2. частная (коммерческая) банковская деятельность – может приобретать публично-правовые формы и признаки, но при этом всегда основана на договоре банковского счета и вытекающих из его реализации частноправовых отношений с клиентами, либо на иных договорах, направленных на возникновение и осуществление банковских операций и банковских сделок.
В единую банковскую систему РФ включены:
- Центральный банк РФ (ЦБР);
- кредитные организации (банковские и небанковские);
- филиалы и представительства иностранных банков.
Основные принципы банковской системы:
- законности (в соответствии с ним банковская система и образующие её элементы создаются и действуют на основе правовых норм, закрепленных в Конституции РФ и в федеральных законах);
- государственного регулирования (в его основе лежат объективные, реально существующие общественные отношения, возникающие между государством, обществом, потребителями банковских услуг и экономическими институтами, образующими банковскую систему);
- организационные и функциональные правовые принципы (заключаются в том, что право на осуществление банковской деятельности возникает в соответствии с прямым указанием федерального закона о наличии соответствующих полномочий (например, ЦБР), либо после государственной регистрации в ЦБР в качестве кредитной организации и получения соответствующей лицензии, в которой указываются виды банковских операций, а также валюта, в которой эти операции могут осуществляться. Тем же юридическим и физическим лицам, которые не удовлетворяют изложенным требованиям, запрещено осуществлять банковские операции);
- система юридических гарантий конституционных прав и законных интересов потребителей банковских услуг (раз человек, с его правами и свободами, согласно Конституции, является высшей ценностью, – то признание, соблюдение и защита его прав и свобод должны наличествовать в любой сфере деятельности, в том числе и в банковской).
Банковская деятельность – есть деятельность особого рода, осуществляемая исключительно в рамках банковской системы, и представляющая собой совокупность банковских операций, которыми являются:
- привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
- размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
- осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц по их банковским счетам;
- инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов, и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
- купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
- привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
- выдача банковских гарантий;
- осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).
Вопрос 42: Правовое положение ЦБ РФ и его полномочии как органа банковского регулирования и надзора.
Центральный банк РФ (ЦБР) – это юридическое лицо, являющееся главным банком страны. Его статус регулируется Конституцией РФ, а также различными федеральными законами (например, № 86-ФЗ от 10.07.2002 «О Центральном банке РФ (Банке России)»). Управление Центральным банком ведётся Национальным банковским советом (коллегиальным органом, численность которого составляет 12 человек) и Советом Директоров.
Уставный капитал и иное имущество ЦБР являются федеральной собственностью. В соответствии с целями и в порядке, которые установлены Федеральным законом о ЦБР, Банк России осуществляет полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка России, включая и золотовалютные резервы. Соответственно, изъятие и обременение обязательствами указанного имущества без согласия Банка России не допускаются, если иное не предусмотрено федеральным законом.
Свои функции и полномочия, предусмотренные Конституцией и федеральными законами, ЦБР осуществляет независимо от других федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов РФ и органов местного самоуправления. При этом подотчётен ЦБР только Государственной Думе, и императивно установлено, что Государственная Дума назначает Председателя Банка по представлению Президента РФ, членов Совета Директоров, а также рассматривает годовые отчеты и результаты аудиторской проверки.
Деятельность ЦБР включает в себя:
- эмиссию официальных российских денежных единиц;
- хранение средств федерального бюджета и государственных внебюджетных фондов;
- разработку экономической политики государства, осуществляемой Правительством РФ;
- предоставление консультационных услуг Министерству финансов по вопросам выкупа государственных ценных бумаг и погашения государственного долга;
- регистрацию и сопутствующее лицензирование кредитных организаций;
- операции (в особо предусмотренных случаях) с федеральным бюджетом и государственными внебюджетными фондами, а также с бюджетами субъектов РФ.
По вопросам своей компетенции ЦБР издает нормативные акты, обязательные для органов государственной власти всех уровней, органов местного самоуправления, юридических и физических лиц.
