шеннику без сознательного участия третьей стороны.
Об опосредованном же мошенничестве мы говорим тогда, ког-
да работники берут взятки и подношения от покупателей, клиен-
тов и других лиц, не работающих в данной фирме, за свои услуги по
занижению продажных и завышению покупных цен, за непостав-
ки товаров или поставки недоброкачественных. При этом платежи
жуликам осуществляются организациями, имеющими дело с хо-
зяином данного работника, а не из средств самого этого хозяина.
Второй тип мошенничества - это мошенничество со стороны
руководителей или менеджеров. Такое мошенничество отличается
от других типов как положением жуликов, так и способами обма-
на. В своем наиболее общем виде мошенничество со стороны менед-
жеров является обманом, совершаемым руководителями данной
фирмы высшего и среднего звена путем манипуляций с финансо-
вой отчетностью. В последние годы широкую известность получи-
ли такие случаи мошенничества со стороны менеджеров, как афера
в <Pharmor and Crazy Eddie, Inc.>, где, как предполагается, два ру-
ководителя завышали некоторые показатели финансовой отчетно-
сти, а также аферы фирм* ZZZZ Best>, <ESM Government>, <Regina
Vacuum Company> и <Miniscribe Corporation>, где искажались дан-
ные о доходности и дебиторских задолженностях данных фирм. Во
всех этих случаях руководство указанных компаний стремилось к
тому, чтобы держатели акций верили, что финансовое положение
этих компаний гораздо лучше, чем оно было на самом деле.
Тесно связан с мошенничеством со стороны менеджеров такой
тип мошенничества, как аферы с инвестициями. В этом случае
инвесторам предлагается сделать инвестиции, которые, как ока-
зывается впоследствии, на самом деле липовые, не имеющие, как
правило, никакой стоимости. В эту категорию обычно попадает
так называемый телемаркетинг, представляющий собой предло-
жение < мыльных пузырей> и других возможностей вложения сво-
бодного капитала. <Отцом> афер с инвестициями обычно счита-
ется Карло Понци, но, увы, у него оказалось довольно много по-
I--^ следователей, и эта форма обмана сегодня чрезвычайно
^38JJ распространена.
Четвертым типом мошенничества является мошенничество со
стороны поставщиков. В последние годы из-за большого количе-
ства афер с военными и другими правительственными заказами
такое мошенничество часто освещалось в прессе. Мошенничество
со стороны поставщиков, широко распространенное в Соединен-
ных Штатах, встречается в двух своих основных разновидностях:
во-первых, в виде действий только самих этих поставщиков и, во-
вторых, в виде совместных действий как поставщиков, так и пред-
ставителей заказчика. Мошенничество со стороны поставщиков
часто проявляется в завышении количества поставляемых изде-
лий, поставке бракованных товаров или непоставке товаров вооб-
ще, хотя платежи за них были получены.
Пятый тип мошенничества - это мошенничество со стороны
заказчика или клиента. Оно обычно включает в себя неплатежи
за поставленный товар, получение платы за непроделанную рабо-
ту пли обман различных фирм путем поставки им совершенно не-
нужных вещей. Так, например, в одно недавнее субботнее утро
клиентка пришла в банк и убедила начальника отдела выписать
ей чек на 525 000 долларов - несмотря на то что у нее на счете
было всего 13 000. Этот менеджер думал, что клиентка относится
к категории очень богатых, и не хотел пропустить возможность
поучаствовать в ее сделке. Увы, клиентка относилась к категории
воров <с белым воротничком>, подставившей банк более чем на
полмиллиона долларов. В другом случае шестеро личностей, на-
ходясь в дорогом номере гостиницы в центре Чикаго, путем трех
звонков в <Чикаго Банк> уговорили его служащих перевести при-
мерно 70 миллионов долларов на их счет в другом банке.
Шестым типом мошенничества является обман, не подпадаю-
щий ни под один из предыдущих типов и могущий осуществлять-^
ся с целью получения не только финансовой прибыли. Такой тип
обмана просто обозначается как мошенничество смешанного типа.
Примерами его могут служить фальсификация свидетельств о
рождении игроков уже известной нам детской футбольной коман-
ды, благодаря чему команда смогла успешно выступить в чемпи-
онате, а также фальсификация отметок при поступлении в раз-
личные учебные заведения.
