Понятие, формы и роль кредитной кооперации

Современную структуру кредитно-банковской системы России составляет совокупность так называемых "формальных" и "неформальных" кредитных организаций. Такое деление условно и определяется правовым статусом кредитных организаций, спецификой деятельности и объемом выполняемых банковских операций:

"формальные" кредитные организации являются членами банковской системы, их деятельность четко регламентирована и установлена нормами специального законодательства.

"неформальные" кредитные организации - группа юридических лиц, которые на постоянной профессиональной основе занимаются любыми банковскими операциями, но по разным причинам не входят в банковскую систему:

-организации, занимающиеся предоставлением кредитов (займов) - кредитные организации, осуществляющие свою деятельность в секторе микрофинансирования (предоставление займов и иных финансовых услуг незначительного размера определенным целевым группам клиентов, которые обычно сами себя считают "неплатежеспособными", малым предприятиям и предпринимателям без образования юридического лица).Различием между микрофинансированием и "формальным" финансированием является то, что первое обслуживает клиентов без учета прошлых результатов хозяйственной деятельности (начинающие), клиентов без досье заемщика и без зарегистрированного обеспечения.

- организации, которые осуществляют другие банковские операции, главным образом, безналичные расчеты.

Все "неформальные" организации можно условно разделить на следующие группы в зависимости от типа их организации: кредитные потребительские кооперативы;пенсионные, страховые, инвестиционные фонды; частные и специализированные микрофинансовые организации (рисунок 25). С учетом мирового опыта следует отметить, что их деятельность обусловлена, главным образом, работой с населением и малым бизнесом.

Как свидетельствует международный опыт, одним из направлений решения проблемы удовлетворения спроса на микрофинансовые услуги может стать развитие сферы кредитной кооперации. В некоторых странах финансовыми кооперативами предоставляются до 80% микрофинансовых услуг.

Движение кредитной кооперации - это система кредитных потребительских кооперативов различных видов и уровней, их союзов (ассоциаций) и иных объединений, направленных на обеспечение экономического и социального благосостояния своих членов.

Шкляр М.Ф.^[64] выделяет формы организаций кооперативной кредитной взаимопомощи:

Общинные банки. Формируются при активной поддержке государственных и других организаций. Эти банки могут привлекать сбережения и осуществлять проекты с целью получения прибыли.

Сельские банки. Сельские банки являются кредитно-сберегательными ассоциациями, объединяющими жителей села. Обычно они состоят из 25-50 физических лиц с низким уровнем дохода. Первоначальный заемный капитал поступает, как правило, из внешних источников. Свою деятельность эти банки организуют в соответствии с кооперативными принципами.

Рисунок 25 - Модели банковского микрокредитования и кредитной кооперации в РФ^[46]

Кредитные ассоциации. Целевая группа (по политическим/религиозным/ культурным убеждениям) формирует “ассоциацию” мобилизует сбережения населения с целью кредитования своих членов. В некоторых странах “ассоциация” может быть юридическим лицом, что дает ей определенные преимущества, такие как сбор взносов, страхование, налоговые льготы и другие защитные меры.

Кредитно-сберегательные ассоциации. Кредитно-сберегательные ассоциации (Кассы взаимопомощи) являются объединением физических лиц, делающих регулярные взносы в общий фонд, из которого средства в виде кредита выдаются по очереди или ре­зультате лотереи. После получения денег гражданин выплачивает эту сумму в виде после­дующих ежемесячных взносов.

Кредитные союзы. Это самоуправляемые, самостоятельные финансовые орга­низации, не ориентирован­ные на получение прибыли. Их члены накапливают свои средства с целью предоставления друг другу ссуд под небольшую процентную ставку.

Кооперативы. Кооператив — это независимое объединение лиц на добро­воль­ных началах с целью удовлетворения своих экономичес­ких, социальных и культурных потребностей через создание совместного, демократически управляемого предприятия. Не­которые кооперативы обладают полномочиями осуществлять финансовые и сберегательные услуги для своих членов^[41].

