Читайте также:
|
ОАО «Алена» занимает 2-е место среди отечественных производителей. Мы прочно удерживаем 13% Российского рынка молочной продукции. Нашими основными конкурентами являются ЯМК, БМК, ОМК, из них имеют цеха по производству сыра БМК и ЯМК. Сильной стороной ЯМК является то, что он монополист по производству молочных продуктов в Ярославской и Костромской области, где реализуется 37% всей производимой им продукции. Остальные 53% реализуются равными долями в Московские области и северных регионов ЦЭР. Этот комбинат самый крупный в данном экономическом районе ЯМК тесно сотрудничает с фермерами и коллективными хозяйствами своего региона, что снижает себестоимость продукции.
Наряду с этим существует ряд слабых сторон, которые наша фирма собирается использовать в конкурентной борьбе с ЯМК. Во-первых: основные фонды ЯМК не модернизировались с 1991 года, они на 70% устарели морально и на 45% физически. Мы же, запуская новый цех, приобретаем новейшие технологические оборудование Голландской фирмы «Аврик», которая вот уже 15 лет является лидером на международном рынке в области новейших сельскохозяйственных технологий. Во-вторых: ЯМК применяет при производстве сыра только компоненты иностранных производителей, что делает цену готовой продукции зависимой от курса иностранных валют. Наша фирма в большинстве ориентированна строго на отечественных поставщиков, с которыми мы сотрудничаем уже около 10 лет. БМК сравнительно молодой комбинат. Его запуск был осложнен кризисом в начале 90-х годов. В результате того, что сметная стоимость увеличилась, руководство БМК стремится окупить затраты по строительству комбината и поэтому постоянно проводит повышение цен на свою продукцию. БМК является основным конкурентом в ЦЧЭР и приграничных к нему областях и приняло решение продавать продукцию ниже средних цен. Так, если средняя цена на сыр 34-36 ус. ден. ед., а мы будем продавать по 30-32 ус. ден. ед. У нашей фирмы более низкая себестоимости продукции по сравнению с БМК.
Во-вторых у БМК отсутствуют постоянные и тесные связи с поставщиками, а у нас они есть.
Импортная молочная продукция довольно неплохо зарекомендовала себя на рынке. Но в результате повышения курсов иностранных валют, цены на импортный сыр стали недоступными для большинства покупателей. Большие транспортные издержки увеличивают цену продукции, а торговые надбавки делают ее во много раз дороже нашей молочной продукции. Фирма планирует, проведя активную рекламную компанию отвоевать 2-3% рынка у иностранных производителей.
Фирма в соответствии с программой поддержки отечественного производителя будет иметь льготы по налогам. В качестве выводов необходимо отметить: «Да, у нашей фирмы есть конкуренты, но мы знаем, как с ними бороться». Высокие технологии, передовой опыт, квалификация персонала, отличная команда менеджеров, многолетние связи с поставщиками, знание рынка - вот главные плюсы нашей фирмы.
Производственный план
Для производства сыра необходимо:
1. Оборудование. Фирма подписала контракт с Голландской фирмой на поставку и монтаж технологического оборудования общей стоимостью 60 тыс. ус. ден. ед. Оборудование будет монтировано в начале 1-го квартала 1999 года.
2. Производственное складское помещение. Для производства сыра под цех необходимо 350 кв. м полезной площади. Эту площадь будет предоставлена нашей фирме в соответствии с договором аренды фирмой «Сухов и К», на 5 лет. Сумма арендной платы производственных помещений ежегодно составляет 17 000 тыс. усл. ден. ед. Складское помещение выделяет фирма «Алена» в размере 150 кв. м из собственных фондов, 250 кв. м арендуем у «Курскохладокомбината». Сумма арендной платы складских помещений составляет 11.000 тыс. ус. ден. ед. Всего под складское помещение оборудуется 400 кв. м.
3. Персонал. Для производства штатом предусмотрено 43 рабочих места. Оплата труда в 1-й год составит 70 тыс. В последующие годы заработная плата будет в зависимости от минимальной оплаты труда. В среднем предусматриваем рост заработной платы на 10-15% ежегодно.
4. Поставщики и необходимое сырье. Сырьем для производства сыра является: молоко, творожные массы, вкусовые добавки и т. д. Поставщики обеспечивают подвоз необходимых компонентов. С рядом предприятий заключены договора на поставку молочного сырья. Курская биофабрика, ООО фирма «Заря» поставляет специальные добавки, необходимые для производства сыра.
Таблица 5. Затраты на производство, тыс. руб.
| Наименование | Затраты | Выплаты | В течение... |
| Электроэнергия | ежемесячно | с 13 по 60 мес | |
| Топливо | ежемесячно | с 2 по 60 мес | |
| Аренда производственных помещений | ежемесячно | всего проекта | |
| Аренда складских помещений | ежемесячно | с 13 по 60 мес | |
| Ремонтные работы | ежемесячно | с 26 по 60 мес |
Таблица 6. Затраты на управление, тыс. руб.
| Наименование | Затраты | Выплаты | В течение... |
| Командировочные расходы | ежемесячно | всего проекта | |
| Связь | ежемесячно | всего проекта | |
| Юридические услуги (подготовленный период) | ежемесячно | с 2 по 13 мес | |
| Юридические услуги | ежемесячно | с 14 до 60 мес | |
| Содержание офиса | ежемесячно | с 1 2 по 60 мес | |
| Выплата страховки | ежемесячно | с 14 по 60 мес |
Таблица 7. Затраты на маркетинг, тыс. руб.
