумм по всем объектам в результате наступления страховых случаев. Определяется отношением средней страховой суммы на один пострадавший объект (Со = См/М) к средней страховой сумме на один застрахованный объект (Сс)

(5.5)

Подставив значения коэффициента ущерба Ку и тяжести риска Тр в формулу расчета тяжести ущерба Ту, можно получить упрощенный расчет тяжести ущерба, соответствующий его сущности

(5.6)

Убыточность страховой суммы (Ус) – экономический показатель деятельности страховщика, позволяющий сопоставить его расходы на выплаты с объемом ответственности. Определяется как отношение выплаченного страхового возмещения к страховой сумме всех объектов страхования (в руб. на каждые 100 или 1000 руб. страховой суммы):

(5.7)

где 100 – единица измерения в страховании, 100 руб.

3. Страховой тариф: его состав и структура

Страховой тариф, по которому заключается договор страхо­вания, носит название брутто-тариф. Он устанавливает­ся в абсолютном денежном выражении, в процентах или про­милле от страховой суммы в заранее обусловленном временном интервале (сроке страхования). В его состав входят нетто-тариф и нагрузка.

Таблица 5.1 – Состав брутто-тарифа

Брутто-тариф
Нетто-тариф	Нагрузка
Основная часть	Рисковая надбавка	Отчисления на предупредительные мероприятия	Расходы на ведение дела	Прибыль

Нетто-тариф обеспечивает формирование той части стра­хового резерва, которая предназначена для выплаты страхово­го обеспечения и страхового возмещения. Его величина опреде­ляется на основе данных страховой статистики с использовани­ем теории вероятностей. Нагрузка необходима для покрытия затрат на проведение страхования, она составляет, как прави­ло, меньшую часть брутто-тарифа (в зависимости от формы и вида страхования).

Следовательно, в структуре страхового тарифа наибольший удельный вес имеет нетто-тариф. Он необходим для формирования ресурсов страховщика, предназначенных для выплаты страхового воз­мещения (страхового обеспечения).

Основная часть нетто-тарифа рассчитывается как среднепя-тилетняя убыточность. Убыточность как показатель разви­тия риска представляет собой отношение объема выплат стра­хового возмещения (страхового обеспечения) к совокупной страховой сумме всех застрахованных объектов. Очевидно, что убыточность страховой суммы не может быть одинаковой на протяжении ряда лет. Поэтому для правильного определения нетто-тарифа следует определить меру устойчивости данного показателя. Степень устойчивости динамического ряда показа­телей в статистике оценивают с помощью показателя среднего квадратического отклонения (статистический аналог риско­вой надбавки), который позволяет достаточно точно определить границы колебаний показателя убыточности страховой суммы.

Таким образом, на практике в состав нетто-тарифа включается также рисковая надбавка, которая используется страховщиком для создания денежного фонда (страхового ре­зерва) на случай выплаты страхового возмещения (страхового обеспечения), превышающего средний уровень, заложенный в основной части нетто-тарифа. Рисковая надбавка служит гарантией обеспечения выплат страхователям в каждом конкретном году.

Нагрузка необходима для финансирования расходов стра­ховщика, связанных с заключением договоров страхования, формированием и использованием страхового резерва. Адми­нистративно-управленческие расходы страховщика в отечес­твенной практике принято называть " расходами на ведение де­ла ". Как правило, в нагрузку включается и доля отчислений на предупредительные или превентивные мероприятия. За счет перечисления соответствующей части страховых взносов спе­циализированным организациям финансируются расходы по предупреждению пожаров, дорожно-транспортных происшес­твий, по повышению безопасности пассажиров и т.п.

В нагрузку может быть включена и доля прибыли. При расчете тарифа прибыль мо­жет и не предусматриваться, а формироваться по фактическим результатам работы как экономия по остальным статьям брутто-тарифа либо от размещения страховых резервов и других средств, временно находящихся в распоряжении страховщика.

За основу страховых тарифов принимается фактическая или вероятная степень подверженности имущества страховым событиям. Поэтому страховые тарифы различаются, прежде всего, по видам (группам) имущества, специализации деятель­ности предприятий и организаций, по территориальному и дру­гим признакам.

Дата добавления: 2015-07-11