Договор факторинга

Факторинг это разновидность торгово-комиссионной операции, сочетающейся с кредитованием оборотного капитала клиента, связанной с уступкой фактору (факторинговой компании, фирме, банку) подлежащих оплате платежных требований за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги и, соответственно права получения платежа по ним.

В экономическом аспекте факторинг действительно определяется как перепродажа права на взыскание долгов или услуга, связанная с получением денег за продажу в кредит.

В юридическом аспекте договор факторинга (финансирования под уступку денежного требования) это договор, по которому одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование [13, с.171].

Согласно статье 772 Гражданского кодекса Республики Беларусь (далее - ГК), по договору финансирования под уступку денежного требования (факторинга) одна сторона (фактор) обязуется второй стороне (кредитору) вступить в денежное обязательство между кредитором и должником на стороне кредитора путем выплаты кредитору суммы денежного обязательства должника с дисконтом (разница между суммой денежного обязательства должника и суммой, выплачиваемой фактором кредитору) с уведомлением должника о переходе прав кредитора к фактору (открытый факторинг) либо без уведомления о таком переходе (скрытый факто

В соответствии с ч. 1 п. 1 ст. 402 Гражданского Кодекса Республики Беларусь (далее ГК Республики Беларусь) договор считается заключенным, если между сторонами, в требуемой подлежащих случаях форме, достигнуто соглашение по всем существенным условиям договора. Также в соответствии с ч. 2 п. 1 ст. 432 ГК Республики Беларусь существенными являются условия о предмете договора, условия, которые названы законодательстве как существенные для договоров данного вида, а также все те условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение.

Обязанности фактора:

предоставить финансирование;

в случае если уступка денежного требования была совершена в обеспечительных целях, совершить обратную уступку этого требования после возврата клиентом суммы финансирования и/или уплаты им суммы процентов;

не производить взыскание с должника до наступления срока возврата финансирования и/или уплаты процентов, если уступка носила обеспечительный характер;

вернуть суммы, полученные от должника в части, превышающей задолженность клиента перед финансовым агентом;

В ч. 2. ст. 161 Банковского кодекса Республики Беларусь (далее БК Республики Беларусь) указано, что если уступка денежного требования фактору осуществлена в целях обеспечения исполнения им обязательства кредитором и иное не предусмотрено договором, фактор обязан представить отчет кредитору и передать ему денежную сумму, превышающую обеспеченную уступкой требования сумму долга кредитора.

В этом случае законодатель Республики Беларусь некорректен, поскольку передача фактору денежного требования уже есть само исполнение обязательства кредитором, а не способ обеспечения его исполнения фактором (фактор в данном случае сам выступает в роли кредитора по отношению к первоначальному кредитору и в силу этого не может обеспечивать исполнение обязательства кредитора). Исходя из изложенного, законодатель Республики Беларусь описал отношения таким образом, что они вообще не могут быть применимы.

В связи с этим уместно было бы изменить данную норму, а именно вместо слова кредитор употребить слова «поставщик» либо «первоначальный кредитор».

Совершить обратную уступку денежных требований после расторжения договора, если сумма фактически предоставленного финансирования не достаточна для покрытия уступленных в его пользу требований, или, в случае невозможности такой обратной уступки, вернуть сумму неосновательного обогащения, полученного в результате несоответствия финансирования приобретенным денежным требованиям.

Это основные, обязанности финансового агента, но нормы регулирующие права и обязанности сторон по данному договору носят диспозитивный характер и по этому в договорах могут предусматриваться дополнительные правомочия сторон.

Так, например обязанности фактора связанные с финансированием (управлением коммерческим кредитом, т.е. принятие решений о продаже определенному лицу товаров, выполнении для него работ или оказании ему услуг с отсрочкой оплаты), либо обязанности предусмотренные ч.2 ст.1 Международной конвенции о факторинге (осуществлять досрочные платежи; поддержание счетов (ведение бухгалтерской книги), относящихся к дебиторской задолженности; сбор дебиторской задолженности; защита от ошибки при погашении долга дебиторами).

Обязанности клиента:

1. совершить уступку денежного требования в пользу финансового агента;

2. в случае если уступка денежного требования была совершена в обеспечительных целях, вернуть сумму полученного финансирования и уплатить соответствующие проценты, в том числе и в случаях, когда сумм, полученных от должника, недостаточно для покрытия долга клиента перед финансовым агентом;

3. нести ответственность в случае недействительности денежного требования, приобретенного финансовым агентом, и вернуть финансовому агенту сумму, полученную в качестве финансирования в счет недействительного денежного требования;

4. нести ответственность за неисполнение должником денежного требования в случае, если клиент принял на себя поручительство за должника; вернуть финансовому агенту разницу между суммой полученного финансирования и стоимостью уступленных денежных требований

Дата добавления: 2015-08-17