Факторы, влияющие на развитие электронной коммерции в России

В настоящее время в России сформировался ряд факторов, определяющим образом влияющих на развитие электронной коммерции:

· Географический фактор (территория, требующая экономической интеграции на федеральном уровне и уменьшение влияния ограничений, связанных с удаленностью субъектов Российского рынка на их экономическую деятельность);

· Необходимость повышения степени интеграции России в мировые информационные и экономические процессы;

· Сокращение совокупных торговых издержек в интересах повышения конкурентоспособности Российской продукции на мировом рынке, повышение управляемости экономическими процессами в целом и торговлей в частности;

· Динамическое развитие необходимой технической и технологической базы, включая широкое внедрение в практику компьютеров и современных средств информатизации;

· Наличие определённых разработок в банковских технологиях, направленных на дистанционное обслуживание межбанковских клиентских операций;

· Наличие технических решений и средств обеспечения криптографической защиты информации и информационная безопасность участников торговых отношений.

В настоящее время для товарных рынков РФ характерен низкий уровень культуры рыночных отношений, недостаточное развитие информационной структуры товарных рынков, высокая степень монополизации экономики.

В процессе товародвижения имеет место многозвенность. Удельный вес реализации товаров при посредничестве организаций оптовой торговли в общем, объёме отгружаемой изготовителями продукции составляет свыше 25%. При этом наблюдается неравномерность расположения посреднических организаций на территории РФ. Среди большого числа фирм, специализирующихся на производстве и распространении информации, не одна организационная структура не располагает надёжной и полной информацией, характеризующей реальное состояние товарных рынков. Всё это затрудняет товародвижение.

Для успешной интеграции в мировую экономику Россия вынуждена считаться с общими тенденциями развития торговли, в том числе в области электронной торговли.

В настоящее время электронная торговля в России развивается не столь быстрыми темпами. В этом виноваты, прежде всего «больная экономика», неустойчивость национальной банковской системы, неразвитость системы кредитных карт. В тоже время территориально-географические особенности России делают систему электронной торговли потенциально достаточно эффективной.

Поскольку основу предпринимательства является эффективность всех этапов управленческих, торговых, производственных операций, то необходимость применения методов и технологий электронной коммерции для предпринимательства является закономерным явлением.

На развитие электронной коммерции в России в настоящее время негативно влияет целый ряд факторов:

· Недостаточное развитие финансовой инфраструктуры для сопровождения сделок;

· Наличие значительных резервов повышения эффективности бизнеса, лежащих вне сферы электронной коммерции;

· Низкий уровень по сравнению с развитыми странами процент хозяйствующих субъектов, имеющих доступ в интернет.

В то же время по данным аналитиков, в течение 2000г объём электронных сделок в России составил порядка 150 млн. долларов и к 2003 г достигнет уровня 4,3 млрд. долларов.

Можно ожидать, что в ближайшие годы развитие Российского рынка электронной коммерции будет характеризоваться следующими тенденциями:

· Внедрение систем электронной коммерции будет происходить труднее в силу низкого базового уровня автоматизации предприятий;

· В связи с большой географической протяжённостью страны и низкой плотностью кабельных систем;

· Создание системы электронной коммерции на большинстве предприятий будет происходить практически одновременно с внедрением систем автоматизации производственной и управленческой деятельности самого предприятия.

12) Стратегия развития систем электронной коммерции. Примеры общих деловых стратегий, основанных на электронной коммерции

К основным областям деловой активности России, связанных с Интернетом, относятся:

· Предоставление доступа к Интернету;

· Создание информационных ресурсов, их размещение и организация доступа к ним;

· Изготовление и размещение рекламы;

· Реализация бизнес-процесса в Интернете;

· Внедрение традиционных информационных технологий в Интернет.

Предоставление доступа к Интернету. В стране действуют около 1000 Интеренет-провайдеров, обслуживающих свыше 2 млн. человек. Эксплуатируются до 10000 выделенных каналов для корпоративного подключения. Провайдеры обеспечивали массовое использование электронной почты в России, их силами были созданы первые информационные ресурсы (web-сайты).

Для организации своего электронного почтового ящика пользователь может воспользоваться почтовыми услугами своего провайдера. При этом часто пользуются как Российскими, так и зарубежными бесплатными почтовыми службами.

Объём услуг, предоставляемых Интернет-провайдерами составляет около 150 млн. долларов в год.

Создание информационных ресурсов, их размещение и доступ к ним. Всего в стране создано около 30 тыс. самостоятельных информационных ресурсов. Темпы роста их количества свыше 200% в год.

Основными видами информационных ресурсов являются: коммерческая информация об услугах и товарах фирм, справочники и путеводители по городам и странам, архивы бесплатного программного обеспечения, информационные архивы (в т.ч. электронные библиотеки), средства текстового общения в реальном времени («чаты»). Поиск необходимых ресурсов облегчают довольно мощные и успешно развивающиеся российские поисковые машины «Апорт» (www.aport.ru), «Рамблер» (www.rambler.ru), «Яндекс» (www.yandex.ru), и каталоги ресурсов Интернета «АУ» (www.au.ru) и другие.

Платный доступ к ресурсам организуется, как правило, с помощью подписки (оплата неограниченного доступа), либо путём оплаты времени работы или объёма полученных данных. Наибольший интерес представляет деловая и финансовая информация (www.fimarket.ru, www.rbc.ru, www.mfd.ru, www.akdi.ru, www.icsmir.ru), обзорно-аналитическая информация (www.integrum.ru), информация от брачных агентств и служб знакомств. Общий оборот информационных услуг составляет около 11 млн. долларов в год.

Изготовление и размещение рекламы. Основными средствами рекламирования web-сайтов в Интернете является текстовые и баннерные ссылки. Баннер имеет статическое или анимированное графическое изображение, привлекающее внимание посетителей web – страниц. Разработка одного нового баннера до недавнего времени в среднем оценивалось в 50 долларов. Чтобы пользователи Интернета узнали о существовании сайта, необходимо иметь ссылки на него в посещаемых местах: в поисковиках, каталогах, на досках объявлений. Платное размещение рекламы своего сайта позволяет решить задачу в кратчайшие сроки.

Часто в целях рекламы своего сайта производится обмен ссылками с другим сайтом. Кроме того, можно регистрировать в баннерообменных службах.

Годовой обмен рекламного бизнеса достигает несколько миллионов долларов.

Реализация бизнес-процессов в Интернете. Данный вид услуг заключается в создании систем электронной коммерции, систем управления банковскими и финансовыми операциями, виртуальных корпоративных и межрегиональных сетей обмена информации.

Внедрение традиционных информационных технологий в Интернет. Эти технологии заключают видеоконференции, дистанционный мониторинг, телемедицину, телефонию, интеграцию СМИ, Интернета. Работы по внедрению традиционных технологий носят исследовательский характер.

Электронная коммерция может обеспечить всестороннюю поддержку раздельным бизнес-процессам независимо от природы и вне зависимости от географической удалённости участников и временных зон.

13) Классификация систем электронной коммерции

Классификация систем электронной коммерции определяется видами бизнеса и бизнес-процессов, для которых возможно ведение операций видами электронной коммерции.