Вопрос 43: Структура Центрального банка и полномочия его подразделений.
Организационная структура ЦБР представляет собой централизованную систему с вертикальной структурой управления, в которую входят:
- центральный аппарат;
- территориальные учреждения;
- расчётно-кассовые центры.
Центральный аппарат ЦБР состоит из 26 структурных подразделений, осуществляющих работу по основным направлениям его деятельности. Этими подразделениями являются: департаменты (сводный экономический департамент; департамент исследований, информаций и статистики и т.д.); управления (главное управление недвижимости Банка России и т.д.); и главной инспекции кредитных организаций.
Территориальные учреждения ЦБР – не имеют статуса юридических лиц, и не имеют права принимать решения, носящие нормативный характер, а также выдавать гарантии, поручительства, вексельные обязательства и т.д. без разрешения Совета Директоров. Примерами территориальных учреждений ЦБР могут служить национальные банки республик, чьи задачи и функции определяются Положением о территориальных учреждениях, утверждаемым Советом Директоров.
Расчётно-кассовые центры ЦБР – это структурные подразделения Банка России, действующие в составе их территориальных учреждений, осуществляющие банковские операции с денежными средствами, и занимающиеся с обеспечением эффективного, надёжного и безопасного функционирования платёжной системы ЦБР. Если рассматривать их конкретней, то основными функциями расчётно-кассовых центров являются: осуществление расчётов между кредитными организациями (филиалами); кассовое обслуживание этих организаций (филиалов); хранение наличных денег и других ценностей; обеспечение учёта и контроля осуществления расчётных операций и выверки взаимных расчётов через корреспондентские счета, открываемые кредитным организациям; расчётно-кассовое обслуживание представительных и исполнительных органов государственной власти, органов местного самоуправления, счетов бюджетов всех уровней и государственных внебюджетных уровней и т.д.
Кроме того, некоторые эксперты включают в структуру Центрального банка РФ его полевые учреждения (т.е. учреждения, предназначенные для банковского обслуживания воинских частей, учреждений и организаций Министерства обороны РФ, а также других государственных органов и юридических лиц, обеспечивающих безопасность РФ); а также его вычислительные учреждения и учебные заведения.
Вопрос 44: Лицензирование совершения банковских операций.
Банковская лицензия – это бессрочное разрешение в форме индивидуально определенного документа Банка России, выданное банку или небанковской кредитной организации в подтверждение их соответствия требованиям, предъявляемым для осуществления указанных в нём банковских операций, и обязывающее к проведению этих операций.
Признаками банковской лицензии являются:
- официальность;
- обязательность,
- бессрочность;
- индивидуальная определенность (персонифицированный характер лицензии);
- непередаваемость;
- единообразность.
Виды лицензий для банков:
- лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц) с конкретным указанием банковских операций;
- лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц).
Виды лицензий для небанковских кредитных организаций:
- лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях или со средствами в рублях и иностранной валюте (для расчётных небанковских организаций);
- лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях или со средствами в рублях и в иностранной валюте (для небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции).
Вопрос 45: Правовое регулирование страхования вкладов физических лиц.
Страхование вкладов физических лиц – это защита их денежных средств в банках путём страхования, т.е. гарантированием их возврата Агентством по страхованию вкладов.
Каждый банк на территории РФ, привлекающий денежные средства населения, должен являться участником системы обязательного страхования вкладов. Каждый вкладчик такого банка имеет право в кратчайшие сроки получить страховое возмещение, предусмотренное соответствующим федеральным законом (сейчас это, кажется, закон от 23.12.2003 г. №177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ»).
Страховое возмещение составляет 100% суммы всех вкладов в одном банке (не превышающей 700.000 рублей), и выплачивается каждому вкладчику при наступлении страхового случая, не дожидаясь процедуры банкротства банка. Что же касается депозитов в разных банках, то они страхуются независимо друг от друга – это значит, что при наступлении страховых случаев по вкладам в разных банках, вкладчики получат обратно свои деньги в пределах 700.000 рублей по каждому из банков.
