Банковские операции

Главная цель коммерческих банков - получение прибыли, поэтому они стремятся к расширению спектра своих услуг. Основным источником прибыли является разница между получаемым и выплачиваемым процентом.

Ресурсы банка формируются из собственных средств (акционерный капитал, резервный капитал, нераспределенная прибыль) и привлеченных (соотношение между собственным капиталом и заемным от 1:10 до 1:100).

Пассивные операции – это операции по мобилизации средств (ресурсов). Они связаны с формированием и увеличением собственного капитала банков. Суть их сводится к получению ссуд, которые в дальнейшем будут использоваться для финансирования активных операций.

К пассивным операциям относятся:

- депозиты – все срочные и бессрочные вклады клиентов банков, кроме сберегательных. Их можно разделить на две группы: а) депозиты до востребования (выплачивается низкий процент, можно востребовать в любое время); б) срочные вклады (выплачивается высокий процент, но сумма вклада и время возврата строго оговорены);

- сберегательные вклады;

- привлеченные средства – кредиты, полученные от других банков;

- эмиссия облигаций. Банки получают денежные средства взамен выдачи определенных ценных бумаг;

- факторинг – перекупка или перепродажа чужой задолженности или коммерческие операции по доверенности.

Активные операции – это операции по размещению средств банка. К ним относятся расчетные, кредитные операции (учетно-ссудные) и операции с ценными бумагами (фондовые). Доля собственных активов должна быть не меньше 10%.

До 80% банковских активных операций приходится на ссудные операции и операции с ценными бумагами. Наиболее доходной статьей банковского бизнеса являются ссудные операции. Рассмотрим более подробно несколько статей активных операций.

Кредит – это сделка между экономическими субъектами по предоставлению денег или имущества в пользование на условиях возврата и уплаты процента. Формой реализации кредита выступают ссуды.

Кредитные операции классифицируют по ряду признаков:

1) в зависимости от обеспечения: ссуды без обеспечения; ссуды, имеющие обеспечение.

2) по срокам погашения: онкольные (до востребования), краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (1-5 лет), долгосрочные (более 5 лет);

3) по характеру погашения: единовременный взнос, в рассрочку;

4) по методу взимания процента: в момент предоставления ссуды, в момент погашения ссуды, равномерные взносы на протяжении всего срока кредита;

5) по категориям заемщиков:

- коммерческие ссуды для пополнения временной нехватки оборотного капитала и вложения в основной капитал, расширения производства;

- сельхозссуды, которые делятся на: а) ипотечные (под залог недвижимости, земли) – для покрытия крупных капитальных затрат; б) краткосрочные – на временные нужды (покупку семян, топлива), погашаемые после реализации урожая;

- кредитование конечного потребления, т.е. ссуды населению на приобретение товаров длительного пользования.

Формы кредита:

1) коммерческий – это кредит, предоставляемый одними предприятиями другим в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Целью данного кредита является ускорение реализации товаров. Процент по нему входит в цену товара и в сумму векселя, процент по нему меньше, чем по банковскому кредиту. Его размер ограничивается резервами предприятия. Орудием является вексель простой или переводной. Простой выдается заемщиком на имя кредитора с указанием времени и места выдачи долгового обязательства, суммы, места выдачи и времени. Переводной – это письменный приказ кредитора другому лицу (заемщику) об оплате переводной суммы третьему лицу или предъявителю;

2) банковский предоставляется владельцам денежных средств (банкам, кредитным учреждениям);

3) потребительский предоставляется частным лицам для приобретения товаров длительного пользования;

4) государственный: заемщиком выступают государственные и местные органы власти. Они заимствуют средства на рынке ссудного капитала путем выпуска займов через финансово-кредитные учреждения;

5) международный кредит – движение ссудного капитала между странами.

В последнее время получили развитие такие формы кредитования, как:

6) лизинг – безденежная форма кредита, форма аренды с передачей в пользование машин, оборудования. Обычно срок от 1 до 10 лет;

7) факторинг – перекупка или перепродажа чужой задолженности или коммерческие операции по доверенности;

8) форфейтинг – это долгосрочный факторинг, связанный с продажей банку долгов, срок взыскания которых наступит через 1 – 5 лет:

9) траст – операции по управлению капиталом клиента.

Банковские услуги:

- инкассовые операции – банк по поручению клиента получает деньги по денежным и товарно-расчетным документам;

- аккредитив – поручение о выплате суммы денег лицу или компаниям на указанных в аккредитиве условиях. Существуют товарные и денежные аккредитивы;

- переводные операции – перевод денег получателю, находящемуся в другом месте;

- доверительные (трастовые) операции, как для частных лиц, так и для компаний. Это временное управление имуществом по поручению клиента с целью получения наивысшей выгоды (вложение денег в акции, недвижимость);

- финансовый лизинг – приобретение дорогостоящих машин и оборудования и сдача их в аренду.

Дата добавления: 2015-10-02