Также можно выделить: Ссудо-сберегательные ассоциации, которые представляют собой кредитные товарищества, созданные для финансирования жилищного строительства. Их ресурсы складываются в основном из взносов пайщиков, представляющих широкие слои населения. Активные операции в основном состоят из ипотечных ссуд и кредитов, которые составляют 90%, а также вложений в государственные ценные бумаги (центрального правительства и местных органов власти). В последние годы ссудо-сберегательные ассоциации представляют серьезную конкуренцию коммерческим и сберегательным банкам в борьбе за привлечение сбережений населения. Это достигается путем установления высокого процента, а также в результате стремления населения с помощью данных учреждений решить жилищную проблему. Ссудо-сберегательные ассоциации носят в основном кооперативный характер, так как базируются преимущественно на взносах пайщиков. Ссудо-сберегательные ассоциации и строительные общества являются серьезными конкурентами банков, страховых компаний в предоставлении ипотечных кредитов. Необходимо отметить, что в целом ссудо-сберегательные ассоциации доминируют на рынке ипотечного кредита для жилищного строительства. Как правило, к их услугам в западных странах прибегают в основном средние слои населения.

Финансовые компании - особый тип кредитно-финансовых учреждений, которые действуют в сфере потребительского кредита. Организационными формами могут быть акционерная и кооперативная. Финансовые компании представлены двумя видами: по финансированию продаж в рассрочку и личного финансирования. Первые занимаются продажей в кредит товаров длительного пользования (автомобили, телевизоры, холодильники и т.п.), предоставлением ссуд мелким предпринимателям, финансированием розничных торговцев. Вторые, как правило, выдают ссуды в основном потребителям, а иногда финансируют продажи только одного предпринимателя или одной компании. Компании обоих видов предоставляют ссуды на срок от года до трех лет.

Пассивные операции компании осуществляют главным образом за счет выпуска собственных ценных бумаг, а также краткосрочных кредитов у коммерческих и сберегательных банков. Основой активных операций являются выдача потребительских кредитов, а также вложения в государственные ценные бумаги. На потребительские кредиты приходится до 90% активных операций. Финансовые компании служат важным инструментом проталкивания товаров длительного пользования на рынки для крупных промышленных корпораций, особенно в условиях низкого спроса и ухудшения экономической конъюнктуры. Своеобразие деятельности компании состоит в том, что она взимает довольно высокий процент за кредит - от 10 до 30% в разные периоды. Потребитель, или заемщик, в случае невозможности возврата потребительской ссуды лишается своего имущества, которое переходит в собственность финансовой компании.

Общества взаимного кредита (ОВК) представляют особый вид кредитных учреждений, близких по характеру деятельности к банкам, обслуживающим малый и средний бизнес. ОВК создаются физическими лицами или субъектами малого предпринимательства, добровольно объединившихся на основе общности финансовых интересов. Цель ОВК состоит в оказании услуг, направленных на улучшение социально-экономического положения его членов.

Для его деятельности ОВК характерно следующее:

• ОВК является организацией, члены которой действуют в рамках определенной структуры и норм (правил игры);

• ОВК является правомерной организацией, в которой участники реализуют свое конституционное право на свободу объединения и свободу выбора общественно-полезной деятельности путем объединения личных средств в добровольном порядке;

• ОВК представляет собой организацию со статусом юридического лица;

• ОВК представляет собой некоммерческую организацию, целью которой не является получение прибыли в результате ее деятельности и распределение полученной прибыли между ее участниками, но идея бесприбыльности ОВК не препятствует получению доходов для достижения финансовой устойчивости организации и ее развития;

• ОВК является потребительским кооперативом, поскольку оно представляет собой добровольное объединение людей на основе членства, осуществляемое путем объединения его членами денежных паевых взносов. Поэтому общая нормативно-правовая база потребительской кооперации распространяется также на ОВК.

Участниками ОВК могут выступать как физические, так и юридические лица, формирующие за счет вступительных взносов капитал общества. Процедура приема в члены ОВК имеет свои особенности, в частности, приемный комитет (комиссия) оценивает кредитоспособность вступающего, анализирует предоставляемые вступающим гарантии или поручительства, получает и оценивает закладываемое в качестве обеспечения имущество, определяет максимально допустимый размер открываемого ему кредита.