Мошенничество может совершить любой. Анализ растрат со
стороны наемных работников показал, что по своим социальным
и психологическим качествам такой мошенник ничем не отлича-
ется от других сотрудников. Большинство растратчиков выгля-
дят точно так же, как и их самые честные коллеги.
В течение нескольких лет одним из авторов данной книги вме-
сте с коллегами проводилось исследование, которое доказывает
большое сходство <преступников в белых воротничках> с людь-
ми, не совершившими никаких преступлений. В этом эмпириче-
ском исследовании социально-психологические характеристики
мошенников сравнивались с такими же характеристиками 1) зак-
люченных, осужденных за другие виды преступлений против соб-
ственности, и 2) характеристиками людей из контрольной выбор-
ки, состоявшей из несудимых студентов. Социально-психологи-
ческие характеристики представителей каждой из этих ^--^
трех групп были просчитаны на компьютере, и результаты |1да JJ
показали, что заключенные - представители умственного труда по
своим качествам значительно отличаются от других заключенных.
По сравнению с другими преступниками они реже бывали застиг-
нуты на месте преступления, подвергались арестам, против них
реже выдвигались обвинения, и они реже попадали в тюрьму, при-
чем и сроки их заключения были гораздо менее длителььыми. Кро-
ме того, эти заключенные были значительно старше, чего и можно
было ожидать, так как пробиться на управленческие или другие
должности, связанные с определенным доверием со стороны руко-
водства, требует времени. Тогда как только 2% от всех лиц, совер-
шивших покушения на чужую собственность, являлись женщина-
ми, среди преступников-<белых воротничков> женщин было 30%.
Похоже, что имеется тенденция и к более стабильному семейному
положению таких преступников: они реже бывают связаньгсупру-
жескими узами и реже разводятся, у них бывает больше детей, они
чаще посещают церковь и являются активными прихожанами.
По сравнению с другими заключенными, наши <белые ворот-
нички> были лучше образованы, более религиозны, имели за со-
бой гораздо меньший <хвост> преступлений, вообще были менее
склонны к совершению правонарушений, меньше употребляли
спиртного и намного меньше - наркотиков.
Они также отличались гораздо большей психологической ус-
тойчивостью, большим оптимизмом, самооценкой, они были боль-
ше удовлетворены собой и обстановкой в семье, чем другие пре-
ступники, которые, как оказалось, находились в большей депрес-
сии, отличались пониженной мотивацией. Преступники-<белые
воротнички >, как показывают данные обследования, отличаются
большим социальным конформизмом, самоконтролем, добротой
и отзывчивостью, чем другие заключенные, у которых более за-
метны озлобленность, импульсивность, враждебность и напряжен-
ность по отношению к другим.
При сравнении с контрольной выборкой из несудимых сту-
дентов наши мошенники продемонстрировали очень небольшие
отличия. Заключенные-<белые воротнички> больше страдали
психически, были менее честными, но более независимыми,
вспыльчивыми, имели большую сексуальность. Тем не менее пре-
ступники-<белые воротнички> по своим социальным и психоло-
гическим характеристикам гораздо ближе к несудимым студен-
там, чем к другим преступникам.
Знать социально-психологические характеристики преступни-
ков среди лиц умственного труда важно еще и потому, что они не-
посредственно касаются тех, кто занимается подбором персонала,
поиском заказчиков и поставщиков. Такое знание поможет сделать
следующие выводы: во-первых, каждый наемный работник, клиент,
поставщик и партнер по бизнесу подпадает под портрет потенциаль-
ного мошенника и с большой вероятностью может оказаться афери-
стом, и, во-вторых, невозможно предсказать, кто из сотрудников пе-
реступит грань и станет злоупотреблять служебным положением.
Несмотря на то что узнать о степени распространенности мо-
шенничества и о том, во что оно обходится обществу, довольно
^--л трудно, все-таки некоторые статистические данные отно-
[L_40_l| сительно отраслевого разреза мошенничества за последние
годы стали доступны. Анализ последних материалов по вопросам
мошенничества дает следующую картину.