При этом означенная выше сумма – 700.000 рублей – складывается из:
- самой суммы вклада;
- и полагающихся процентов, рассчитанных на день, предшествующий дню наступления страхового случая, по ставке, зафиксированной в договоре вклада.
Расчёт суммы страхового возмещения, в случае вкладов в долларах или евро, рассчитывается по курсу ЦБР на день наступления страхового события.
Выплата страхового возмещения по вкладам производится в рублях – либо наличными, либо банковским переводом на счёт, указанный вкладчиком. Если у вкладчика имеются перед банком обязательства (например, кредит) – сумма денежных средств по этим обязательствам вычитается из суммы полагающегося возмещения.
Вопрос 46: Эмиссионное право ЦБ РФ.
Центральный банк РФ является эмиссионным центром – это означает, что только он может заниматься печатью денежных знаков РФ. Деньги, с этой стороны вопроса, будут делиться на наличные (банкноты и монеты – выпуск которых монопольно лежит на ЦБР) и безналичные (выпуск которых также осуществляется ЦБР при помощи депозитарно-чековой эмиссии).
Также говоря об эмиссии, необходимо понимать, что, например, обслуживая хозяйственный оборот, деньги постоянно выпускаются и изымаются из оборота, однако такого рода операции не влияют на конечное увеличение денежной массы, а потому не считаются эмиссией, потому что результатом фактической эмиссии денег должно быть увеличение их массы.
Что же касается собственно эмиссии, то здесь нужно сказать, что её размер определяется Банком России на основе кассовых оборотов банков и составляемой аналитической отчётности.
В самом процессе эмиссии принимает участие не только ЦБР, но и его региональные расчётно-кассовые центры, содержащие оборотные кассы и резервные фонды, в которых хранится запас денежных знаков, предназначенных для выпуска в обращение в случае увеличения потребности хозяйства данного региона в наличных деньгах. Если же сумма поступлений наличных денег на счёте банков превышает установленный лимит для данного расчётно-кассового центра, то деньги изымаются из обращения и переходят в резервный фонд. Эти действия отражаются в ежедневном балансе, составляемом Правлением ЦБР на основе сведений по сети расчётно-кассовых центров.
Вопрос 47: Понятие, значение и функции страхования.
Страхование – это совокупность экономических отношений между его участниками по поводу формирования страхового фонда и его использования для возмещения ущерба.
Сущность и значение страхования проявляются в его основных чертах:
1. денежные отношения в страховании связаны с возможностью наступления страховых случаев, наносящих ущерб;
2. при страховании нанесённый ущерб распределяется между участниками страхования;
3. при страховании ущерб перераспределяется между территориями и во времени;
4. страхование характеризуется возвратностью средств, внесённых в страховой фонд.
Функции страхования:
- превентивная (в соответствии с законодательством РФ, страховые компании имеют право тратить часть страховых платежей на экономическую поддержку предупредительных мероприятий по снижению риска чрезвычайных ситуаций, осуществляемых государственными органами исполнительной власти, органами местного самоуправления, предприятиями и т.д.);
- восстановительная (при наступлении страхового случая и последующей выплате определённой суммы, происходит полное или частичное погашение убытков, понесённых страхователем);
- индикаторная (страхование играет роль своеобразного индикатора разного рода рисков);
- компенсационная (механизм страхования направлен на возмещение экономического ущерба в случае возникновения чрезвычайных ситуаций);
- контрольная (страховые платежи аккумулируются в стразовые фонды на строго определённые цели, и использоваться должны только в конкретных случаях строго определённым кругом субъектов).
Вопрос 48: Участники страховых отношений и взаимодействие страховщиков.
