ЗАКЛЮЧЕНИЕ. В ходе исследования был выявлен ряд проблем как внешних

В ходе исследования был выявлен ряд проблем как внешних, таких как: роль государства в банковской системе; законодательная база банковского сектора; механизмы страхования вкладов населения. Так и внутренних, к которым относятся: неразвитость частных банков; неравномерном распределении ресурсных средств между банками и кредитные риски, усложняющие выдачу ссуд.

Так же рассмотрены перспективы, касающиеся кредитования юридических лиц, к которым можно отнести: программы развития малого и среднего бизнеса; софинансирование кредитов малому и среднему бизнесу, как за счет средств выделенных по программе финансовой поддержки, так и за счет средств банка-партнера; лизинг начинающим предпринимателям.

В общем и целом ситуация на рынке банковского кредитования юридических лиц в России в настоящее время весьма оптимистична, однако опираясь на теоретическую базу проведённого анализа, хотелось бы отметить следующие основные выводы:

Во-первых, разработанная и сформированная к сегодняшнему дню, теоретическая база организации банковского кредитования значительно устарела. Большая её часть основана на социалистических методах хозяйствования, централизованном, плановом управлении. А среди современных исследований не встречается анализа именно организации банковского кредитования, его понятия, содержания и структуры в условиях современной российской рыночной экономики.

В качестве результатов проведенного анализа теоретических основ следует отметить, что организация банковского кредитования является надстроечным понятием. Его объективную экономическую основу составляет прежде всего кредит, как самостоятельная экономическая категория базиса, а также способы, методы и формы организации кредитных отношений.

Наряду с формами кредита и принципами кредитования, организация кредитования является составным элементом кредитного механизма в целом. Определяя его как часть всего кредитного механизма, представляется возможным утверждать, что механизм кредитования соответствует формам проявления перераспределительной функции кредита в практике организации кредитных отношений.

Как в любой функционирующей системе, специфика одного элемента определяет особенности остальных, следовательно, банковские кредиты, как определенная форма кредита, определяет особенности другого элемента кредитной организации, а именно организации банковского кредитования.

Организация банковского кредитования определяется принципами кредитования и обеспечивает выполнение их на практике. Он представляет собой внутреннюю форму организации кредита.

Во-вторых, теоретические основы организации и функционирования механизма банковского кредитования не полностью проявляются и используются сегодня на практике, нет сегодня возможного многообразия его типов и видов кредита. Каждый из элементов механизма в той или иной мере однотипен. В результате можно сказать, что в соответствии с возможными распространенными вариантами сочетания особенностей наиболее важных элементов организации банковского кредитования: заемщика, объекта и метода кредитования, сегодня функционируют только два принципиально различных типа организации банковского кредитования, а именно: организация банковского кредитования физических лиц и организация банковского кредитования юридических лиц.

Действующую организацию банковского кредитования юридических лиц можно разделить на межбанковскую организацию кредитования и организацию кредитования прочих юридических лиц. Несмотря на то, что эти организации кредитования отличаются между собой менее принципиально, и одни и те же разновидности элементов организации присутствуют в различных комбинациях в обоих, некоторые особенности их практического функционирования в целом не позволяют их смешивать. Например, организация межбанковского кредитования на основе лимитов во многом похожа на организацию банковского кредитования юридических лиц в форме овердрафт, однако, нельзя утверждать, что это один и тот же механизм.

Для организации современного банковского кредитования прочих юридических лиц используются сегодня одинаковые механизмы. Причем наиболее важный фактор отличия заемщиков юридических лиц - их отраслевая принадлежность. То есть, существующие современные механизмы банковского кредитования юридических лиц не учитывают сегодня особенности бизнеса заемщика в конкретной отрасли. Последствием этого является развитие кредитования заемщиков наиболее развитых и наименее проблемных отраслей, которые менее зависимы от специфики самой организации банковского кредитования и способны перестроить свою деятельность под уже имеющийся механизм банковского кредитования. Таковыми в первую очередь являются юридические лица. Однако, несмотря на то, что указанная проблема неразвитости современной организации банковского кредитования в меньшей степени повлияла на кредитование торговой сферы (кредитование прочих отраслей, например, сельское хозяйство, ипотечное кредитование, в некоторой степени реальный сектор экономики и другие), это не означает, что существующее положение нормально, и необходимо исправлять сложившуюся ситуацию.

Наиболее распространенными видами кредитов юридическим лицам на современном этапе являются краткосрочные и, реже, среднесрочные кредиты на пополнение оборотных средств. Значительно более медленными темпами развивается инвестиционное кредитование юридических лиц на реализацию крупных проектов. Как было отмечено выше, используемые банками для данных видов кредитов механизмы не полностью отвечают потребностям организаций. Данные нарушения приводят к увеличению кредитных рисков, проблемности кредитов и задержке платежей, а причиной этому служит неправильная организация кредитования со стороны банка, отсутствие отлаженных, соответствующим конкретным видам кредитов и потребностям организаций, механизмов, которые могли бы обеспечить как банкам, так и организациям эффективность кредитования и его привлекательность.

Еще одной проблемой современного механизма кредитования юридических лиц является отсутствие надлежащего анализа факторов кредитного риска на предварительном этапе кредитования и их оценки. Современные коммерческие банки не проводят ни надлежащего анализа кредитоспособности организации, ни объекта кредитования, ни возможного обеспечения кредита. Таким образом, заранее создавая для себя повышенный риск кредитования. Усугубляет ситуацию отсутствие у современных банков отлаженной системы выявления кредитного риска на начальном этапе. Результатом этого является обнаружение риска только в момент возникновения соответствующих негативных фактов, когда исправление ситуации уже крайне затруднительно

В-третьих, решить существующие проблемы и устранить недостатки организации функционирования и использования современного механизма банковского кредитования юридических лиц возможно путем его совершенствования на основе применения выявленных в исследовании теоретических основ и имеющегося зарубежного опыта. Для этого необходимо определить пути совершенствования отдельных элементов организации, и на их основе сформировать и предложить банкам перспективные модели функционирования механизмов кредитования юридических лиц в целом.

В первую очередь, следует устранить существующие недостатки предварительного анализа возможности предоставления кредита. При оценке кредитоспособности организации необходимо обязать банки использовать комплексную методику детального анализа на основе финансовых коэффициентов, таблицы эффективности бизнеса, денежного потока и делового риска одновременно.

Необходимо также детально анализировать объект кредитования или цель, на которую юридическим лицом испрашивается кредит. При этом даже при кредитовании организаций на пополнение оборотных средств по совокупному или укрупненному объекту следует детализировать этот объект и предоставлять отдельные транши под конкретную потребность.

Снижение кредитных рисков следует производить не только путем традиционного оформления залога (при надлежащем его анализе), но и путем страхования кредитных рисков, в том числе и при помощи кредитных деривативов и складских свидетельств, путем проведения мониторинга действующих кредитов на постоянной основе, а также путем установления необходимых условий кредитования и использованием эффективных механизмов кредитования, разработанных для конкретных видов кредитов юридическим лицам.

Становление и использование эффективного механизма кредитования юридических лиц позволить повысить привлекательность кредитных операций для банков и юридических лиц, будет способствовать развитию отлаженной системы авансирования денежных средств, в развитие народного хозяйства и обеспечит подъем экономики России в целом.

Дата добавления: 2015-09-04