Назначение документа

Документ «Возврат от покупателя» предназначен для проведения возврата денежных средств покупателю, вернувшему купленный в магазине товар.

В случае, возврата товара покупателем, до истечения срока равного 2-м неделям со дня продажи товаров по причине не рабочего состояния (брак) или отказа от покупки по другим причинам, с требованием вернуть уплаченные им деньги, порядок документального и учетного оформления такой операции следующий:

Законодательством предусмотрен возврат денежных средств покупателю исключительно из операционной кассы, то есть РРО.

1) ТЕХНИЧЕСКИЙ ПОРЯДОК ВЫДАЧИ НАЛИЧНОСТИ ИЗ РРО:

Для того чтобы вернуть покупателю деньги за возвращаемый товар, нужно понять процедуру возврата:

- Товар, уже продан по кассе;

- С остатков в учетной программе 1-С он уже списан;

- Нужно вернуть покупателю деньги за возвращаемый товар, следовательно, оформить эту выдачу денег (движение денег) по кассовой книге.

- Возвращенный покупателем товар надлежит вернуть на склад магазина.

- Возвращенный покупателем товар, возможно (по согласованию менеджеров категории), подлежит обмену у поставщика в установленном на предприятии порядке либо по перемещению «склад -магазин» возвращается в магазин под роспись лица, принявшего этот товар.

Для этого необходимо выполнить следующие действия:

Зарегистрировать возврат товара в РРО, для чего выполнить операцию «Служебная выдача» из кассы на сумму возврата.

1.1. Принять от покупателя «Заявление на возврат денежных средств».

1.2. Зарегистрировать возврат в учетной программе магазина:

1.3. Создать документ «Возврат от покупателя» и заполнить его возвратными позициями.

1.4. Меню «Документы» - пункт «Покупатели» - подпункт «Возврат товаров от покупателей»

1.5. Далее нужно на панели инструментов «Возвраты от покупателей» нажать кнопку «Добавить» или воспользоваться на клавиатуре клавишей «Insert».

1.6. Перед вами откроется окно:

1.7. Заполните следующие реквизиты:

- «Номер» - присваивается автоматически;

- «Организация» - Стиль Д ООО;

- «Склад» - выберите из «Справочника Склады» свой магазин (СКЛАД);

- «Контрагент» - выбрать «Конечный покупатель» и у вас автоматически заполнится поле «Договор» - без договора

- «Комментарий» - возврат товара от покупателя

1.8. После этого заполните реквизиты табличной части возвращаемыми позициями. Обратите внимание на цену товара и суммы в документе (они должны соответствовать цене и суммам в чеке).

1.9. Сохраните документ «Записать»,»ОК».

1.10. На основании документа «Возврат товаров от покупателя» создать РКО (расходный кассовый ордер) «Возврат денежных средств покупателю».

1.11. Перед Вами появится окно:

1.12. Заполняем реквизиты:

- - «Номер» - присваивается автоматически;

- «Организация» - Стиль Д ООО;

- «Сумма НДС» - без НДС;

- «Контрагент» - конечный потребитель;

- Возврат товара от покупателя формируется на основании сделки, поэтому поле «Сделка» - формируется автоматически на основании созданного вами документа «Возврат товаров от покупателя);

- «Юр/физ. лицо» - конечный потребитель;

- «Выдать» - ФИО, покупателя, которому выдаем деньги;

- «Приложение» - заявление, № чека и число;

- «Корр.счет» - 361;

- «Основание» - возврат товара от покупателя;

- «По» - серия и № паспорта;

- «Ответственный» - ФИО лица, оформившего возврат.

1.13. Распечатать документ, дать на подпись покупателю, сохранить документ «Записать».

1.14. Если сумма возврата 100,00 грн и более, нужно еще дать покупателю на подпись «АКТ о выдаче денежных средств при возврате товара».

1.15. Провести РКО «Выдача денежных средств покупателю» «ОК».

1.16. Заполнить «Журнал учета товара возвращаемого покупателями».

2) ОСНОВАНИЕ ДЛЯ ВЫДАЧИ ПОКУПАТЕЛЮ НАЛИЧНОСТИ ЗА ВОЗВРАЩАЕМЫЙ ТОВАР:

Покупатель обязан предъявить управляющему магазина в присутствии старшего инспектора СБ чек, по которому был приобретен указанный товар, а так же сам товар в его оригинальной упаковке поставщика.

Основанием для возврата денег покупателю за товар является:

1. Документ на продажу — чек;

2. 14 дней с момента продажи;

3. Наличие заводского брака.

3) НЕОБХОДИМЫЙ ПОРЯДОК ОТРАЖЕНИЯ ОПЕРАЦИИ ПО ВЫДАЧЕ НАЛИЧНОСТИ ИЗ РРО в КУРО:

3.1. Операция по выдаче наличности из кассы РРО отражается в КУРО следующим образом:

а) Делается запись на сумму возврата по чеку вместе с НДС в графе №8 «Выдано при возврате товара».

ВНИМАНИЕ: Заполнение остальных граф КУРО остается неизменным, то есть сумы, выданные при возврате товара покупателю, никак не влияют на показатели граф 4 5,6 и 7

3.2.Чек на приобретение товара и чек на сумму «Служебного выноса» по этому чеку, приклеивается вместе с Z- отчетом в 1-й раздел книги КУРО.

3.3. При выдаче покупателю наличности за возвращаемый товар на сумму равной или более 100,00 грн. составляется „АКТ ПРО ВИДАЧУ КОШТІВ ПРИ ПОВЕРНЕНІ ТОВАРУ»

Акт – необходимо вклеить на последнюю страницу КУРО.

Дата добавления: 2015-07-11