Виды бизнеса, для которых возможны ведение операций электронной коммерции, можно разделить по сфере деятельности, по географическому охвату, по форме собственности и по стадии жизненного цикла вида бизнеса.

A. По сфере деятельности выделяются:

-торговля: оптовая и розничная. Следует делать различие между электронной торговлей реальными товарами и услугами и электронной торговлей информационным материалом, который может быть получен непосредственно по сети.

Электронная торговля товарами и услугами является новым способом проявления торговых операций, она открывает новые возможности, предоставляемые технологией, для увеличения эффективности через снижение стоимости, расширение потенциала рынка и более полное удовлетворение запросов клиента, а также предоставление средств для расширения услуг и товаров – в значительной степени посредством взаимодействия поставщика с заказчиком. Эта форма электронной коммерции окажет огромное влияние на конкурентоспособность.

Торговля электронными материалами (программное обеспечение, видео -, аудиопродукцией, графикой), предоставляет собой революционно новый способ ведения продаж, при котором полный цикл коммерческой сделки может быть проведён через одну и ту же сеть с учётом, конечно, конкретных требований, относящейся к оплате, контролю за правилами на интеллектуальную собственность. В зависимости от успешности решений на рынке «электронные товары» могут создать новый рынок и произвести революцию в отдельных сферах деятельности. Это инновационная форма электронной коммерции окажет огромное влияние на конкурентоспособность и создаст новые рабочие места.

¾ Дистрибуция.

¾ Услуги информационного характера.

¾ Банкинг и платёжные системы (электронные платежи, производственные инструменты, ипотечное кредитование, кредитные карточки).

¾ Туризм и ресторанно-гостиничный бизнес.

¾ Связь.

¾ Дистанционное образование.

¾ Досуг и развлечение.

¾ Обслуживание государственного заказа.

Б. По географическому охвату:

¾ Деятельность в местном масштабе.

¾ Деятельность в региональном масштабе.

¾ Деятельность в пределах одной страны.

¾ Глобальная деятельность.

В. По форме собственности.

¾ Частный бизнес.

¾ Корпоративный бизнес.

¾ Государственные предприятия.

Г. По стадии жизненного цикла вида бизнеса:

¾ Вновь создаваемый бизнес.

¾ Развитие существующего бизнеса.

¾ Реорганизация и реинжиниринг существующего бизнеса.

Бизнес-процессы, для которых возможны операции электронной коммерции, можно разделить по ввиду процессов, по отношению к внешней среде и по возможной степени вовлечения процесса в электронную коммерцию.

А. По виду процесса их можно разделить на:

¾ Процессы купли-продажи.

¾ Процессы поиска, установления и поддержания контактов с клиентами.

¾ Документооборот.

¾ Пред - послепродажная поддержка (подробная информация о продуктах и услугах, инструкции по использованию продукта).

¾ Электронная оплата (с использованием электронного перевода денег, кредитных карточек, электронных чеков, электронных денег).

¾ Распространение, включая как управление доставкой и ее отслеживание для физических продуктов, так и непосредственная доставка для продуктов, которые могут распространяться электронным путём.

¾ Разделяемые бизнес-процессы, совместно управляемые компанией и ее торговыми партнерами.

Полная коммерческая операция, включая заказ, перевозку, получение, выписку счетов и платёжный цикл, может быть проведена электронным способом. Взаимодействие с авторизованными центрами с целью выполнения таможенных и налоговых обязательств хорошо развита. Однако моменты, как, например, безопасность, защита прав на интеллектуальную собственность, правовые вопросы и процедуры, являющиеся частью электронной коммерции, все еще не ясны.

Кроме того, электронная коммерция объединяет широкий спектр коммуникационных технологий, включая электронную почту, факс, технологию электронного обмена данными и электронные платежи. Каждая из этих технологий может быть использована для электронной коммерции в подходящем для нее контексте.

Б. По отношению к внешней среде:

¾ Внутренние процессы.

¾ Внешние процессы.

В. По возможной степени вовлечения процесса в электронную коммерцию:

¾ Процессы, которые можно полностью перевести в электронную коммерцию.

¾ Процессы, где перевести в электронную коммерцию можно только отдельные этапы и элементы.

¾ Процессы, где электронная коммерция возможна лишь как дополнение к основному процессу.

Обычно классификацию систем электронной коммерции проводят по объектам и субъектам, по месту системы электронной коммерции на предприятии, по степени новизны деятельности или оказываемых системой электронной коммерцией услуг и по отношению предприятия к системе электронной коммерции.

А. По объектам и субъектам системы делятся на:

¾ Системы, В2В (Business-to-Business, Бизнес-Бизнес). Этот вид электронной коммерции подразумевает различные способы взаимодействия между организациями

¾ Procurement Systems-системы связи потребителей продукции с производителем, покупателей с продавцами. В этих системах покупателями и продавцами выступают юридические лица.

К системам В2В относятся развивающиеся направления Supply Chain Management, которые обеспечивают предприятию бесперебойную информацию о поставках и логистику всех контрагенов для основного производства.

-Системы В2С (Business-to-Consumer, бизнесс-потребитель). Этот вид электронной коммерции характеризуется тем, что клиентом здесь является частное лицо, производящее покупку и оплату товара и услуг через Интернет.

-Система G2B (Goverment-to-Business, Администрация-Бизнес) – обслуживание госзаказа. В категорию администрация-бизнес входят все сделки, заключаемые между компаниями и правительственными организациями. Например в США информация о планируемых правительством закупках публикуется в Интернет, и компании могут послать свои предложения электронным способом. Добавление к объявлениям о закупках административные органы могут также предлагать электронный обмен при операциях, например, возврат налога на добавленную стоимость.

-Системы С2С (Consumer-to-Consumer, потребитель-потребитель) – электронные аукционы, доски объявлений.

Б. По месту системы электронной коммерции на предприятии:

¾ Система электронной коммерции как элемент в каждом подразделении предприятия.

¾ Система электронной коммерции как отдельное подразделение на предприятии.

¾ Система электронной коммерции как филиал или дочерняя компания.

¾ Система электронной коммерции как услуга сторонних организаций.

В. По степени новизны деятельности или оказываемых услуг система электронной коммерции:

¾ Полностью новый, не существовавший ранее вид деятельности.

¾ Новый вид деятельности для предприятия.

¾ Реорганизованная прежняя деятельность.

¾ Прежняя деятельность с использованием новых дополнительных возможностей системы электронной коммерции.

Г. По отношению предприятия к системе электронной коммерции:

¾ Система электронной коммерции как основной способ ведения бизнеса.

¾ Система электронной коммерции как новое явление, как дополнение к старым способам и методам ведения бизнеса.

¾ Система электронной коммерции как результат реинжиниринга существующих способов и методов ведения бизнеса.

14) Классификация пользователей и объектов электронной коммерции

Пользователи системы электронной коммерции можно разделить по типу пользователя, по характеру и периодичности использования системы.

По типу пользователя их можно разделить на частных лиц и корпоративных пользователей.

По характеру использования сист емы они делятся на потребляющих (покупающих) товары и услуги и их предлагающих, (продающих на электронном аукционе С2С).