При вступлении каждый из членов ОВК вносит определенный кредит (например, 10—30 % открытого ему кредита в качестве оплаты своего паевого взноса) и обязуется нести ответственность по своим личным долгам, а также по операциям ОВК в размере, равном сумме открытого ему кредита. По решению ОВК отдельным его членам размер членского взноса может быть увеличен без изменения суммы открытого ему кредита. При выбытии из ОВК его участник погашает сумму основного долга (с уплатой причитающихся обществу кредитов), приходящуюся на участника часть убытков общества, если таковые имеются. После этого выбывающему возвращаются его вступительный взнос и заложенное имущество. Поскольку главной целью ОВК является обеспечение регулярных сбережений и предоставление кредита своим членам, то для реализации этой цели в настоящее время разработан и внедрен целый ряд конкретных сервисных моделей. Наиболее разработанными и популярными у населения большинства стран финансовыми услугами ОВК являются:

• сберегательные счета, включающие в себя простой сберегательный счет (по данным счетам не устанавливается минимальный размер вклада, не ограничивается количество открываемых счетов и размер хранимых на счетах денежных средств, а проценты устанавливаются и пересматриваются правлением ОВК), срочный сберегательный счет (устанавливается определенная величина вклада на конкретный срок и выплачивается более высокий процент по сравнению с простым сберегательным счетом), вклад до востребования (по нему осуществляются расчеты по чекам, векселям и пластиковым дебетовым карточкам, а ставка процента всегда значительно ниже, чем по простому сберегательному счету), специальный счет для отдельных групп вкладчиков с целью получения последними налоговых льгот, например, по пенсионным счетам (обычно открываются на длительный срок и по ним устанавливаются более высокие проценты);

• кредиты, включающие в себя кредит без обеспечения или "кредит под подпись" (обычно не возобновляется, поскольку договор теряет силу после возврата кредита), кредит с обеспечением (под личные гарантии, под личное имущество и под недвижимость), возобновляемый кредит (наиболее распространенным видом являются кредитные карточки и кредитные линии), коммерческий кредит (любой кредит, взятый заемщиком для увеличения своего дохода).

Кредитные союзы предназначены в основном для обслуживания физических лиц, объединенных по профессиональному и религиозному признакам. Они организованы, как правило, на кооперативных началах. Пассивные операции их формируются за счет паевых взносов в форме покупки особых акций, а также кредитов банков. По паевым взносам союзы выплачивают процент. Активные операции складываются в основном путем предоставления краткосрочных ссуд на покупку автомобиля, ремонт дома и т.д. Эти кредиты составляют примерно 90% всех активов, оставшаяся их часть формируется за счет вложений в ценные бумаги, как частные, так и государственные.

Кредитные союзы в основном специализируются на обслуживании малосостоятельных слоев населения. Большое количество нуждающихся в финансовой помощи обусловило довольно быстрый рост числа кредитных союзов и значительное расширение их операций. Специфика кредитных доходов стоит в том, что руководство кредитных союзов обладает правом узнавать, где берутся средства на погашение ссуд. Более того, если кредитный союз организован работодателями или профсоюзами, они могут вычитать из заработной платы работников средства на погашение ссуд.

По своей природе кредитный потребительский кооператив представляет собой кассу финансовой взаимопомощи, "получателями" которой являются его члены. Данная финансовая помощь может осуществляться двумя основными способами. Во-первых, путем предоставления кооперативом своим членам как процентных, так и беспроцентных займов. Во-вторых, путем выплаты своим членам процентов на суммы, добровольные переданные кооперативу его членами с условием их возврата по истечении срока действия договора. Указанные отношения, как первые, так и вторые, основываются на договорах и весьма напоминают отношения, существующие между кредитной организацией и ее клиентами. Применительно к банковской сфере первый из описанных договоров может быть охарактеризован как кредитный, а второй - как договор банковского вклада. Специальное правовое регулирование договоров кредита и банковского вклада обусловлено участием в качестве одной из сторон специального субъекта - кредитной организации. При этом по своей экономической природе указанные договоры опосредуют заемные отношения. В связи с этим рассмотренные отношения, существующие между кооперативом, не являющимся кредитной организацией, и гражданами регулируются положениями о договоре займа.