Участниками страховых отношений являются:
- страхователи (физические или юридические лица, имеющие страховой интерес и вступающие в отношения со страховщиком в силу закона или на основе двустороннего соглашения, оформленного договором страхования);
- страховщики (юридические лица любой определенной законом организационно-правовой формы, имеющие лицензию на проведение операций страхования, ведающие созданием и расходованием средств страхового фонда. Страховщиками могут быть государственные страховые организации, акционерные страховые общества, общества взаимного страхования или перестраховочные компании);
- страховое свидетельство (документ, удостоверяющий заключение договора страхователем. В свидетельстве – иначе говоря, полисе, – оговариваются правила страхования, перечень страховых рисков, размер страховой суммы и премии, и т.д.);
- страховые агенты (физические и юридические лица, действующие от имени и по поручению страховщика в соответствии с предоставленными полномочиями. Они предоставляют интересы одной компании и получают за работу комиссионное вознаграждение);
- страховые брокеры (физические или юридические лица, зарегистрированные в установленном порядке в качестве предпринимателей, осуществляющие независимую деятельность по страхованию от своего имени, и представляющие интересы страхователя или страховщика).
Формы взаимодействия страховщиков:
1. сострахование (объект застрахован по одному договору несколькими страховщиками);
2. перестрахование (защита одним страховщиком (перестраховщиком) имущественных интересов другого страховщика (перестрахователя), связанных с принятым перестрахователем по договору осинового страхования обязательств по страховым выплатам);
3. объединения (создаются страховщиками для координации своей деятельности, защиты своих интересов и осуществления совместных программ);
4. страховые пулы (появляются, когда на основании договора о совместной деятельности страховщики действуют совместно, но без образования юридического лица, в целях обеспечения финансовой устойчивости страховых операций по отдельным видам страхования).
Вопрос 49: Виды и объекты страхования. Лицензия на осуществление страховой деятельности.
Объект страхования – это страховой интерес, определяемый как потенциальный убыток, угрожающий страхователю от наступления страхового случая.
Основными видами страхования в РФ являются:
1. личное страхование – к данному виду относят страхование жизни, страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское и пенсионное страхование. Каждый подвид страховой деятельности в личном страховании самостоятельный объект страхования и ряд страховых рисков, на случай наступления которых производится страхование.
2. имущественное страхование – включает в себя риск утраты (гибели), недостачи или повреждения определённого имущества; и риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда имуществу других лиц. Соответственно, подвидами могут являться договоры страхования в отношении средств водного, воздушного или наземного транспорта, грузов или иного имущества.
3. страхование ответственности – это вид страхования, где объектом страхования выступает ответственность перед 3-ми лицами, которым может быть причинён ущерб вследствие какого-либо действия или бездействия. В таких случаях, страхование ответственности можно рассматривать как вид, включающий в себя как имущественное, так и личное страхование.
Отдельным видом страхования можно назвать перестрахование – при котором страховщик, принимая на страхование риски, часть ответственности по ним передаёт другим страховщикам для создания сбалансированного страхового портфеля.
Лицензия на осуществление страховой деятельности – это документ, удостоверяющий право её владельца на проведение страховой деятельности на территории РФ при соблюдении условий, оговоренных при выдаче лицензии. При этом нужно заметить, что лицензированию подлежит как страховая деятельность вообще, так и конкретные виды страхования. Поэтому страховым организациям, в течение долгого времени работающим на рынке, при введении нового вида страхования приходится получать новую лицензию на его осуществление.
Вопрос 50: Порядок лицензирования страховой деятельности.
Лицензия на осуществление страховой деятельности – это документ, удостоверяющий право её владельца на проведение страховой деятельности на территории РФ при соблюдении условий, оговоренных при выдаче лицензии. Лицензирование страховой деятельности на территории РФ является обязательным.
Следует учитывать, что существуют отдельные лицензии на различные виды страхования: добровольное, обязательное, обязательное медицинское (которое выдаётся только специализированным медицинским страховым организациям) и т.д. Даже на проведение перестрахования требуется получение особой лицензии.
Если создаваемая страховая компания хочет получить лицензию, то на день подачи ею документов и заявления для получения лицензии, они должна иметь оплаченный за счёт денежных средств уставный капитал применительно к видам страховой деятельности. Кроме того, она обязана предоставить такие документы, как:
- заявление в установленной форме;
- учредительные документы;
- свидетельство о государственной регистрации учрежденной страховой организации;
- документы, подтверждающие оплату уставного капитала (справка банка, приходный ордер);
- экономическое обоснование страховой деятельности (бизнес-план, бухгалтерский баланс и т.д.)