По периодичности использования системы

¾ Использовавший систему один раз (например, одна покупка в электронном магазине).

¾ Периодический пользователь.

¾ Постоянный пользователь.

Классификация объектов (товаров и услуг) обычно проводится по виду товара или услуг:

Товары производственного назначения.

С помощью системы электронной коммерции класса Business-to-Business можно наладить эффективную торговлю и обмен сырьём и т.д. как внутри одного предприятия и корпорации, так и между предприятиями.

Потребительские товары.

Торговля потребительскими товарами может производиться как в рамках систем класса В2В (сбыт готовой продукции оптом), так и в системах класса В2С (розничная торговля).

Список потребительских товарных категорий, с успехом реализуемых в сети постоянно пополняется.

¾ Компьютеры, комплектующие и программное обеспечение;

¾ Книги;

¾ Одежда и обувь;

¾ Аудио CD;

¾ Бытовая техника;

¾ Цветы, подарки;

¾ Продукты;

¾ Авиа- и ж.д.билеты, туристические путёвки.

Торговля услугами.

С помощью систем электронной коммерции можно организовать торговлю услугами:

¾ Различные варианты аутсоурсинга (обслуживание отдельных процессов сторонних организации с использованием собственных мощностей за вознаграждение).

¾ Услуги по доступу в Интернет, Web-хостингу.

¾ Подписки на on-line публикации.

¾ Платный доступ к базам данных информации.

¾ Интерактивные TV и радио.

¾ Платный доступ к развлекательным ресурсам сети Интернет.

¾ Дистанционное образование.

¾ Услуги связи.

Предоставление дополнительных услуг: пред- и послепродажная поддержка (подробная информация о продуктах и услугах, инструкции по использованию продукта т. д.)

15 ) Характеристика способов доставки товаров покупателю

В коммерции используют следующие способы доставки товаров покупателю:

¾ Международной курьерской службой;

¾ собственной курьерской службой магазина или при помощи профессиональной курьерской службы;

¾ почтой (по предоплате или наложенным платежом);

¾ доставка с использованием магистрального транспорта;

¾ международной почтовой службой;

¾ самовывоз-клиент приезжает за заказанным товаром сам;

¾ доставка по телекоммуникационным сетям - для продуктов информационного содержания.

Краткая характеристика каждого из перечисленных способов доставки.

А. Доставка международной курьерской службой.

При доставке международной курьерской службой осуществляется 100% предоплата со стороны покупателя.

UPS осуществляет доставку в любую точку мира в течение трех дней. Стоимость доставки зависит от региона и в среднем по России составляет $ 25. После получения денег высылается товар и сообщается номер груза, появляется возможность отслеживания на web-сайте UPS путь товаров.

DHL осуществляет доставку в большое число стран, но тарифы этой службы относительно высоки. Время доставки от 2 до 4 суток с момента окончания формирования заказа.

West-post предлагает более умеренные тарифы. Однако заказ будет доставлен в течении 3-6 суток после завершения его формирования.

Б. Доставка собственной службой доставки или профессиональной курьерской службой.

Курьерская доставка возможна только в том городе, где располагаются склады электронного магазина. Очевидно, что складское хозяйство, если таковое имеется, должно находится близко к конечному потребителю. Основные потребители услуг электронной коммерции находятся в крупных городах – Москва, Санкт-Петербург, Екатеринбург, Новосибирск.

16) Классификаторы

Электронная коммерция по своей природе трансгранична, межнациональна, поэтому системы, реализующие эти технологии, должны быть способны работать в мировом информационном пространстве. Необходимым условием для этого является как можно более полное использование международных или общероссийских, но построенных на базе международных, классификаторов.

Классификатор представляет собой полный перечень понятий из какой-либо предметной области, распределенных по принятому признаку классификации, и присвоенных им кодов.

В этом определении можно выделить три ключевых момента.

Первый – в классификаторе представлен именно полный перечень понятий, описывающих рассматриваемую предметную область.

Второй - выделенный некий общий для данного перечня понятий признак, так называемый признак классификации, в соответствии с которым эти понятия и распределены, сгруппированы в определенные разделы, группы, подгруппы и т.д.

Третий – каждому из понятий перечня присвоен код, т.е. поставлена в соответствии некая комбинация цифр, букв, других символов. В некоторых случаях этот код может быть комбинированным из различных символов, например, буквенно-цифровой.

В отличие от классификатора, кодификатор представляет собой перечень понятий и присвоенных им кодов.

В системе электронной коммерции рекомендуется использовать следующие международные классификаторы:

- Страны мира;

- Валюты;

- Условия поставки «Инкотермс»

- Условия платежа «Пейтермс»

- Единицы измерений;

- Виды грузов и упаковок;

- Виды транспорта;

- Цифровая форма дат, времени и периодов;

- Упрощенная отгрузочная маркировка;

- Общероссийские классификаторы и справочники;

- Товарная номенклатура внешнеэкономической деятельности (ТНВЭД);

- Характер сделки;

- Административно-территориальное деление;

- Формы расчетов;

- Таможенный тариф;

- Таможенный режим и т.д.

-

17) Характеристика классификатора

Товарная номенклатура внешнеэкономической деятельности стран СНГ.

Товарная номенклатура внешнеэкономической деятельности стран СНГ (ТН ВЭД СНГ) – это инструмент системы государственного регулирования внешнеэкономической деятельности государств, способствующий ее совершенствованию и выполнению текущих и перспективных задач.

Товарная номенклатура ВЭД применяется для осуществления мер тарифного и нетарифного регулирования экспорта и импорта отдельных видов товаров общегосударственного значения (лицензирование и квотирование), совершенствования ведения статистического учета и обмена статистической информацией, декларирования грузов, перемещаемых через государственную границу стран.

Правильное определение положения товара в номенклатуре имеет решающее значение для установления, под какой из режимов государственного регулирования внешнеэкономической деятельности этот товар подпадает.

Уклонение от установленного порядка перемещения через границу конкретного товара путем указания неверных данных в таможенной декларации рассматривается таможенными органами как нарушение, влекущее за собой ответственность в соответствии с законодательством страны.

В ноябре 1995 г. Правительства государств – участников СНГ, за исключением Республики Армения, основываюсь на Соглашении о создании зоны свободной торговли от 15.04.1994г., Единой методологии таможенной статистики внешней торговли государств – участников СНГ от 9.12.1994г. и стремясь к унификации форм таможенной документации и упрощению процедур, подписали соглашение «О единой Товарной номенклатуре внешнеэкономической деятельности Содружества Независимых Государств (ТН ВЭД СНГ).

ТН ВЭД СНГ построена на базе Гармонизированной системы описания и кодирования товаров (ГС), в основу построения которой заложена номенклатура, известная в мировой практики как Брюссельская таможенная номенклатура, и Комбинированной тарифно-статистической номенклатуры Европейского Экономического Сообщества (КН ЕЭС) и является основой системы мер государственного регулирования внешнеэкономической деятельности стран содружества.

Конвенция о Гармонизированной системе описания и кодирования товаров предусматривает, что страны, применяющие ее, не будут изменять классификацию товаров и их код в пределах первых шести знаков.

