|
Читайте также: |
Задача 1.
Найдите оптимальный вариант налогообложения при УСНО (т. руб.)
| Показатель | 1 вариант |
| Выручка | 12 000 |
| Себестоимость товаров | 9 000 |
| Затраты | 2 000 |
| В т.ч. материалы | |
| зарплата |
Задача 2.
Определить санкции за несвоевременную уплату налога и сдачи декларации, если декларация сдана на 2 дня позднее, а налог уплачен на 30 позднее установленного срока. Сумма по декларации 50 000 рублей. Ставка ЦБ РФ 12%
Задача 3.
Сформировать базу для расчета налога на прибыль (руб.)
| Показатель | Вариант 1 |
| Выручка от реализации продукции, включая НДС | |
| Себестоимость продукции | |
| В т.ч. сверхнормативные расходы | |
| Выручка от продажи оборудования с НДС | |
| Первоначальная стоимость | |
| Начисленные амортизационные отчисления | |
| Пени и штрафы полученные | |
| Пени и штрафы уплаченные: а) за нарушение договоров; б) по результатам проверок | 2000 20000 |
| Доходы по ценным бумагам В том числе по государственным облигациям | 60000 30000 |
| Доходы от долевого участия | |
| Списанная кредиторская задолженность | нет |
Задача 4.
Определите, может ли организация со следующего года перейти на УСНО, если выручка за 9 месяцев текущего года, включая НДС 11800000 рублей, численность работающих 10 человек.
| Задача 5. Сформировать базу для расчета НДФЛ за год (руб.) | |
| Показатель | Значение |
| Ежемесячная зарплата | |
| Наличие детей | |
| Покупка квартиры | |
| Плата за обучение за себя |
Задача 6.
Определите единый налог при УСНО, если объект налогообложения – «Доходы»
| Показатель | Сумма, руб. |
| Выручка | |
| Затраты на реализацию | |
| Заработная плата, в т.ч. | |
| Выплаты по временной нетрудоспособности |
Задача 7.
Сформировать базу для расчета ЕНВД за месяц
| Показатель | Значение |
| Торговая площадь (кв.м) | |
| Базовая доходность 1 м. кв.(руб.) | |
| Корректирующие коэффициенты (1,1; 0,75; 1) | |
| Зарплата работников | |
| Начислено пособий по временной нетрудоспособности |
Задача 8.
Определите сумму НДФЛ, подлежащую возмещению из бюджета, если расходы налогоплательщика, на обучение 60000 рублей. Детей нет. Месячная зарплата 25000 рублей.
Задача 9.
Определите сумму платежей по страховым сзносам в различные фонды.
| Показатель | Сумма, руб. |
| Заработная плата | |
| Премия за счет чистой прибыли | |
| Пособие по временной нетрудоспособности |
Задача 10.
Определите, освободиться ли организация от уплаты НДС в апреле 200х года
| Выручка, в т.ч. НДС 18 % | Сумма, руб. |
| Январь | |
| Февраль | |
| Март | |
| Апрель |
Задача 11.
Определить базу для расчета налога на имущество организаций и сумму налога за 1 квартал
| Показатель | Руб. |
| Стоимость ОС на 1.01 | |
| Стоимость ОС на 1.02 | |
| Стоимость ОС на 1.03 | |
| Стоимость ОС на 1.04 | |
| Сумма амортизации на 1.01 | |
| Месячная норма амортизации 1 % | |
| Стоимость жилого дома |
Задача 12.
Определите НДФЛ за январь, если доход 55000 рублей, в том числе дивиденды 20000. Детей нет.
Задача 13.
Определить НДС к уплате в бюджет
| Показатель | Сумма, руб. |
| Выручка, в т.ч. НДС 18 % | |
| Авансы полученные, в т.ч. НДС 18% | |
| Авансы выполненные в отчетном периоде, в т.ч. НДС 18 % |
Задача 14.
Определить сумму акциза. Какой вид ставки применяется
| Показатель | Сумма, руб. |
| Выручка, в т.ч. НДС 18 % | |
| Ставка акциза 10 % |
Задача 15.
Определить сумму штрафных санкций
| Показатель | Руб. |
| Сумма налога по данным налогоплательщика | |
| Сумма налога по данным налоговой инспекции | |
| Просрочка платежа в днях | |
| Ставка ЦБ РФ в % |
Задача 16.
Определите, может ли индивидуальный предприниматель со следующего года перейти на УСНО, если выручка за 9 месяцев текущего года, включая НДС 2360000 рублей, численность работающих20 человек.
Задача 17.
Определить источники покрытия процентов за кредит для приобретения
основных средств.
| Показатель | Сумма руб. |
| Дата получения кредита и приобретения основного средства | 1.02.200х |
| Дата ввода в эксплуатацию | 31.03.200х |
| Сумма кредита (руб.) | |
| Годовой процент |
Задача 18.
Определить налог на прибыль за 1 квартал 200х
| Показатель | Сумма руб. |
| Выручка от реализации, в т.ч. НДС 18 % | |
| Затраты: | |
| На оплату труда | |
| Представительские расходы | |
| Резерв по сомнительным долгам | |
| Внереализационные доходы | |
| Внереализационные расходы | |
| Пени за просрочку налоговых платежей |
Задача 19.
Найдите оптимальный вариант налогообложения при УСНО (т. руб.)
| Показатель | 1 вариант |
| Выручка | 12 000 |
| Себестоимость | 9 000 |
| В т.ч. материалы | |
| зарплата |
Задача 20.
Определите налог на имущество, если все Ос принадлежат ко 2 группе амортизации. Амортизация начисляется линейным методом
| Показатель | Сумма руб. |
| Стоимость ОС на 1.01.200х | |
| Накопленная амортизация | |
| Стоимость ОС на 1.02.200х | |
| Стоимость ОС на 1.03.200х | |
| Стоимость ОС на 1.04.200х |
Дата добавления: 2015-11-16; просмотров: 21 | Нарушение авторских прав
| <== предыдущая страница | | | следующая страница ==> |
| Задания для самостоятельной работы | | | Оценка заданий |