После принятия решения о выдаче лицензии, с компании взимается плата в федеральный бюджет в сумме, равной 50-и МРОТ. Данный лицензионный сбор уплачивается только после принятия решения о выдаче лицензии.
Вопрос 51: Правовое регулирование обязательного государственного страхования.
Обязательное государственное страхование предусматривается для отдельных категорий граждан Гражданским кодексом РФ (ст. 969), в соответствии с которым, в целях обеспечения социальных интересов граждан и интересов государства законом может быть установлено обязательное страхование жизни, здоровья и имущества государственных служащих определённой категории.
Таким образом, можно сказать, что обязательному государственному страхованию подлежат жизнь, здоровье и имущество военнослужащих и приравненных к ним государственных служащих.
Данный вид страхования является одной из частей общей государственной социальной политики защиты определённых категорий граждан РФ и членов их семей.
Денежные средства на него выделяются из соответствующего бюджета министерствам и иным федеральным органам исполнительной власти, на которых законодательством РФ возлагаются обязанности страхователей.
Вопрос 52: Правовое регулирование страхового надзора.
Страховой надзор –это контроль за деятельностью страховых учреждений, осуществляемый государственными органами. Его необходимость определяется существенностью роли страхования в экономической жизни России, связанного с ликвидацией последствий неблагоприятных событий и аккумуляцией инвестиционных ресурсов, а также с потребностью защиты интересов страхователей.
Основные цели государственного надзора в сфере страхования:
- контроль за соблюдением законодательства с использованием проверок деятельности субъектов страхового дела и достоверности представляемой ими отчетности;
- предупреждение и пресечение нарушений участниками страховых отношений законодательства;
- обеспечение защиты прав и законных интересов страхователей, застрахованных лиц, выгодоприобретателей и т.д.;
- создание организационных, экономических, технических и информационных условий для свободного и эффективного развития страхового рынка и его инфраструктуры.
Принципы страхового надзора:
1. стабильность системы органов надзора;
2. прозрачность и ясность законодательства, обеспечивающего осуществление надзорных функций;
3. соответствие функций, структуры и методов надзора его задачам, установленным в законодательстве;
4. обеспечение эффективного взаимодействия с другими органами исполнительной и законодательной власти;
5. неотвратимость и обязательность применения предусмотренных законодательством санкций.
Формы (мероприятия) страхового надзора:
- лицензирование деятельности субъектов страхового дела (сюда входит и ведение Единого государственного реестра субъектов страхового дела);
- контроль за обеспечением финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков;
- пресечение монополистической деятельности и недобросовестной конкуренции на страховом рынке;
- выдача разрешений на увеличение размеров уставных капиталов страховых организаций за счёт иностранных инвесторов;
- общий государственно-финансовый контроль за деятельностью страховщиков;
- иные надзорные мероприятия в сфере страхования.
По своему содержанию страховой надзор подразделяется на 2 вида:
предварительный (проверка надзорным органом соответствия страховых организаций требованиям, установленным законодательством, и выдача лицензий на право осуществления определённых видов страховой деятельности; а также и регистрация объединений страховщиков и внесение в реестр страховых брокеров);
текущий (проверка соблюдения требований законодательства профессиональными участниками страхового рынка при осуществлении ими деятельности по сбору и анализу отчётности, приостановлению и отзыву лицензий и т. д.)
Вопрос 53: Правовые основы регулирования денежного обращения в РФ.
Денежное обращение – есть движение денег при выполнении ими своих функций в наличной и безналичной формах. Денежное обращение обслуживает товарное производство и товарное обращение (при этом деньги меняют форму стоимости по формуле «товар-деньги-товар»), кругооборот и оборот капиталов, а также движение ссудного и фиктивного капиталов и доходов различных социальных групп. Следовательно, денежное обращение опосредует обмен всего совокупного общественного продукта, а также его части – национального продукта.