Следую этому принципу, применение ГС дает следующие выгоды:

- возможность более точного описания товаров с использованием таких характеристик, которые могут легко учитываться и фиксироваться при таможенном контроле;

- меньшая вероятность ошибок классификации и кодирования товаров, поскольку внешнеторговые документы носят унифицированный характер;

- организация более точной и сопоставимой внешнеторговой статистики, позволяющей проследить движение товарных потоков через национальные границы;

Страны, применяющие Конвенцию, имеют право создавать в соей номенклатуре подразделы для классификации товаров по большему числу знаков, чем в Гармонизированной системе, при условии, что эти подразделы будут добавлены и кодированы сверх шестизначного цифрового кода.

Товарная номенклатура внешнеэкономической деятельности оформлена в виде классификатора. Классификатор ТН ВЭД – это упорядоченный по классификационным признакам перечень товаров и присвоенных этим товарам кодовых обозначений.

Девятизначный цифровой код ТН ВЭД СНГ состоит из следующих элементов: первые шесть означают код товара по ГС, те же шесть цифр плюс седьмой и восьмой знаки образуют код товара по КН ЕЭС, девятая цифра предназначена для детализации товарных позиций с учетом интересов стран содружества.

Наименование товара дается в соответствии с наименованием товара, принятым в Гармонизированной системе описания и кодирования товаров и Комбинированной номенклатуре ЕЭС.

Товарная номенклатура, как любой экономический классификатор, имеет свою структуру. К основным ее элементам относятся системы классификации и кодирования.

Объектом классификации являются все товары, обращающиеся в международной торговле.

Товарная номенклатура имеет следующие уровни классификации: разделы, группы, товарные позиции, субпозиции и подсубпозиции. Высшим уровнем классификации являются разделы, их число равно 21, а количество товарных групп – 97.

В основу построения ТН ВЭД заложена совокупность различных признаков товара. Так, при формировании разделов используются следующие из них: происхождение материала, из которого изготовлен товар, назначение, химический состав. При образовании групп заложен принцип последовательности обработки товаров: от сырья, полуфабрикатов до готовых изделий, что создает благоприятные условия для применения таможенных тарифов. При построении товарных позиций в каждой группе применяется своя последовательность признаков. Однако из всей совокупности можно выделить четыре основных - степень обработки, назначение, вид материала, из которого изготовлен товар, и значение товара в мировой торговле.

В ТН ВЭД СНГ строго соблюдается принцип однозначного отнесения товаров к классификационным группировкам. Однозначное применение классификационных группировок является не только преимуществом ТН ВЭД, но и необходимым условием при определении ставок таможенных пошлин и иных платежей, сопоставлении данных по внешней торговле различных стран и проведении экономико-статистического анализа.

18) Правила осуществления классификации товаров в товарной номенклатуре внешнеэкономической деятельности

Классификация товаров в товарной номенклатуре внешнеэкономической деятельности осуществляется по следующим правилам:

1. Названия разделов, групп и подгрупп приводятся только для удобства пользования ТН ВЭД в работе; для юридических целей классификация товаров в ТН ВЭД осуществляется исходя из текстов товарных позиций и соответствующих примечаний к разделам или группам.

2. Любая ссылка в наименовании товарной позиции на какой-либо товар рассматривается и как ссылка на такой товар в некомплектном или незавершенном виде при условии, что такой товар обладает основными характеристиками комплектного или завершенного товара.

3. Любая ссылка в наименовании товарной позиции на какой-либо материал или вещество должна рассматриваться и как ссылка на смеси или соединения этого материала или вещества с другими материалами или веществами. Ссылка на товар из определенного материала или вещества должна рассматриваться и как ссылка на товар, полностью или частично состоящие из этого материала или вещества.

4. В случае, если имеется возможность отнесения товаров к двум или более товарным позициям, классификация таких товаров осуществляется следующим образом:

- предпочтение отдается той товарной позиции, которая содержит наиболее конкретное описание товара, нежели товарные позиции с более общим описанием;

- смеси, многокомпонентные изделия, состоящие из различных материалов или изготовленные из различных компонентов, должны классифицироваться по тому материалу или составной части, которые определяют основной характер данных товаров.

5. Товары, классификация которых не может быть осуществлена в соответствии с вышеизложенными правилами, классифицируются в товарной позиции, соответствующей товарам, наиболее сходным (близким) с рассматриваемыми товарами.

6. Для юридических целей классификация товаров в субпозициях какой-либо товарной позиции осуществляется в соответствии с наименованиями субпозиций и примечаниями, имеющими отношение к субпозициям, а также положениями вышеупомянутых правил при условии, что лишь субпозиции на одном уровне являются сравнимыми.

19) Характеристика и содержание наиболее крупных компонентов Товарной номенклатуры Содружества Независимых Государств

Схематично содержание наиболее крупных компонентов Товарной номенклатуры внешнеэкономической деятельности Содружества Независимых Государств, в рамках которых затем проводиться классификация конкретных товаров для юридических целей, характеризуется следующим образом.

Раздел I. «Живые животные; продукты животного происхождения» включает 5 товарных групп:

01 «Живые животные»

02 «Мясо и пищевые мясные субпродукты» не входят продукты, непригодные для употребления в пищу;

03 «Рыбы и ракообразные, моллюски и другие водные беспозвоночные» включены рыба живая, свежая, охлажденная, мороженная и изделия из нее.

04 «Молочная продукция; яйца птиц, мед, пищевые продукты животного происхождения»

05 «Продукты животного происхождения» (человеческий волос, слоновая кость, желудки животных и т.д.).

Раздел II «Продукты растительного происхождения» охватывает 9 товарных групп:

06 «Живые растения и другие растения; луковицы, корни и прочие части растений; срезанные цветы и декоративная зелень».

07 «Овощи и некоторые съедобные корнеплоды» (огурцы, помидоры, картофель, съедобные грибы, маслины).

08 «Съедобные плоды (фрукты) и орехи; кожура и корки цитрусовых или бахчевых культур»

09 «Кофе, чай, мате (парагвайский чай) и пряности»

10 «Хлебные злаки»

11 «Продукция мукомольной крупяной промышленности; солод; крахмал; пшеничная клейковина»

12 «Масличные семена и плоды; прочие семена, плоды и зерно; лекарственные растения и растения для технических целей; солома и фураж»

13 «Шеллак природный неочищенный; камеди; смолы и прочие растительные соки и экстракты».

14 «Растительные материалы для изготовления плетенных изделий; прочие продукты растительного происхождения в другом месте не поименованные»

Раздел III «Жиры и масла животного или растительного происхождения и продукты их расщепления; готовые пищевые жиры; воски животного или растительного происхождения». Данные раздел состоит из одной группы (15) одноименного названия.

Раздел IV «Готовые пищевые продукты; алкогольные и безалкогольные напитки и уксус; табак и его заменители;

16 «Готовые продукты из мяса, рыбы или ракообразных, моллюсков или прочих водных беспозвоночных» в эту группу не включаются мясо, мясные субпродукты, рыба, ракообразные приготовленные консервированные способами, указанные в группах 02,03.