1. Торговая палата США сообщает, что потери из-за растрат
наемных работников составляют от 20 до 40 миллиардов долла-
ров ежегодно. Эти цифры ставят объемы хищений со стороны на-
емных работников впереди краж со взломом, похищений автомо-
билей, грабежей и обычных краж вместе взятых. Подобная оцен-
ка лишь немного превышает оценку ущерба от хищений со
стороны наемных работников, сделанную по линии органов внут-
ренних дел и составляющую от 15 до 25 миллиардов ежегодно.
2. ФБР и другие федеральные службы оценили общий ежегод-
ный ущерб для США из-за мошенничества на сумму от 60 до 200
миллиардов долларов.
3. Потери, связанные с телефонными мошенничествами в
1991 г., на рынке США оцениваются в 10 миллиардов долларов.
4. Исследование, проведенное в 1991 г., показало, что в ре-
зультате мошенничеств 13% от всех продаж по кредитным кар-
точкам приводили к убыткам. В 1991 г. компания <MasterCard>
понесла от мошенничества ущерб на сумму более 300 миллионов
долларов, что на 42% больше, чем за предыдущий год.
5. В результате анализа последствий предоставления невы-
плаченных ссуд и потерь сбережений было обнаружено, что в 60%
всех учитываемых правительством ссуд и депозитов имелись эле-
менты мошенничества.
6. Федеральная торговая комиссия (FTC) и Американская ас-
социация компаний по страхованию на случай болезни (HIAA) оце-
нивают количество мошеннических счетов на услуги в области здра-
воохранения в 10%. В 1989 г. в денежном выражении это состави-
ло 60 миллиардов долларов, в 1990 г. - около 67 миллиардов, а к
концу 90-х гг. мошенничество в этой области может обойтись более
чем в 160 миллиардов. По другим оценкам, мошенничество погло-
щает до 75 миллиардов долларов из всех затрат США на здравоох-
ранение. В той же статье утверждается, что <Ранд Корпорейшн>
считает до 20% от всех назначаемых медицинских процедур совер-
шенно необязательными, причем их общая стоимость оценивается
в 132 миллиарда долларов в год1. Известны, например, такие фак-
ты, что 3% из всех врачей постоянно совершают небольшие обма-
ны клиентов2. Министерство здравоохранения США провело спе-
циальное исследование и обнаружило, что 20% хирургов штата
Пенсильвания завышали свои счета федеральному правительству,
оплачиваемые согласно программам <Medicare> и <Medicaid>3.
7. В период с 1987 по 1991 гг. в Великобритании объем мошен-
ничества увеличился более чем в два раза - эти цифры основаны
только на тех случаях, по которым было предъявлено обвинение4.
'Janice Castro. <Condition: Critical>. - Time, Nov. 25, 1991, p. 34-41.
2 Elisabeth Rosenthal. <Insurers Say Growing Fraud In Health Care Costs
Billions>. - The New York Times, July 5, 1990, p. Al.
3 Gilbert M. Gaul. <Study Finds 20% of Pennsylvania Surgeons Inflate
Medicare/Medicaid Claims>. - Journal of Commerce and Commercial,
Oct. 24, 1991, A9.
4 Robert Chambers. <Give Financial Sleuts the Tools to Catch Big- r'/--
Time Fraudsters>. - The Times. July 9, 1992. 11 4!
8. Тридцать процентов всех случаев краха бизнесменов выз-
ваны преступлениями со стороны < белых воротничков >. 80% всех
преступлений против предпринимателей составляют действия, на-
правленные против малого бизнеса'. Представитель инспекции по-
чтового ведомства США из Вашингтона заявил, что <за последние
четыре года количество расследований случаев мошенничества,
направленных против малого бизнеса, выросло более чем на пять-
десят процентов>2.
9. Научные исследования засвидетельствовали, что каждые
трое из десяти работников ищут возможности что-либо украсть,
другие трое из десяти украдут, как только представится такая воз-
можность, и лишь четверо из десяти останутся честными при лю-
бых обстоятельствах3.
10. Официальные представители заявляют, что количество
случаев мошенничества увеличивается во всех сферах деятельно-
сти. Пит Марвик назвал 1991 г. в этом отношении рекордным, и
ожидалось, что 1992 г. его еще более превзойдет4. В период с 1980
по 1989 г. в США количество арестов в связи с мошенничеством уве-
личилось на 20,8%, причем мужчины совершили 54,3% всех вы-
явленных преступлений, тогда как женщины -45,7%. В 1989 г.