Необходимо заметить, что кредитный потребительский кооператив по характеру осуществляемых функций весьма напоминает кредитную организацию. Однако существуют два значительных отличия, которые не позволяют распространить на кредитные потребительские кооперативы правовой статус кредитных организаций (таблица 28).

Таблица 28 - Сравнение банка и кредитного кооператива

Описание	Кредитный кооператив	Банк
Организация	Создается гражданами по месту жительства или работы на основе объединения их личных сбережений без извлечения прибыли и является некоммерческой организацией. Для удовлетворения специфических нужд финансового характера только своих пайщиков путем оказания друг другу финансовой взаимопомощи.	Создается бизнесменами - ограниченной группой лиц, объединивших крупные капиталы в целях извлечения прибыли, является коммерческой организацией. Для предоставления широкого спектра финансово-кредитных и других услуг неограниченному континенту клиентов.
Собственность	Пайщики кредитного кооператива являются его собственниками и одновременно клиентами. Пай в общем капитале имеет определенную величину и не может быть продан на рынке ценных бумаг.	Клиенты банка не являются его собственниками, не будучи его акционерами, они лишь внешние клиенты. Акции имеют нарицательную стоимость и могут быть проданы на рынке ценных бумаг.
Принятие решений	Члены кредитного кооператива имеют по одному голосу, равные права, независимо размеров вложенной или взятой в кредитном кооперативе суммой. Кредитный кооператив проводит собрание пайщиков, имеет собственное правление, ревизионную комиссию и кредитный комитет, избранными из числа пайщиков.	Акционеры имеют число голосов пропорционально числу акций. Банки и их филиалы возглавляются директорами и управляющими, политика банка формируется советом директоров и не зависит от мнения клиентов.
Полномочия и контроль за принятием решений	Пайщики в полной и равноправной степени осуществляют контроль за работой всех управляющих органов кредитного кооператива в соответствии с уставом.	Выборные органы из акционеров вложивших наибольшие суммы денег и потому подвержены наибольшему риску, осуществляют и основной контроль.
Результат	По итогам работы за период, согласно уставу кредитного кооператива, доходы распределяются в различные фонды, обеспечивающие устойчивость и безопасность деятельности кредитного кооператива, оставшиеся средства распределяются между пайщиками.	Прибыль распределяется между акционерами по решению собрания акционеров пропорционально вложенным суммам.
Выводы	Методы контроля и способ распределения ресурсов кредитного кооператива обеспечивают прочную базу и действительное равноправие среди пайщиков.	Независимая от мнения большинства акционеров политика, проводимая руководством банка и выдача дивидендов, может привести к существенному финансовому риску.

Во-первых, кредитный кооператив относится к числу некоммерческих организаций и не преследует цели извлечения прибыли. Его основная задача – именно финансовая взаимопомощь членов кооператива друг другу: в кооператив объединяются те, у кого недостаточно средств, и те, у кого есть лишние средства, и обе стороны решают свои финансовые задачи. Одни получают доступ к финансам, а другие – отдают свои свободные средства в пользование на определенный срок, чтобы получить с них процент. Дело в том, что средства кредитного кооператива используются по большей части на выдачу займов членам кооператива и займы выдаются под процент, превышающий процент по банковским вкладам. Поэтому участники кооператива могут получить больший доход от участия в кредитном кооперативе, чем от размещения накоплений на депозите. Кредитному кооперативу не нужно получать лицензию Центрального банка РФ на право осуществлять свою деятельность, выполнять резервные требования и т.д. При этом деятельность кооператива по вложению принадлежащих ему денежных средств ограничена. Так, согласно ст. 19 Закона кооперативу запрещается: выдавать займы лицам, не являющимся членами кооператива; вносить имущество в качестве вклада в уставный (складочный) капитал хозяйственных товариществ и обществ; эмитировать собственные ценные бумаги; совершать операции на фондовом и финансовом рынках, за исключением хранения средств в банках и приобретения государственных или муниципальных ценных бумаг.