17 «Сахар и кондитерские изделия из сахара» однако, в эту товарную группу не включаются кондитерские изделия из сахара, содержащие какао, химически чистые сахара (кроме сахарозы, лактозы, глюкозы и фруктозы), лекарственные средства или прочие продукты, продукты, поименованные в группе 30.

18 «Какао и продукты из него»

19 «Готовые продукты из зерна хлебных злаков, муки, крахмала или молока; мучные кондитерские изделия» включает около 60 субпозиций.

20 «Продукты переработки овощей, плодов, орехов или прочих частей растений»

21 Разные пищевые продукты»

22 «Алкогольные и безалкогольные напитки и уксус»

23 «Остатки и отходы пищевой промышленности; готовые корма для животных»

24 «Табак и промышленные заменители табака» в эту группу не входят лекарственные сигареты.

Раздел V «Минеральные продукты»

25 «Соль, сера; земли и камень; штукатурные материалы; известняк и цемент»

26 «Руды, шлак и зола»

27 «Топливо минеральное, нефть и продукты их перегонки; битуминозные вещества; воски минеральные»

В этих трех группах содержится около 260 наименований субпозиций.

Раздел VI «Продукция химической и связанных с ней отраслей промышленности»

28 «Продукты неорганической химии: соединения неорганические или органические драгоценных металлов, редкоземельных металлов, радиоактивных элементов и изотопов»

29 «Органические и химические соединения»

30 «Фармацевтическая продукция»

31 «Удобрения»

32 «Экстракты дубильные или красильные; танины и их производные; красители, пигменты и прочие красящие вещества; краски и лаки; шпатлевки и прочие мастики; чернила»

33 «Эфирные масла и резиноиды; парфюмерные, косметические или туалетные средства»

34 «Мыло, поверхностно-активные органические вещества, моющие средства, смазочные материалы, искусственные и готовые воски, составы для чистки или полировки, свечи и аналогичные изделия, пасты для лепки, пластилин, «зубоврачебный воск» и составы на основе гипса для зубоврачебных целей»

35 «Белковые вещества; модифицированные крахмалы, клей, ферменты»

36 «Взрывчатые вещества; пиротехнические изделия, спички; пирофорные сплавы; некоторые горючие вещества»

37 «Фото- и кинотовары»

38 «Прочие химические продукты»

Раздел VII «Полимерные материалы, пластмассы и изделия из них, каучук, резина и изделия из них»

39 «Полимерные материалы, пластмассы и изделия из них»

40 «Каучук, резина и изделия из них»

Раздел VIII «Необработанные шкура и кожа, натуральный мех и изделия из них; дорожные принадлежности, дамские сумки; изделия из кишок животных»

41 «Необработанные шкура и кожа, кожа»

42 «Изделия из кожи; дорожные принадлежности, дамские сумки и аналогичные им товары; изделия из кишок животных, кроме плетенных изделий»

43 «Натуральный и искусственный мех; изделия из него»

Раздел IX «Древесина и изделия из древесины; древесный уголь; пробка и изделия из нее; изделия из соломы, альфы или из прочих материалов для плетения; корзиночные и другие плетеные изделия»

44 «Древесина и изделия из нее; древесный уголь»

45 «Пробка и изделия из нее»

46 «Изделия из соломы, альфы и прочих материалов для плетения, корзиночные изделия»

Раздел X «Масса из древесины или из других волокнистых целлюлозных материалов; бумага и картон, регенерированные из отходов и макулатуры; бумага, картон и изделия из них»

47 «Масса из древесины или из других волокнистых целлюлозных материалов; бумага и картон, регенерированные из отходов и макулатуры»

48 «Бумага и картон; изделия из бумажной массы, бумаги или картона»

49 «Печатные книги, газеты, репродукции и другие изделия полиграфической промышленности; рукописи, машинописные тексты и планы»

Раздел XI «Текстильные материалы и текстильные изделия»

50 «Шелк»

51 «Шерсть овечья, тонкая и грубая шерсть животных; пряжа и ткань из конского волоса»

52 «Хлопок»

53 «Прочие растительные текстильные волокна; бумажная пряжа и ткани из бумажной пряжи»

54 «Химические нити»

55 «Химические волокна»

56 «Вата, войлок и натканные материалы; специальная пряжа; бечевки, шнуры, веревки и канаты и изделия из них»

57 «Ковры и прочие текстильные напольные покрытия»

58 «Специальные ткани, материалы с прошивным ворсом; кружева; гобелены; отделочные материалы; вышивки»

59 «Текстильные материалы, пропитанные, покрытием, дублированные; текстильные изделия технического назначения»

60 «Трикотажное полотно машинного или ручного вязания»

61 «Одежда и принадлежности одежды трикотажные, машинного или ручного вязания»

62 «Одежда и принадлежности одежды текстильные, кроме трикотажных, машинного или ручного вязания»

63 «Прочие готовые текстильные изделия; наборы; одежда и текстильные изделия, бывшие в употреблении; тряпье»

Раздел XII «Обувь и головные уборы, зонты, солнцезащитные зонты, трости, трости-сидения, хлысты, кнуты и их части; обработанные перья и изделия из них; искусственные цветы; изделия из человеческого волоса»

64 «Обувь, гетры и аналогичные изделия; из части»

65 «Головные уборы и их части»

66 «Зонты, солнцезащитные зонты, трости, трости-сидения, хлысты, кнуты и их части»

67 «Обработанные перья и изделия из них; искусственные цветы; изделия из человеческого волоса»

Раздел XIII «Изделия из камня, гипса, цемента, асбеста, слюды или аналогичных материалов; керамические изделия; стекло и изделия из него»

68 «Изделия из камня, гипса, цемента, асбеста, слюды или аналогичных материалов»

69 «Керамические изделия»

70 «Стекло и изделия из него»

Раздел XIV «Жемчуг природный или культивированный, драгоценные или полудрагоценные камни, драгоценные металлы, металлы, плакированные драгоценные металлы, и изделия из них; бижутерия, монеты» Раздел включает одну группу 71, название которой совпадает с названием раздела»

Раздел XV «Недрагоценные металлы и изделия из них»

72 Черные металлы»

73 «Изделия из черных металлов»

74 «Медь и изделия из нее»

75 «Никель и изделия из него»

76 «Алюминий и изделия из него»

78 Свинец и изделия из него»

79 «Цинк и изделия из него»

80 «Олово и изделия из него»

81 «Прочие недрагоценные металлы; металлокерамика; и изделия из них»

82 «Инструменты, ножевые изделия, ложки и вилки из недрагоценных металлов; их части из недрагоценных металлов»

83 «Прочие изделия из недрагоценных металлов»

Раздел XVI «Машины, оборудование и механизмы; электро- техническое оборудование; их части; звукозаписывающая и звуковоспроизводящая аппаратура, аппаратура для записи и воспроизведения телевизионного изображения и звука, и из части и принадлежности»

84 «Реакторы ядерные, котлы, оборудование и механические устройства; и их части»

85 «Электрические машины и оборудование, их части; звукозаписывающая и звуковоспроизводящая аппаратура, аппаратура для записи и воспроизведения телевизионного изображения и звука, и из части и принадлежности»

Раздел XVII «Средства наземного транспорта, летательные аппараты, плавучие средства и относящиеся к транспорту устройства и оборудование»

86 «Железнодорожный и трамвайный локомотивы, подвижный и их части; путевое оборудование и устройства для железнодорожной или трамвайной сети и их части; механическое (электромеханическое) сигнальное оборудование всех видов»

87 «Средства наземного транспорта, кроме железнодорожного или трамвайного подвижного состава, и их части и оборудование»

88 «Летательные аппараты, космические аппараты и их части»

89 «Суда, лодки и другие плавучие средства»

Раздел XVIII «Инструмента и аппараты оптические, фото-графические, кинематографические, измерительные, контрольные, прецизионные, медицинские или хирургические; часы всех видов; музыкальные инструменты; их части и принадлежности».

