Общая характеристика технологии производства

При замене агрегатов и сборке автомобилей для облегчения труда и повышения производительности применяют различные средства механизации сборочных работ подъемное устройство (гусь) 7500р, траверса для вывешивания 4500р. Сборка должна производиться на специальных стендах или приспособлениях, обеспечивающих устойчивое положение собираемого изделия или его сборочной единицы.

Для устранения механических повреждений деталей (трещин, отколов, пробоин и т.п.) планируется применение сварочных работ (сварочный аппарат 12000р).

В состав комплекса услуг, оказываемых специалистами сервис-центра, предполагается включить также подготовку под покраску и окраску металлических поверхностей автомобилей.

Для организации эффективной системы учета, складирования, комплектования работ материалами и запасными деталями применяется метод составления заказ-наряда, чем обеспечивается учет деталей и выполненных работ.

Оплата услуг сервиса применяется для удобства клиентов наличная, т.к это ускоряет оборот денежных средств и позволяет снизить налоговые издержки.

Таблица 2

Оборудование	Количество, шт.	цена	стоимость
Пресс гидравлический
Рихтовочное оборудование
Сварочный аппарат
Пускозарядное устройство		есть
Автоподъемник б\у
Шиномонтажное оборудование б\у		80000,00	80000,00
Оборудование для замены масла		6000,00	6000,00
Покрасосушильная камера			100000,00
Шлифовально-полировальное оборудование
Компрессор			50000,00
Диагностическое оборудование		Есть
Набор ключей и инструмента		14000,00	14000,00
Стенд для разборки-сборки агрегатов		3000,00	3000,00
Лампы переноски		500,00	2000,00
Пистолет пневмо		5000,00	10000,00
Пистолет окрасочный		2000,00	4000,00
			339 000,00р.

Кадры

Планируемая численность персонала фирмы - 5 человек. Состав персонала, а также планируемые расходы на оплату труда отражены в таблице 3.

Таблица 3

должность	функции	Кол-во	Личный %	Стоимость среднего вида работ	Средняя заработная плата за 1 день	Средняя заработная плата из расчета 6\1 за 1 мес
Управленческий персонал
Мастер-приемщик	Администратор
	Мастер-приемщик		10% от прибыли с каждой работы в техцентре
	Менеджер по продажам зап.частей и агрегатов		30% с прибыли
	итого
Старший мастер	диагност		500р\сделка
	Главный мастер		15% прибыли каждого вида работ любого мастера (без учета лично сделанных работ из расчета 50% от прибыли)
Производственный персонал
автомеханик	слесарь ремонтного участка		35% от прибыли с лично выполненной работы
жестянщик	техник участка окраски		20% от прибыли с лично выполненной работы
маляр	маляр		20% с каждого вида работ
ИТОГО

В таблице 3 представлен планируемый фонд заработной платы функционирующего техцентра после 3 месяцев работы (ориентировачно 394670 тыс. рублей на 5 сотрудников). Особое внимание уделено процентной заработной плате, что значительно снижает риск разорения предприятия, т.к выплаты основаны на сделанной работе лично каждого сотрудника. Мотивация управленческого персонала зависит как от личных продаж, так и от успешности организации работы коллектива. Месячная выручка старшего мастера указана без учета личных работ, и по факту планируется выше указанной примерно на 20%.

На этапе раскрутки техцентра (в течение трех первых месяцев) с целью сохранения коллектива могут потребоваться дополнительные расходы на заработную плату мастеров в виду недостаточной загруженности объекта работой.

Финансовый план техцентра без учета выкупа автомобилей и автоломбарда

Таблица 4 проектная мощность, руб

Статья Дохода\ расхода	Средний ежедневный доход	Средний ежедневный расход	Доход за месяц	Расход за месяц	Баланс за месяц
Малярный цех
Слесарный цех
диагностика
Продажа новых и б\у запчастей
Заработная плата
реклама
Арендная плата
Коммунальные платежи
Итого

На основании данных, представленных в таблице 4 видно, что при условии выхода техцентра на проектную мощность без учета выкупа автомобилей с учетом всех издержек техцентр приносит 164030 на развитие и прибыль учредителей. Для выхода на полную мощность техцентру потребуются следующие первоначальные вложения:

Таблица 5: первоначальные инвестиции

Наименование вложения	Требуемая сумма	Необходимость повторных инвестиций	пояснения
оборудование			специнструмент
Арендная плата (первый и последний месяц)			Второй месяц аренды
сайт			улучшения
реклама			Второй месяц
Подключение к беспроводному интернету
мебель
Вывеска+монтаж
итого

Согласно данным таблицы видно, что для запуска проекта необходимы финансовые вливания в размере 886500, также для создания буфера в случае возвратов товара и прочих издержек на первые три месяца потребуется ориентировочно 100000р, итого с учетом страхового буфера сумма старт-апа составляет 986500р.