Правовое регулирование денежного обращения осуществляют:
- Конституция РФ (в соответствии с ней, исключительно к компетенции РФ отнесены денежная эмиссия (осуществляемая Центральным банком РФ) и установление правовых основ единого рынка, устанавливается единая денежная единица страны);
- гражданско-правовые нормы (например, к ним можно отнести различные федеральные законы – «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», «О валютном регулировании и валютном контроле» и т.д.);
- ведомственные нормативные акты Центрального банка РФ;
- нормы уголовного права (т.к. на всех банковских билетах имеется надпись: «Подделка денежных знаков преследуется по закону», то, в соответствии со ст. 186 УК РФ, к лицам, участвующим в изготовлении в целях сбыта поддельных банковских билетов Банка России, металлической монеты либо иностранной валюты, применяются различные наказания, предусмотренные Уголовным кодексом).
Вопрос 54: Правовые основы регулирования наличного денежного обращения.
Денежное обращение – есть движение денег при выполнении ими своих функций в наличной и безналичной формах. Денежное обращение обслуживает товарное производство и товарное обращение (при этом деньги меняют форму стоимости по формуле «товар-деньги-товар»), кругооборот и оборот капиталов, а также движение ссудного и фиктивного капиталов и доходов различных социальных групп.
Налично-денежное обращение представляет собой движение наличных денег в сфере обращения и выполнение ими функций средства платежа и средства обращения.
Наличные деньги используются для:
- кругооборота товаров и услуг;
- расчетов по выплате заработной платы, премий, пособий, пенсий;
- выплаты страховых возмещений по договорам страхования;
- оплаты ценных бумаг и выплат по ним дохода;
- расчетов по платежам населения за коммунальные услуги.
Налично-денежный оборот включает движение всей налично-денежной массы за определенный период времени между:
1. физическими лицами;
2. юридическими лицами;
3. юридическими лицами и государственными органами;
4. населением и государственными органами;
5. населением и юридическими лицами.
Налично-денежное обращение осуществляется при помощи различных видов денег: банкнот, металлических монет и иных кредитных инструментов (векселей, чеков и т.д.)
Обращение наличных денег с участием граждан, не связанных с предпринимательской деятельностью, осуществляется без ограничения суммы; между юридическими лицами, атакже с участием физических лиц, ведущих предпринимательскую деятельность, расчеты наличными денежными средствами возможны только в пределах сумм, установленных ЦБР – в соответствии с Указанием ЦБ РФ от 20 июня 2007 г. № 1843-У «О предельном размере расчетов наличными деньгами и расходовании наличных денег, поступивших в кассу юридического лица или кассу индивидуального предпринимателя» он установлен в сумме 100.000 рублей по одной сделке.
Вопрос 55: Правовые основы регулирования безналичного денежного обращения.
Денежное обращение – есть движение денег при выполнении ими своих функций в наличной и безналичной формах. Денежное обращение обслуживает товарное производство и товарное обращение (при этом деньги меняют форму стоимости по формуле «товар-деньги-товар»), кругооборот и оборот капиталов, а также движение ссудного и фиктивного капиталов и доходов различных социальных групп.
Безналичное денежное обращение представляет собой процесс движения стоимости без участия наличных денег посредством перечисления денежных средств по счетам в банках и зачетов взаимных требований.
По безналичному денежному расчету происходят расчеты между:
- предприятиями, учреждениями и организациями разных форм собственности, имеющими счета в кредитных учреждениях;
- юридическими лицами и кредитными учреждениями по получению и возврату кредита;
- юридическими лицами и населением при выплате заработной платы, доходов по ценным бумагам;
- физическими и юридическими лицами с казной государства по оплате налогов, сборов и других обязательных платежей, а также получению бюджетных средств.
Дата добавления: 2015-09-29; просмотров: 18 | Нарушение авторских прав
| <== предыдущая лекция | | | следующая лекция ==> |