среди арестованных из-за мошенничества представители белой
расы составили 66,7%, американские негры - 32,6%, а на все ос-
тальные этнические группы пришлось лишь 0,7%5.
11. Каждый год в США происходит 200 миллионов магазин-
ных краж, при которых похищается товаров на 11,6 миллиарда дол-
ларов. В расчете на каждую американскую семью средняя сто-
имость подобной кражи составляет примерно 150 долларов в год.
Кроме того что сама эта сумма достаточно велика, неожиданно ве-
лико и количество людей, занимающихся магазинными кражами.
Примерно 60% всех американцев когда-то в своей жизни что-либо
стащили из магазина. Большинство подобных воришек являются
нормальными людьми, а не закоренелыми преступниками; сред-
няя стоимость каждой магазинной кражи составляет 58 долларов6.
12. В 1990 г., по информации Налогового управления США,
налогоплательщики заплатили федеральному правительству в ка-
честве налогов лишь четыре из каждых пяти подлежащих уплате
долларов. Эта недоплата налогов составила для казны недоимку в
размере примерно 100 миллиардов долларов. Если сюда добавить
невыплаченные взносы в фонды страхования по безработице и до-
' Richard Andrews. < Protecting Business from Internal Theft>. - Vermont
Business Magazine, July 1990.
2 Brent Browers. <Small Business Increasingly Become Targets of
Seams>. - The Wall Street Journal, Jan.14, 1992, p. B2.
3 Данные Джона Кьюлэ (John Kula), директора консалтинговой фирмы
по вопросам мошенничества и безопасности концерна <Arthur Andersen &
Со>. Цит. по: Jerry Thomas. <Prosecution of White-Collar Crime Rising>. -
Chicago Tribune, June 10, 1991, p. Bl.
4 <Experts Expect '92 to Break Record for Fraud in Britain>. - Chicago
Tribune, Business Section, p. 8.
"Kathleen Maguireand Timothy J. Flanagan (eds.). Source book of Criminal
Justice Statistics, 1990, US Department of Justice, Bureau of Justice Sta-
tistics, Washington, DC, 1990.
Г/~~У] '' Cox, Dena. <When Consumer Behavior Goes Bad>. - Journal of
l^4' JJ Consumer Research, 1990, vol. 17, № 2, p. 149.
ходы от нелегальной деятельности, то эта недоимка составит бо-
лее 200 миллиардов. Самыми злостными неплательщиками яв-
ляются физические лица и единоличные владельцы - на эти две
категории приходится 75% всей ежегодной недоплаты налогов1.
В 1991 г. Налоговое управление США раскрыло более 659 спосо-
бов уклонения от уплаты налогов путем передачи налоговых дек-
лараций по телефонным каналам связи в надежде на последую-
щее возмещение затрат. Из общего количества в 4775 фальшивых
документов две трети представляли собой налоговые декларации,
переданные по электронным каналам связи2.
13. В <Уолл Стрит Джорнэл> была помещена информация о
результатах обследования, проведенного среди 6000 студентов ве-
дущих колледжей по всей стране, из которой следует, что две тре-
ти всех опрошенных студентов когда-либо во время зачетов и эк-
заменов жульничали. Психологи в той же статье утверждают, что
от 40 до 68% студентов допускают возможность жульничества на
экзаменах3.
14. Согласно исследованиям Исследовательского центра стра-
хования (IRC), 23% из всех опрошенных допускали когда-либо
фальсификацию заявлений на получение страховок, причем стра-
ховые суммы при этом завышались. Возрастает и количество ма-
хинаций в области страхования вообще4.
15. Мошенники, специализирующиеся на маркетинге по теле-
фону и базирующиеся преимущественно в Южной Калифорнии, ус-
пешно облегчают карманы американцев на сумму примерно 15 мил-
лиардов долларов в год. Это становится возможным из-за неукомп-
лектованности кадрами правоохранительных органов, плохой
координации их работы и слабого руководства их деятельностью0.
16. Директор по инвестициям компании <Robert Half Intena-
tional. Inc.> заявил, что потребность правоохранительных орга-
нов в экспертах по экономическим вопросам и бухгалтерским рас-
четам за каждые три последних года возрастала вдвое6.