Далее мы рассмотрим сроки окупаемости проекта, выход на точку безубыточности и выход проекта на возврат внесенных денежных средств.

Таблица 6 1-4 месяц работы, раскрутка сервиса

Статья расхода/дохода	1 месяц работы март	2 месяц работы апрель	3 месяц работы май	4 месяц работы июнь
	расход	доход	расход	доход	расход	доход	расход	доход
Реклама VSE-ZP							-
Создание сайта
Реклама яндекс(индексирование сайта)
Выполненные работы								300000[11]
Прибыль от проданных запчастей и агрегатов
Арендная плата			0[12]
Коммунальные платежи
Заработная плата	60000[13]		90000[14]
итого
Баланс по итогам месяца	-250000

Согласно данным таблицы 6 видно, что сервис выходит на рубеж окупаемости на 4-й месяц после начала работ при условии разовых вложений в размере 375000р без учета стоимости оборудования и мебели, вывески и других разовых вложений. Скачок продаж мог бы наблюдаться уже не третий месяц работы, однако майские праздники значительно снижают спрос, в связи с массовым отъездом целевой аудитории за город. На 4-й месяц техцентр еще не выходит на проектную мощность. Рассмотрим следующую декаду года:

Таблица 7 5-8 месяцы функционирования объекта

Статья расхода/дохода	5 месяц работы июль	6 месяц работы август	7 месяц работы сентябрь	8 месяц работы октябрь
	расход	доход	расход	доход	расход	доход	расход	доход
Реклама яндекс(индексирование сайта)
Выполненные работы
Прибыль от проданных запчастей и агрегатов
Арендная плата
Коммунальные платежи
Заработная плата
итого
Баланс по итогам месяца

Таблица 7 показывает нам показатели за период летнего времени, когда реклама в яндексе уже проиндексировалась, однако наступает период отпусков, и спрос снижается относительно максимально возможного. Сентябрь также не является периодом максимального спроса, т.к. в сентябре – период сбора родителями школьников, связанный с финансовыми затратами. Небольшое улучшение заметно в октябре в связи с началом сезона дождей, увеличением аварийности, и, как следствие, большим спросом на кузовные работы и запчасти. Наблюдается динамика приближения показателей к проектной мощности

Далее мы рассмотрим последнюю декаду первого года работы объекта, 8-12 месяцы.

Таблица 8 9-12 месяц работы

Статья расхода/дохода	9 месяц работы ноябрь	10 месяц работы декабрь	11 месяц работы январь	12 месяц работы февраль
	расход	доход	расход	доход	расход	доход	расход	доход
Реклама яндекс(индексирование сайта)
Выполненные работы
Прибыль от проданных запчастей и агрегатов
Арендная плата
Коммунальные платежи
Заработная плата
итого
Баланс по итогам месяца

Согласно данным таблицы 8 видно приближение к проектной мощности в ноябре, еще большее приближение в декабре и сильный спад в январе в связи с новогодними каникулами и крупными затратами целевой аудитории на новогодние праздники.

Диаграмма1

Согласно представленной диаграмме видно что за первый год реально достичь максимально приближенного значения к проектной мощности предприятия. Однако значение соответствующее проектной мощности и превышающее его можно достичь на второй год, задействовав ресурсы на покупку шиномонтажного оборудования. Согласно представленным расчетам можно сделать вывод, что при описанных выше условиях мы имеем перспективу рентабельного предприятия. В тандеме с площадкой для купли-продажи автомобилей предприятие значительно быстрее выйдет на проектные показатели и сможет отбить вложенные средства уже через 6-8 месяцев после старта. В приложении 1 бизнес-план по организации выкупа автомобилей.

Дата добавления: 2015-11-16