90 «Инструмента и аппараты оптические, фотографические, кинематографические, измерительные, контрольные, прецизионные, медицинские или хирургические и их части»

91 «Часы всех видов и их части»

92 «Инструменты музыкальные; их части и принадлежности»

Раздел XIX «Оружие и боеприпасы; их части и принадлежности»

Включает одну группу 93, которая имеет аналогичное название.

Раздел XX «Разные промышленные товары»

94 Мебель; постельные принадлежности; матрацы, матрацные основы, диванные подушки и аналогичные набивные принадлежности мебели; лампы и осветительное оборудование, в другом месте не поименованные; световые указатели, табло и аналогичные изделия; сборные строительные конструкции»

95 «Игрушки, игры и спортивный инвентарь; их части и принадлежности»

96 «Разные готовые изделия»

Раздел XXI «Произведения искусства, предметы коллекционирования и антиквариат» Раздел включает последнюю 97 группу Товарной номенклатуры аналогичного названия.

20) Таможенная очистка товаров

Термин «Customs clearance» (таможенная очистка) вызывает множество недоразумений. Так, когда дается ссылка на обязательство продавца или покупателя решить все вопросы, связанные с прохождением товара через таможню страны-экспорта/импорта, то решение этих вопросов означает не только взимание таможенных пошлин и других сборов, но также выполнение и оплату всех таможенных формальностей и уведомление компетентных властей о прохождении товара через таможню. Кроме того, считается (хотя абсолютно несправедливо), что использование терминов, относящихся к таможенной очистки, в торговле внутри Европейского Союза и в некоторых других зонах свободной торговли неуместно, т.к. там более не существует обязательств по оплате таможенных пошлин и отсутствуют экспортно-импортные ограничения. Для прояснения ситуации в пп. А2 и В2, А6 и В6 соответствующих условий INCOTERMS было добавлено выражение «where applicable»(«где уместно применение»/того или иного случая/). Таким образом, эти условия могут использоваться без каких-либо двусмысленных толкований в тех случаях, когда не требуется выполнение таможенных процедур. Обычно желательно, чтобы таможенную очистку организовывала сторона, юридически относящаяся к стране, где эта очистка должна произойти, либо очистку организовал некто, действующий от имени упомянутой стороны. Так, экспортеры обычно организуют таможенную очистку экспортных товаров, импортеры – товары для импорта.

В INCOTERMS это требование не соблюдается в условиях поставки EXW и FAS (таможенная очистка экспортных товаров возлагается на покупателя), а также в условии DEQ (товары, предназначенные для импорта «очищает» продавец), однако в INCOTERMS 2000 условия FAS и DEQ приведены в соответствии с вышеизложенными, т.е. экспортные товары «очищает» продавец, импортные – покупатель. Условия EXW, представляющие собой минимальный набор обязательств продавца, оставлены без изменений (экспортные товары «очищаются» покупателем). Согласно условиям DDP (поставка с оплатой пошлины) продавец обязуется делать то, что буквально предписывается данным условием, т.е. «очищает товары» предназначенные для импорта, и оплачивает все необходимые пошлины.

21) Упаковка и осмотр (инспекция) товаров

Упаковка товаров.

В большинстве случаев стороны знают заранее, какой вид упаковки требуется для безопасной перевозки товаров к месту назначения. Однако, поскольку характер обязательства продавца упаковать товар может меняться в зависимости от типа транспортного средства и длительности перевозки, было сочтено необходимым уточнить, что продавец обязан упаковать товар таким образом, какой требуется для его перевозки, но только в такой степени, в какой все обязательства, относящиеся к вопросу транспортировки товара стали известны продавцу до заключения контракта на продажу товара. В этих случаях говориться, что товары, включая упаковку, должны подходить любым целям, которые явно или неявно стали известны продавцу в момент заключения контракта, за исключением обстоятельств, указывающих, что покупатель не надеется на опыт и знания продавца, либо подобная надежда представляется неразумной.

Осмотр (инспекция) товаров.

Во многих случаях покупателю настоятельно рекомендуется организовать инспекцию товаров до или во время их передачи продавцом для дальнейшей перевозки (т.н. pre-shipment или PSI – инспекция товара до его погрузки). Если контрактом не обусловлено иное, покупатель должен сам оплачивать расходы на инспекцию, которая устанавливается в его интересах. Если тем не менее инспекция организуется с целью предоставления продавцу возможности уточнить наличие всех необходимых условий в плане их соответствия действующим в стране продавца и обязательным к исполнению правилам экспорт товаров, то продавец должен сам оплатить расходы по такой инспекции.

Для всех условий поставки EXW оплата инспекционных расходов относиться на счет покупателя.

22) Основные платежные инструменты электронной коммерции

Построение платежных инструментов электронной коммерции зависит от принятых способов расчетов в этих системах.

Расчеты традиционными способами. Во многих системах электронной коммерции расчеты производятся традиционными способами (наличными, банковским переводом и т.д.). Здесь имеются четкие, отработанные и проверенные временем механизмы, однако скорость совершения сделки невысока, а ее цена велика. Кроме того, нет возможности осуществить оплату в режиме on-line. В то же время при отсутствии надежных и универсальных электронных платежных систем и цифровых денег расчеты традиционными способами могут являться единственным разумным выбором.

Расчеты с использованием электронных платежных систем Интернет и цифровых денег. В идеале платежные системы имеют ряд преимуществ: низкая стоимость трансакции, высокая скорость, оплата в режиме on-line. Однако отсутствуют единые стандарты, сложно (а иногда и невозможно) осуществлять платежи, если стороны работают с разными системами и деньгами. Кроме того, надежность существующих систем сомнительна.

23) Характеристика расчетов традиционными способами

Оплата наличными. Как правило, применяется в системах класса Business-to-Consumer. Например, оплата производиться курьеру при доставке товара. При этом под курьером понимается не международная карьерная служба, а собственная, чисто ограниченная одним или двумя крупными городами служба доставки. Оплата наличными – наиболее быстрый, удобный (если нет кредитной карты), дешевый и привычный для частного лица способ оплаты товара, особенно если он проживает в крупном городе, а цена товара невелика. В России, кроме того, это наиболее предпочтительный способ оплаты в электронных магазинах. Недостаток этого метода – неудобство использования для оплаты информационных продуктов, представленных через Интернет, а также различных услуг, оказание которых не требует личного контакта с покупателем на регулярной основе (например, оплата услуг связи).

