Название показателей

L1: современная стоимость

L2: компаудинг

L3: дисконтирование

L4: наращенная стоимость

Характеристика, экономический смысл

R4: стоимость, рассчитанная как сумма всех членов потока платежей с начисленными на них к концу срока процентами;

R3: процесс управления суммы денег в связи с присоединением процентов в результате проведения финансовой операции;

R2: процесс нахождения суммы, эквивалентной будущей стоимости денежных средств;

R1: стоимость, которая рассчитывается путем суммирования всех членов потока, дисконтированных на начало срока финансовой операции.

Сумма дохода от предоставления ссудного капитала в долг называется:

+: процентом

Соотнесите название показателя с алгоритмом его рас­чета:

Название показателя:

L1: простая ставка дисконта

L2: сложная процентная ставка

L3: сложная учетная ставка

L4: простая процентная ставка

L5: эффективная процентная ставка

Алгоритм:

R1:

R2: – 1

R3: 1-

R4:

R5: (1 + )^r - 1

Самый доходный контракт при ежемесячном начисле­нии:

+: 24% годовых по дисконтной ставке

Соотнесите виды ликвидности и их характеристики:

Виды ликвидности:

L1: ликвидность активов

L2: ликвидность объектов инвестирования

L3: ликвидность предприятия

R1: возможность быстрого превращения в платежные средства

R2: возможность быстрого реинвестирования капитала

R3: возможность быстрой реализации при банкротстве или самоликвидации

Соотнесите виды денежных авуаров с целью их формиро­вания:

Виды авуаров:

L1: Операционный L2: Компенсационный L3: Инвестиционный L4: Резервный Цельформирвания:

R1: обеспечение текущей платежеспособности

R2: по требованию банка, осуществляющего РКО

R3: для осуществления эффективных финансовых вложений

R4: для страхования риска несвоевременного поступления

денежных средств от операционной деятельности

Соотнесите название показателя с алгоритмом его расчета:

Название	Алгоритм расчета
L1: коэффициент ликвидности денежного потока L2: коэффициент участия денежных активов в оборотном капитале L3: количество оборотов денежных активов L4: коэффициент абсолютной платежеспособности L5: коэффициент эффективности денежного потока	R1: ПДП ОДП R2: ДА ОА R3: ВР ДА R4: ДА+КФВ ОБк R5: ЧДП ОДП

Соотнесите название показателя и алгоритм его расчета:

Название:
L1: продолжительность операционного цикла L2: продолжительность финансового цикла L3: продолжительность производственного цикла

Алгоритм расчета:

R1: ПО_да+ПО_мз+ПО_нм+ПО_п+П_одз; R2: ПОЦ — ПО_кз; R3: ПО_мз + ПО_нп + ПО_гп

Система бюджетирования денежных средств организации позволяет:

+: менеджерам оценить эффективность управленческих решений относительно денежных потоков, оптимальным образом распреде­лить денежную наличность по времени, избежать ситуации кассовых разрывов

Соотнесите этапы планирования денежных потоков с их содержанием:

Этап:

L1: первый

L2: второй

L3: третий

L4: четвертый

Содержание:

R2: разработка плановых показателей поступления и расходования денежных средств по инвестиционной деятельности;

R4: прогноз валового и чистого денежных потоков;

R3: расчет плановых денежных доходов и расходов по финансовой деятельности;

R1: прогноз денежных поступлений и расходов по опе­рационной деятельности.

С какими формами годового отчета увязаны данные отчета о движение денежных средств кооперативной организации:

+: бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках

Система бюджетирования денежных средств кооперативной организации позволяет:

+: менеджерам оценить эффективность управленческих решений относительно денежных потоков, оптимальным образом распреде­лить денежную наличность по времени, избежать ситуации кассовых разрывов

Тот же результат, что и k- разовое начисление процентов по ставке дает годовая ставка:

+: сложная

Технический разрыв ликвидности заключается в:

+: несовпадение объемов поступления и расходования денежных средств

Только моментные показатели содержатся в форме отчет­ности:

+: №4

Увеличение размера ценовых скидок за осуществление рас­четов наличными приводит к:

+:ускорению привлечения денежных средств.

Учетная ставка определяется по следующей формуле:

+: F - P

F*n

Уровень доходности финансового инструмента находится в зависимости:

+: прямой от уровня риска

У_пр = (r – r_бр) _* β - это:

+: уровень премии за риск

Уровень инфляции характеризует:

+: индекс потребительских цен

Финансовой рентой называют:

+: регулярный денежный поток, все члены которого либо положительные, либо отрицательные величины, а временные интервалы между платежами одинаковы

Факторы, определяющие неравноценность денежных по­токов во времени:

+: метод учета выручки от реализации, способ начисления амортизации, способ оценки материалов

F = Р* (1 + r_c)ⁿ представляет собой формулу:

+: наращенной стоимости для сложных процентов

Формулы эквивалентности ставок определяются:

+: через наращенную стоимость

Формула Фишера:

+: 1 + r^c _ 1

1 + α

Формат внутреннего отчета о движение денежных средств (прямой метод) содержит следующие данные:

+: источники поступления, направления расходования, чистый денежный поток

Целью изучения денежных потоков не является:

+: оценка уровня организации учета денежных средств

Целью изучения денежных потоков является:

+:определение потребности во внешнем финансировании

+:оценка платежеспособности предприятия

+:оценка эффективности финансовых вложений

Цепной темп роста притока денежных средств характеризует:

+: относительную скорость изменения притока денежных средств текущего периода по отношению к предыдущему

Чистый денежный поток определяется как:

+: разница между положительным и отрицательным денеж­ными потоками

Дата добавления: 2015-08-02