Кредитная организация, напротив, является коммерческой организацией и создается с целью извлечения прибыли за счет грамотного использования любым не запрещенным законом способом привлеченных у третьих лиц средств.

Во-вторых, круг клиентов кооператива ограничен числом его членов. У кредитной организации, наоборот, число потенциальных клиентов никак не ограничивается. Кредитный потребительский кооператив вправе оказывать своим членам и так называемого услуги нефинансового характера. К их числу ст. 18 Закона относит заключение кооперативом от имени и по поручению своих членов договоров страхования, а также оказание консультационных услуг^[62].

Преимущества кредитных кооперативов перед коммерческими банками заключаются в некоммерческом характере деятельности: они нацелены на оказание услуг своим пайщикам на взаимовыгодной основе, а не на получение максимальной прибыли; каждый член кооператива является одновременно клиентом, собственником и управленцем, вкладчиком и заемщиком, члены кредитного кооператива сами решают, каким быть их кооперативу, самостоятельно определяют, какие услуги и на каких условиях должен предоставлять кредитный кооператив, избирают своих руководителей, контролируют их работу. Кредитный кооператив, доказав свою состоятельность кредитными историями своих пайщиков, может выступать и в качестве посредника - гаранта при проведении финансовых операций между производителями сельхозпродукции, областным и федеральным бюджетами.

Простота, надежность и доступность: получить займ можно значительно быстрее и проще; обслуживание ограниченного круга лиц и субсидиарная ответственность по обязательствам кооператива обусловливают снижение риска не возврата займов (как показывает практика, инвестиционные риски в кредитных кооперативах также сведены к минимуму, и чаще всего обеспечивается полный возврат ссуд). Тем не менее, "короткие деньги" достаточно дорогие, и процентная ставка в кооперативах может превышать банковскую, но, тем не менее, спрос на них велик. Согласно закону «О потребительском кредите (займе)» от 21 декабря 2013 г. N 353-ФЗ, который вступает в силу с 1 июля 2014 г., в договоре будет указана точная сумма, которую клиент должен будет оплатить по кредиту, с учетом процентов, исходя из категории потребительских кредитов, которые должны быть определены с учетом суммы, срока возврата, наличия обеспечения, вида кредитора, цели кредита и т.д. Банк России будет ежеквартально утверждать среднерыночную величину полной стоимости кредитов (займов) по категориям заемных продуктов и секторам регулирования. В кредитных кооперативах полная стоимость займа соответствующей категории не должна превышать утвержденную среднерыночную величину более чем на 30%.

Отсутствие филиалов банков в ряде населенных пунктов в РФ. Кредитный кооператив может помочь: те, у кого имеются свободные средства, могут их разместить в кооперативе и получать по ним доход, причем даже выше, чем в банке. А те, у кого есть потребность в заимствованиях, смогут также стать членами кооператива и получить доступ к финансированию. Возможность прямых инвестиций в бизнес без крупных вложений. В кредитный кооператив могут войти и те, кто заинтересован в финансировании определенного бизнеса или бизнес-проектов, но не обладает достаточной суммой, чтобы в одиночку оплатить весь проект. Объединившись с единомышленниками, можно финансировать бизнес других членов кооператива, получая при этом прибыль. И для этого не нужно организовывать собственный банк или владеть миллионами.

Любой кредитный кооператив осуществляет свою деятельность на основе принципов:

1) финансовой взаимопомощи членов кредитного кооператива (пайщиков);

2) ограничения участия в деятельности кредитного кооператива лиц, не являющихся его членами;

3) добровольности вступления в кредитный кооператив и свободы выхода из него независимо от согласия других членов кредитного кооператива (пайщиков);

4) самоуправления кредитного кооператива, обеспечиваемого участием его членов (пайщиков) в управлении кредитным кооперативом;

5) равенства прав членов кредитного кооператива (пайщиков) при принятии решений органами кредитного кооператива независимо от размера внесенных членом кредитного кооператива (пайщиком) взносов (один член кредитного кооператива (пайщик) - один голос);

6) равенства доступа членов кредитного кооператива (пайщиков) к участию в процессе финансовой взаимопомощи и иным услугам кредитного кооператива;

7) равенства доступа членов кредитного кооператива (пайщиков) к информации о деятельности кредитного кооператива;

8) солидарного несения членами кредитного кооператива (пайщиками) субсидиарной ответственности по его обязательствам в пределах невнесенной части дополнительного взноса каждого из членов кредитного кооператива (пайщиков).