Оплата банковским переводом. Этот способ оплаты довольно прост и привычен для частных лиц, а для юридических лиц и при крупных суммах платежа он часто не имеет альтернатив. Однако стоимость услуги довольно высока, кроме того, неэффективно, а часто и невозможно осуществлять микроплатежи. Этот способ оплаты является наиболее безопасным (среди безналичных форм оплаты), деньги идут около недели и потеря платежа практически исключена.

Оплата наложенным платежом. Часто применяется в электронных магазинах в России. Покупатель оплачивает товар в момент получения товара на почте. При этом ему придется дополнительно заплатить почтовой службе до 20% от стоимости заказа – точная величина процента неизвестна, так как она зависит от местных почтовых правил. В большенстве регионов эта сумма составляет 10%. Такой вариант оплаты является наиболее затратным для покупателя, кроме того, для доставки должна использоваться федеральная почтовая служба, что может значительно увеличить время осуществления сделки (а, следовательно, и риск). Чрезвычайно затруднена также процедура возврата товара/денег.

Оплата почтовым (телеграфным) переводом. Прохождение почтового перевода занимает от одной до шести недель, телеграфного – не более семи дней. При этом взимается сбор в размере до 10% от пересылаемой суммы. Учитывая специфику работы федеральной почтовой службы в России, этот способ можно назвать наименее удобным и надежным. Применения оплаты почтовым переводом рационально только, когда деятельность предприятия осуществляется без организации юридического лица (т.е. невозможно оплатить покупку банковским переводом).

24) Характеристика основных видов электронных платежных систем

Цифровые деньги нельзя путать с системами банк-клиент и Internet-banking. Между тем средства расчетов в Интернете или цифровые деньги существенно отличаются от систем банк-клиент. Система банк-клиент или Internet-banking дают дополнительные удобства клиенту в управлении своим счетом, в то время как система расчетов в Internet образуют собой новый сегмент рынка денег. Системы банк-клиент не помогут продавать в Интернете, цифровые же деньги специально для этого разработаны. Цифровые деньги или системы и способы расчетов в Интернете можно разделить на несколько групп или видов по организации их функционирования и, следовательно, по уровню безопасности:

Обмен открытым текстом. Самый простой способ оплаты в Интернете – с помощью кредитной карты (как при заказе по телефону), с передачей по Интернету всей информации (номер карты, имени и адреса владельца) без каких-либо особых мер безопасности. Минусы очевидны: информация легко может быть перехвачена с помощью специальных фильтров и использована во вред владельцу карты. У продавца будет постоянная головная боль, связанная с отказами от оплаты. Сейчас почти не применяется.

Системы, использующие шифрование обмена. Несколько более защищенный вариант – оплата с помощью кредитной карты, с передачей по Интернету всей информации с помощью безопасных или защищенных протоколов сеанса связи (шифрования). Хотя перехватить информацию во время трансакции практически невозможно, такая информация находиться под угрозой быть украдена на сервере продавца. К тому же существует возможность подделки или подмены identity как продавцом, так и покупателем, т.е. обе стороны могут выдать себя за того, кем они реально не являются. У покупателя также есть возможность получить «по кредитной карте» информацию, а затем отказаться от оплаты, поскольку, доказать, что именно он пользовался своей картой, а не хакер, трудно – отсутствует подпись.

Система с использованием удостоверений. Еще один вариант использования кредитной карты в Интернете, гораздо более надежный – это применение специальных защищенных протоколов обмена информации с использованием удостоверяющих клиента и продавца цифровых сертификатов и цифровой подписи, исключающих отказ от выполнения условий соглашения (оплаты, передачи товаров или оказания услуг) и подмену identity.

Клиринговые системы Интернета. Центральная идея клиринговых систем Интернета, состоит в том, что клиент не должен каждый раз при совершении сделки раскрывать свои персональные и банковские данные другой стороне. Вместо этого он лишь сообщает свой идентификатор или свое имя в этой системе, после чего другая сторона запрашивает систему и получает подтверждение или опровержение оплаты. Фактически система гарантирует оплату, при этом клиент передает свои данные один раз с помощью хорошо защищенных потоков или вообще миную Интернет в систему, где они надежно защищаются. Деньги депонируются в системе любым доступным клиенту образом. Если есть кредитная карта, то возможность расплачиваться с помощью такой системы клиент получает практически сразу после регистрации, если нет - то придется подождать, пока деньги (переводом или почтой) реально дойдут. Система, кроме этого, эмитирует цифровые сертификаты, подтверждающие identity (т.е. удостоверяющие) клиента и продавца, а протокол (беседа) клиента с другой стороны использует эти сертификаты и цифровую подпись.

Цифровые наличные (РС – вариант). Революционным видом расчетов в Интернете являются цифровые наличные. Цифровые наличные это очень большие числа или файлы, которые и играют роль купюр и монет. В отличая от всех вышеперечисленных систем эти файлы и есть сами деньги, а не записи о них. Современные методы криптографии и, прежде всего, алгоритм слепой подписи обеспечивает их надежную работу, Затраты на функционирование такой системы значительно меньше затрат на все вышеперечисленные. К тому же отсутствие в системах расчетов кредитной карты (а значит, и значительных затрат на трансакций процессинговым компаниям) позволяет применять их для расчетов в самом нижнем ценовом диапазоне – меньше одного доллара (микроплатежи). По общему мнению именно микроплатежи могут обеспечивать основной оборот продаж информации в Интернете. Кроме того, цифровые наличные могут обеспечить полную анонимность, так как не несут никакой информации о клиенте, их потратившем. Вариантом цифровых наличных может быть цифровой чек.

Цифровые наличные (Smart-card-вариант). Вершиной технологической мысли в области цифровых денег являются системы цифровых наличных основанные на использовании технологии Smart-card. Современная смарт-карта - это маленький компьютер со своим процессором, памятью, программным обеспечением и системой ввода/вывода информации. Далеко не все смарт-карты несут в себе цифровые наличные, чаще, смарт-карта употребляется пока как обычная дебетовая карта, называемая электронным кошельком, в которую вносятся записи о списании денег или просто информация о клиенте. Наличные цифровые деньги на базе смарт-карт не только могут обеспечить необходимый уровень конфиденциальности и анонимности, но и не требуют связи с центром для подтверждения оплаты. В связи с этим стоимость трансакции стремиться к нулю: компании предлагающие такие системы, при всем желании не могут проследить за трансакциями и взять за них плату за исключением момента «заправки» карты в банкомате или снятия с нее денег.

25) Характеристика основных схем расчетов

Кредитные схемы. В основе кредитных схем лежит использование кредитных карточек. При разовых покупках на «электронном рынке» карточка действует так же, как при обычной покупке в магазине: клиент покупает товар или услугу и передает продавцу для оплаты номер своей кредитной карточки. При многократной оплате одному и тому же продавцу часто используется принцип подписки: клиент один раз сообщает реквизиты кредитной карточки и при дальнейших покупках указывает лишь свое имя, а продавец просто списывает средства с его карточки. К числу достоинств этой схемы расчетов можно отнести привычность для клиентов и правовую определенность.

