Авансовый отчет

Занятие № 17

Учет расчетов с подотчетными лицами ведется на сч. 71. Формой отчета для подотчетных лиц является авансовый отчет.

Обратиться к авансовому отчету можно:

-меню Касса\Авансовый отчет

-панель функций закладка Касса\Схема работы\авансовый отчет

-операции\Документы/Авансовый отчет

В Программе авансовый отчет состоит из нескольких закладок:

- авансы

- товары

- тара

- оплата

- прочее

На закладке АВАНСЫ указывается РКО, по которому были выданы деньги подотчетному лицу. На закладке ТАРА указывается возвратная тара, а тара, не подлежащая возврату, заносится на закладку ТОВАРЫ. На остальных закладках отмечается то, на что потрачены деньги.

Заполним авансовый отчет.

Работник Малышев Д.В. командирован в Астрахань для согласования графика поставки товаров сроком на 3 дня. Перед командировкой Малышеву Д.В. был выдан аванс в сумме 12000 руб. (РКО на эту сумму уже заполнен и занесен в базу). Суточные 100 руб.

Малышне Д.В. через 3 дня представил авансовый отчет о командировке. Затраты по командировке составили 14500 руб., они должны быть списаны на счет 44.01.

Подробно о расходах:

-проезд Москва-Астрахань -1500-00

-проезд Астрахань-Москва – 1500-00

-суточные – 300-00

-гостиница – 3000-00, в квитанции гостиницы «Россия» выделен НДС. Счет-фактура № 1 от 27.01.2012 г.

- упаковочный материал, который в дальнейшем будет использован для выпуска продукции –(100 шт.) – 8200-00., НДС – в т.ч., счет - фактура № 12 от 26.01.2012 г. ООО ЦИН и накладная № 12 от этого же числа предъявлены в бухгалтерию ООО ИНКОМ ПЛЮС. Материал должен быть оприходован на сч. 10.01

Создайте документ Авансовый отчет. Цель – командировочные расходы отнести на сч. Затрат – 44.01, приобретение ТМЦ оприходовать на основной склад. В налоговом учете данные будут уменьшать налогооблагаемую базу.

На закладке АВАНС отразите сумму выданных и израсходованных денежных средств. В справочнике НОМЕНКЛАТУРА в папке «Производственный материал» создать элемент – Упаковочный материал. Материал приходуется на основной склад.

На командной панели документа Авансовый отчет есть кнопка ЦЕНЫ И ВАЛЮТА, при помощи которой настраивается НДС:

- НДС сверху

- НДС в т.ч.

Установить флаги «Учитывать НДС» и «Сумма, вкл. НДС».

Обратить на НДС следует до того, как будет заполнена закладка ТОВАРЫ.

Закладка ПРОЧИЕ:

Наименование документов

- билет № 111 и дата, содержание: Москва – Астрахань, 1500-00, без НДС

- билет №222 и дата, содержание: Астрахань – Москва, 1500-00, без НДС

- командир. Удостоверение № 1 и дата, содержание: суточные – 300-00, без НДС

-квитанция № 1 и дата, Поставщик РОССИЯ гостиница, счет-фактура № 1 и дата, содержание: проживание 3000-00, НДС 18%.

Везде счет затрат 44.01 – командировочные расходы, счет затрат в НУ также 44.01 – командировочные расходы, счет учета НДС 19.04

В итоге документа выйдет: Авансов, руб.12000.00

По отчету, руб. 14500.00

Если аналитика по сч. 44.01 заполнена не будет (субконто 1 – командировочные расходы), то помощник ЗАКРЫТИЕ МЕСЯЦА сч. 44.01 не закроет и останется остаток на 01.02.2012

После проведения авансового отчета в базе зарегистрируется два счета-фактуры, о чем будет выдано сообщение: сформирован документ счет-фактура полученный от ……….

Дата добавления: 2015-11-14