Принципы предоставления услуг членам:

1. Обслуживание членов. Услуги кредитных кооперативов направлены на улучшение экономического и социального благосостояния своих членов, а не на получение прибыли. Здесь стоит подчеркнуть, что бесприбыльная основа деятельности кредитных кооперативов вовсе не означает тот факт, что данные организации не могут получать прибыли. Кредитные кооперативы оказывают услуги своим членам, причём на платной основе. А выплата компенсаций за пользование займом означает, что фактически кредитные кооперативы получают прибыль. Разница между кредитными кооперативами и коммерческими банками состоит в том, что целевое назначение прибыли в этих двух организациях разное. В кооперативах вся прибыль идёт на формирование различных фондов и распределяется между пайщиками (в виде выплаты дивидендов на паевые взносы), а в банках - в виде дивидендов по акциям. Т.е. "некоммерческими организациями кредитные кооперативы делает тот факт, что их целью является не получение прибыли, как таковой, а удовлетворение потребностей пайщиков в финансовой взаимопомощи.

2. Система распределения. Для поощрения сбережений, обеспечения займов и других финансовых услуг, кредитный кооператив выплачивает разумный процент в пределах своих возможностей по сбережениям и вкладам. Избыток средств, остающихся после покрытия операционных расходов, формирования необходимого резервного капитала и выплаты доходов на паевой капитал, принадлежит всем членам и не может быть использован к выгоде одних членов за счёт других. Он может быть распределён между членами или направлен на улучшение или развитие услуг кредитных кооперативов. Члены кредитного кооператива участвуют на равных условиях в формировании капитала кооператива и осуществляют демократический контроль за его использованием.

3. Обеспечение финансовой стабильности. Основной заботой кредитных кооперативов является обеспечение финансовой стабильности, включая создание резервного капитала и системы внутреннего контроля, которая бы гарантировала непрерывное обслуживание членов.

Особенности деятельности кредитных кооперативов:

1. В кредитном кооперативе должен быть создан фонд финансовой взаимопомощи, являющийся источником займов, предоставляемых членам кредитного кооператива.

2. Фонд финансовой взаимопомощи формируется за счет части собственных средств кредитного кооператива и средств, привлекаемых в кредитный кооператив в форме займов, полученных от членов кооператива, ассоциированных членов кооператива, кредитов кредитных и иных организаций. При этом займы осуществляются только в денежной форме. Размер фонда финансовой взаимопомощи, порядок его формирования и использования определяются уставом кредитного кооператива, решениями общего собрания членов кредитного кооператива.

3.Временно свободный остаток фонда финансовой взаимопомощи по решению общего собрания членов кредитного кооператива может передаваться на основе договора займа в фонд финансовой взаимопомощи кредитного кооператива последующего уровня или использоваться кредитным кооперативом для приобретения государственных и муниципальных ценных бумаг либо передаваться на хранение в банки.

4. Передача членами кредитного кооператива и ассоциированными членами кредитного кооператива этому кооперативу средств, не являющихся паевыми взносами, и выдача займов членам кооператива оформляются договором займа, заключаемым в письменной форме.

5.Договор займа может быть процентным и беспроцентным. Условия заключения беспроцентного договора определяются соответствующим положением, утвержденным общим собранием членов кредитного кооператива.

6.Кредитный кооператив в соответствии со своим уставом и решениями общего собрания членов кредитного кооператива может оказывать своим членам и ассоциированным членам кредитного кооператива консультационные и другие соответствующие целям своей деятельности услуги.

7. Кредитный кооператив не вправе:

- выдавать займы гражданам или юридическим лицам, не являющимся членами кредитного кооператива;

-эмитировать собственные ценные бумаги;

-покупать акции и другие ценные бумаги иных эмитентов, осуществлять другие операции на финансовых и фондовых рынках, за исключением хранения средств на текущих и депозитных счетах в банках и приобретения государственных и муниципальных ценных бумаг;

- привлекать средства в форме займов от граждан или юридических лиц, не являющихся членами кооператива или ассоциированными членами кооператива.