В качестве недостатков отмечаются:

- необходимость проверки кредитоспособности клиента и авторизации карточки, повышающая издержки на проведении трансакции и делающая системы неприспособленными для микроплатежей, являющихся целевым рынком платежных систем Интернета;

- отсутствие анонимности и, как следствие, навязчивый сервис со стороны торговых структур;

- ограниченное количество магазинов, принимающих кредитные карточки.

Дебетовые схемы. Дебетовые карточки могут использоваться при уплате товаров и услуг через WWW в режиме on-line так же, как при получении наличных в банкомате: для совершения платежа клиент должен ввести номер карточки PIN-код.Гораздо шире распространены электронные чеки. Электронный чек, как и его бумажный аналог, содержит код банка, в который чек должен быть предъявлен для оплаты, и номер счета клиента. Клиринг по электронным чекам осуществляют различные компании. В системе NetCheque при открытии счета выпускается электронный документ, в котором содержится имя плательщика, название финансовой структуры, номер счета плательщика, название (имя) получателя и сумма чека. Основная часть информации не кодируется. Как и бумажный чек, NetCheque имеет электронный вариант подписи (цифровую группировку), подтверждающий, что чек действительно исходит от владельца счета. Прежде чем чек будет оплачен, он должен быть подтвержден электронной подписью получателя платежа.

Достоинства этой схемы расчетов состоят в том, что они избавляют клиента от необходимости платить проценты за кредит.Недостатки этой схемы расчетов связаны с тем, что проблемы безопасности платежей для дебетовых схем пока не находит решения. Причем дело здесь не в том, что протокол SET гораздо эффективнее систем обеспечения безопасности платежей, предлагаемых для дебетовых схем, а в том, что за этими схемами не стоит таких громких имен как VISA или Microsoft. Отсутствие поддержки солидных фирм по проблеме безопасности платежей – вот одна из причин непопулярности дебетовых схем расчетов.

26) Схемы с использованием электронных денег

По своей сути они то же относятся к дебетовым системам. Существуют два типа цифровых наличных – хранящиеся на смарт-картах и хранящиеся на жестком диске компьютера. Все расчеты по электронным кошелькам проводит банк или другая клиринговая организация. В системах «электронных денег» запись на карточке или жестком диске компьютера приравнена к соответствующей сумме в той или иной валюте, и эта сумма может конвертироваться или передаваться напрямую по каналам связи между продавцом и покупателем.

Эти системы по существу аналогичны наличным деньгам. У провайдера системы, в которой будут осуществляться платежи, предварительно покупается электронные аналоги наличных купюр. Цикл жизни электронных денег включает следующие этапы. Сначала клиент создает на своем компьютере электронные купюры, определяя их номинал и серийный номер и заверяя их собственной цифровой подписью, затем он посылает их в банк, который при поступлении реальных денег на счет подписывает эти купюры, зная их только номинал, и отправляет их обратно клиенту. При покупке клиент посылает купюры продавцу (причем продавец не получает никаких сведений о покупателе, но покупатель всегда может доказать, что покупку совершил он, так как только он знает серийные номера своих купюр), который предъявляет их банку проверяющему подлинность и производящему зачисление на счет продавца. Достоинства этой схемы расчетов состоят в том, что она подходит для микро-платежей, а также может обеспечить анонимность расчетов.Недостатки ее связаны с необходимостью предварительной покупки купюр и отсутствием возможности предоставления кредита.

27) Схема расчетов с электронным магазином при помощи кредитных карт (на примере системы ASSIST)

Владелец банковской кредитной карточки: VISA, Eurocard/MasterCard, JCB, American Express (далее Покупатель) может оплачивать покупки в интернет-магазинах. Расчеты в этом случае производятся по следующей схеме:

1. Покупатель через сеть Интернет подключается к Web-серверу Магазина, формирует корзину товаров и выбирает форму оплаты по кредитным карточкам.

2. Магазин формирует заказ и переадресует Покупателя на авторизационный сервер системы ASSIST, одновременно на авторизационный сервер передаются код Магазина, номер заказа и его сумма.

3. Авторизационный сервер ASSIST устанавливает с Покупателем соединение по защитному протоколу SSL 3.0 и принимает от Покупателя параметры его кредитной карточки (номер карточки, дата окончания действия карточки, имя держателя карточки в той транскрипции, как оно указано на карточке). Информация о карточке не предоставляется Магазину при операциях Покупателя.

4. Авторизационный сервер ASSIST производит предварительную обработку принятой информации и передает ее в расчетный банк системы (далее-Банк). Банк проверяет наличие такого Магазина в Системе, проверяет соответствующие операции установленными системными ограничениями. По результатам проверок формируется запрет или разрешение на проведение автоматизации трансакции в карточную платежную систему.

5. При запрете авторизации Банк передает авторизационному серверу ASSIST отказ от проведения платежа. Авторизационный сервер передает Покупателю отказ с описанием причины, а Магазину отказ с номером заказа. При разрешении авторизации запрос на авторизацию передается через закрытые банковские сети банку – эмитенту карточки Пакупателя или процессингову центру карточной платежной системы, уполномоченному банком – эмитентом.

6. При отказе в автоматизации Банк передает авторизационному серверу ASSIST отказ от проведения платежа. Авторизационный сервер передает Покупателю отказ с описанием причины, а Магазин отказ с номером заказа. При положительном результате автоматизации, полученном от карточной платежной системы происходит перевод денег на счет Банка и отправляется подтверждение автоматизации.

7. Банк передает авторизационному серверу ASSIST положительный результат авторизации.

8. Авторизационный сервер передает Покупателю и Магазину положительный результат авторизации с номером заказа, Банк осуществляет перечисление средств на счет Магазина в соответствии с существующими договорными отношениями между Банком и Магазином.

28) Принципы обеспечения защиты системы

1. Общие принципы обеспечения защиты системы.

Принцип неопределенности – обусловлен тем, что при обеспечении защиты не известно кто, когда, где и каким образом попытается нарушить безопасность объекта защиты.

Принцип невозможности создания идеальной системы защиты – этот принцип следует из принципа неопределенности и ограниченности ресурсов, которыми, как правило, располагает система безопасности.

Принцип минимального риска – заключается в том, что при создании системы защиты необходимо выбирать минимальную степень риска, исходя из особенностей угроз безопасности, доступных ресурсов и конкретных условий, в которых находиться объект защиты в любой момент времени.

Принцип защиты всех от всех – данный принцип предполагает необходимость защиты всех субъектов отношений против всех видов угроз.

2. Организационные принципы.

Принцип законности – важность соблюдения этого очевидного принципа трудно переоценить. Однако с возникновением новых право отношений в российском законодательстве на ряду с хорошо знакомыми объектами права, такими, как «государственная собственность», «государственная тайна», появились новые – «частная собственность», «собственность предприятия», «интеллектуальная собственность», «коммерческая тайна». Нормативная правовая база регламентирующая вопросы обеспечения безопасности, пока несовершенна.

Принцип персональной ответственности – каждый сотрудник предприятия, фирмы или их клиент несет персональную ответственность за обеспечение режима без

Дата добавления: 2015-08-02