| Наименование | Затраты | Выплаты | В течение... |
| Реклама начального периода | ежемесячно | с 14 по 16 мес | |
| Реклама | ежемесячно | с 14 по 60 мес | |
| Рассылки прайс-листов | ежемесячно | с 14 по 60 мес | |
| Реклама в специализированных изданиях | ежемесячно | сЮ по 60 мес |
Таблица 8. Управленческий персонал
| Должность | Кол. (чел.) | 3/п тыс. руб/мес | 3/п, $ из/мес | Период |
| Директор | 12....60 мес | |||
| Главный бухгалтер | 12....60мес | |||
| Главный инженер | 12....60 мес | |||
| Секретарь- референт | 12....60 мес |
Таблица 9. Персонал занятый на производстве
| Должность | Кол. (чел) | 3/п, руб/мес | 3/п, 115/мес | Период |
| Начальник смены | 12,..60 мес | |||
| Рабочие | 12... 60 мес | |||
| Зав. складом | 13...60 мес | |||
| Бригадир | 13...60 мес | |||
| Грузчики | 13...60 мес | |||
| Водители | 13...60 мес | |||
| Иностранные специалисты | 12...60 мес | |||
| Менеджеры | 12... 60 мес | |||
| Охрана | 1...60 мес |
Таблица 10. Смета производства сыра за 1999-2002 года
| Показатель, тонн | 1999 г. I полуг. 1! полуг. | 2000 год | 2001 год | 2002 год | |
| Объем продаж | |||||
| Необходимое количество запасов на конец года | |||||
| Итого: | |||||
| Величина запаса на начало года | - | - | |||
| Итого объем производства | - |
Таблица 11. Смета прямых материальных затрат на 1999 год (тонн)
| Показатели | Основные материалы | |||
| Молоко | Творожная масса | Спец. добавки | Вкусовые добавки | |
| Кол., необходимое для производства | ||||
| Необходимое количество запасов на конец года | ||||
| Итого кол. материалов для закупок | ||||
| Цена за ед. материала (ус. ден. ед.) | ||||
| Итого прямые материальные затраты | ||||
| Всего материальных затрат (тыс. ден. ед.) - 4076 |
8. Финансовый план
Таблица 12, Финансовые результаты проекта на основании прогноза, тыс. усл. ден. ед.
| Показатель | Период | |||||||||
| 1999 г. | 2000г. | 2001 г. | ||||||||
| Инвестиции | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| Оборудование | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| Выпуск прод. (в тоннах) | ||||||||||
| Цена | 0,03 | 0,03 | 0,03 | 0,03 | 0,03 | 0,03 | 0,03 | 0,03 | 0,03 | 0,03 |
| Аренда | 1,175 | 1,175 | 1,175 | 1,175 | 1,175 | 1,175 | 3,525 | 3,525 | 14,1 | 14,1 |
| Оплата труда | 4,3 | 4,3 | 4,3 | 4,3 | 4,3 | 4,3 | 12,9 | 12,9 | 56,76 | 6,27 |
| Амортизация | 0,5 | 0,5 | 0,5 | 0,5 | 0,5 | 1,5 | 1,5 | 6,0 | 6,0 | |
| Материальные затраты | 128,2 | 138,8 | 149,4 | 256,8 | ||||||
| Реализационные расходы | 2,7 | 2,7 | 2,7 | 2,7 | 2,7 | 2,7 | 8,1 | 8,1 | 35,64 | 42,77 |
| Балансовая прибыль | 242,5 | 454,5 | 3073,9 | 17257.5 | 23031,9 | |||||
| Налоги и отчисления | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| Чистая прибыль, тыс. у. ед. | 242,5 | 454,5 | 3073,9 | 12080,5 | 16122,9 |
9. Анализ чувствительности
Таблица 13. Показатели производства при различных сценариях
| N РУ При различных сценариях | |||||
| Показатель | Пессимистический сценарий | Ожидаемый сценарий | Оптимистический сценарий | Пессимистический сценарий | Оптимистический сценарий |
| Спрос (т) | -62 | +70 | |||
| Цена (ус. ден. ед.) | -60 | +71 | |||
| Постоянные издержки | 74,4 | 68,5 | -10 | +61 | |
| Переменные издержки | -69 | +65 | |||
| МРУ | 4390,4 |
NPV - чистый приведенный эффект
NPV = ∑ Pk/ (1+R)к - 1С, где 1С -инвестиции Рк - доход к - срок
NPV = 6885,6/(1+0,5) - 200 = 4390,4 Размах = 5361 - 3427 = 1934
1О. Оценка риска н страхование
Таблица 14. Смета денежных доходов и расходов (в тыс. ус. ден. ед.)
| Показатель | 1999 год | 2000 год | 2001 год | 2002 год |
| Объем реализации | ||||
| Текущие расходы | 3950,1 | 9742,5 | 12968,1 | |
| Амортизация | 6,0 | 6,0 | 6,0 | 6,0 |
| Балансовая прибыль | 6849,9 | 17257,5 | 23031,9 | |
| Налоги и отчисления | ||||
| Чистая прибыль | 6855,9 | 120080,5 | 16122,9 | |
| Чистые денежные поступления | 6855,9 | 120086,5 | 16128,9 | 215.15 |
1. Расчет чистой проведенной эффективности. NPV = 2 Рк/(1+г)-1С,
NPV = 56562.3Д1 + 0,5) - 200 = 10978,32
2. Индекс рентабельности инвестиций: Р1 = ∑ Рк/(1 + г)": 1С
Р1 = 56562,3/{1 + 0,5)4: 200 = 55,19 к
Дата добавления: 2015-08-17; просмотров: 32 | Нарушение авторских прав
| <== предыдущая страница | | | следующая страница ==> |
| Анализ рынка | | | Фрэнк и Джеми Маккорт. Фотография — Associated Press |