8.Размер процентов, выплачиваемых кредитным кооперативом за использование средств, привлекаемых в форме займов, полученных от своих членов и ассоциированных членов, определяется правлением кредитного кооператива в соответствии с положением кредитного кооператива о займах, утвержденным общим собранием членов кредитного кооператива. Сумма средств, выплачиваемых кредитным кооперативом своим членам и ассоциированным членам в виде процентов за получаемые от них займы, включается в сумму расходов кредитного кооператива.

9.Кредитный кооператив обязан:

-формировать резервный фонд для обеспечения непредвиденных расходов;

-страховать риск невозврата займов по случаю смерти/потери трудоспособности заемщика.

10. Устав кредитного кооператива помимо сведений, указанных в ст.11^[6], должен содержать:

- условия и порядок выдачи займов кредитным кооперативом своим членам;

-условия и порядок получения займов кредитным кооперативом от своих членов и ассоциированных членов.

11.Уставом кредитного кооператива или решениями общего собрания членов кредитного кооператива устанавливаются нормативы его финансовой деятельности и ограничения соотношений:

-размера паевого фонда и размера резервного фонда;

-собственного капитала кредитного кооператива и активов его баланса;

-активов баланса кредитного кооператива и его текущих обязательств;

-максимального размера займа, выдаваемого одному заемщику, и активов кредитного кооператива;

-величины временно свободного остатка фонда финансовой взаимопомощи, которая не может составлять более чем 50 процентов средств этого фонда.

12. Кредитный кооператив несет ответственность по своим обязательствам перед членами кредитного кооператива и ассоциированными членами кредитного кооператива на основании и в порядке, которые предусмотрены федераль-ными законами и уставом кредитного кооператива.

13. Государственное регулирование деятельности кредитных кооперативов и их союзов осуществляется ЦБ РФ.

14. Членами кредитного кооператива не могут быть государственные унитарные предприятия и муниципальные унитарные предприятия, а также акционерные общества, акции которых находятся в государственной собственности.

Кроме того, кооперативу не разрешено заниматься любой деятельностью для получения прибыли. Он не может заниматься производственной и торговой деятельностью.

Социальность системы кредитной кооперации определяется направлениями её деятельности: защита интересов пайщиков, пропаганда идей кооперации и кооперативных принципов, обучение пайщиков, повышение их информированности, формирование общественного сознания пайщиков, борьба с бедностью, создание новых рабочих мест, материальная и моральная поддержка пенсионеров, содействие развитию малого предпринимательства и ЛПХ, привлечение молодёжи к кооперативным делам, привлечение свободных денежных средств населения и т.д.^[54]

Социальные цели кредитной кооперации:

1. Непрерывное образование. Кредитные кооперативы работают над образованием своих членов, руководителей, служащих и общественности в целом, в соответствии со своими экономическими, социальными и демократическими кооперативными принципами. Поощрение сбережений и разумное использование кредита, а также разъяснение членам их прав, обязанностей, является необходимым элементом для двойного характера обслуживания членов кредитных кооперативов.

2. Сотрудничество кооперативов. В соответствии со своей философией кредитных кооперативов, с учётом своих возможностей, активно сотрудничают между собой, а также с другими кооперативами и их ассоциациями на местном, национальном и международном уровнях, в интересах своих членов и их объединений.

3. Социальная ответственность. Кредитные кооперативы преследуют цели развития человека и общества. Их видение социальной справедливости простирается, как на отдельных членов, так и на сообщества, в которых члены работают и проживают. Идея кредитных кооперативов состоит в вовлечении всех, кто нуждается в услугах кредитных кооперативов и способен ими воспользоваться. Каждый человек является членом или потенциальным членом кредитного кооператива, и поэтому входит в сферу интересов и забот кредитного кооператива. Решения должны приниматься с полным учётом интересов как можно более широкого слоя людей, в котором живут и работают члены союза.

Дата добавления: 2015-10-24