17. Последние исследования показывают, что <один из каж-
дых четырех ученых подозревает своих коллег в подтасовке ре-
зультатов>. Также выявлено, что 27% ученых, встречавшихся со
случаями мошенничества, никак на них не прореагировали, и
лишь 2% публично оспорили подозрительные данные7.
'Albert В. Crenshow. <Billions Cheated fron IRS: "Tax Gap' Created by
Errors, Evaders>. -The Washington Post, Apr. 19,1990, p. Bl. Некоторые
сходные статистические данные были включены в статью Маргерит Смит
<Who Cheats on the Income Taxes: Men More than Women*. - Money, Apr.
1991,p.100-108.
2 IRS Says Tax Fraud Hits High-Tech Level. - The Herald (Provo, Utah),
Apr. 14, 1992, p. 8A.
8 William M. Bulkeley. <High Tech Aids Make Cheating in School
Easier>. - The Wall Street Journal, Apr. 28, 1992, p. Bl.
4 Kenneth Reich. < Survey Finds many Condone Luying to Insurers>. - The
Los Angeles Times, Nov. 19, 1991, p. A26.
5 Robert W. Stewart. <Phone Swindlers Net $15 Billion a Year>. - The
Los Angeles Times, Dec. 29, 1991, p. A5.
6 Elizabeth M. Fowler. <Forensic Accountants in Demand>. - The New
York Times, July 16, 1991, p. D17.
'William J. Broad. <One in Four Scientists in Survey Suspect Fraud
by Peers>. - The New York Times, Mar. 27, 1992, p. A16.
18. Сорок пять из ста наиболее крупных подрядчиков Мини-
стерства обороны были проверены на предмет предъявления фе-
деральному правительству завышенных счетов. Такие компании,
как <Дженерал Электрик>, <Боинг>, <Рокуэлл Интернешнл>,
<Сперри Корпорейшн> и <Мак-Доннел Дуглас> регулярно пред-
ставляли сведения о сверхурочных работах, фальсифицировали
наряды на отдельные виды работ, завышали объемы работ, пред-
ставляли счета правительству за сверхурочную работу своих ру-
ководителей, включая счета за членство в различных клубах и
даже за билеты в Метрополитен Опера1.
19. С 1965 г. 17 миллиардов долларов, выданных в качестве
ссуд студентам, не были ими возмещены, так что их пришлось
выплачивать федеральному правительству2.
20. В 1991 г. ведущими финансовыми учреждениями обви-
нения в мошенничестве были предъявлены 1985 лицам, из кото-
рых 885 были признаны виновными, а 662 осуждены к тюремно-
му заключению. Их число было бы гораздо большим, если бы
удалось найти дополнительное финансирование для увеличения
штата следователей. При существующем сегодня финансирова-
нии расследуются только дела, где сумма ущерба превышает
100 000 долларов3.
21. Исследование Института менеджмента (IMA) показало, что
87% менеджеров способны ради улучшения имиджа своей фир-
мы на совершение мошенничества4. В ходе другого опроса 400 ме-
неджеров было выявлено, что треть из них не доверяют своим не-
посредственным начальникам, а 55% не верят высшему звену уп-
равления своих фирм5.
С какой стороны ни смотри, в Соединенных Штатах и других
странах мошенничество стало одной из основных проблем. В боль-
шинстве научных работ констатируется, что различные фирмы и
учреждения теряют от различных мошеннических действий от 0,5
до 2% своих доходов. Если так обстоят дела на самом деле, то мо-
шенничество действительно обходится им довольно дорого. Если,
например, фирма с доходами порядка двух миллиардов долларов
в год устанавливает скидку с розничной цены своей продукции в
10%, а потери от мошенничества составляют 1% от общего дохо-
да, то, чтобы покрыть ущерб от мошенничества, эта фирма долж-
на осуществить на двести миллионов долларов дополнительных
продаж. Расчет проводится следующим образом:
Доход
Потери от мошенничества (1% от дохода)
Необходимо осуществить дополнительных
продаж для возмещения ущерба на ($20 млн х 10)
$2 млрд
20 млн
200 млн
* Marshall В. Clinard. <Corporate Corruption: The Abase of Power>. -
Praeger, New York, 1990, p. 76-77.
2 Kerry Hannon. <How You're Getting Stifted by the Student Loan
Mess>. - Money, May 1992, p. 164-170.
"Richard Behar. <Catch Us If You Can: A Dearth of FBI Agents Keep S & L
Villains at Large>. - Time. Mar. 26, 1990, p. 60.
___ "The Wall Street Journal, Mar. 1, 1990, p. Al.
f(" ^"l 5 Selwyn Feinstein. < Labor Letter>. - The Wall Street Journal, Jan.
LL^JJ 16, 1990, Section Al.
Эти исследования показали также, что со стороны своих ра-
ботников фирмы терпят больший ущерб, чем от клиентов. Неко-
торые данные из области розничной торговли, например, свиде-
тельствуют, что магазинные кражи составляют 30%, тогда как
мошенничество со стороны своего персонала - 70% от всех слу-
чаев. Аналогичные исследования в банковской сфере выявили тот
факт, что 95% суммы ущерба образуется за счет нечестности пер-
сонала и лишь 5% - за счет действий клиентов.
В других исследованиях доказывается, что ущерб от мошен-
ничества возрастает в тяжелые экономические периоды, в период
роста финансовых затруднений или слияния фирм, а также во вре-
мя осуществления рискованных проектов. Поскольку все эти ус-
ловия присутствуют и сегодня, можно ожидать, что данная про-
блема еще более усугубится.
Наиболее типичные виды мошенничества со стороны наем-
ных работников:
Воровство наличности из кассы
Воровство чеков
Использование наличности не по назначению
Фальсификация кассовых книг
Фальсификация сумм на банковских счетах
Подделка чеков
Использование поступлений в пенсионные фонды не по назна-
чению
Мелкие кражи наличности из кассы
Оплата личных счетов чеками фирмы
Представление фальсифицированных счетов-фактур
Фальсификация транспортных накладных
Завышенное фактурирование
Кражи инвентаря
Сговор с клиентами или поставщиками < Кикбэки >, то есть по-
лучение <благодарности> за определенные услуги, иными слова-
ми, разновидность взятки
Искусственное вздувание цен
Использование подставных поставщиков
Завышение цен
Переплата <сверху>
Выдача дутых векселей, т. н. кайтинг
Использование имущества фирмы
Использование сотрудников, оборудования или материалов
фирмы в личных целях
Предоставление заказов за взятки
Манипуляции с кредитными карточками
Мошенничество со страховкой
Незадекларированные доходы
Фальсифицирование налоговых деклараций
Мошенничество со счетами от медицинских учреждений-
Фальсификация записей в бухгалтерских книгах:
для улучшения отчетности
для покрытия недостач
Фальсификация отчетности о командировках ^г--л
Завышение расходов Ij.^* JJ
Включение в отчет о i,"
Невозвращение ^KWWWOBKe личных TPaт
.Несанкционирован нх авансом сумм
- инвентаря йродажа имущества фирмы:
- оборудования
- отходов производства
- Компьютерные преступ
- изменение содерасяп, ления: "
г^ ^-'^сгНйа чяттигрй
- получение наличности записе
^алич^ан^не^тТ^011 звРВ60T011 платы
Фальсификация часоЙ^6038^11T чеков
Оплата труда работа? перера
пиков-< подснежников >
^ники и их мотивация
Ему п^и^дЙ^Г^и'^^ ^Рьв^ью финансовые затруднения.
было и близких родствен^811"11"1' WHer^ нег0 не был0. к{ш не
титься за поддержкой УОВ или друзей, к кому он мог бы обра-
этой ситуации законным мест0 тог0 ч^oбы попытаться выити и3
чество. Он выбрал метол" особами' Д811T"110шел "а мошенни-
тинг, выписывая чеки-л> к Чмеющих покрытия чеков, т. н. каи-
крытия было недостаток айк' где денег на ег0 счете для их 110'
ты, сделанные при пом^0' а "Рякрытием ^У служили депози-
другой банк. Последний^ци Фальшивых чеков, выписанных на
сяца потерял более 40 ООП h' поимавшии ег0 на этом' за яаа ме-
этого мошенничества ви^ ^лларов. ниже приведено описание
Я, Деннис Грир, дела^051"1T11 самого денниса-
деятельности, связанной юто чиcтocePДeчнoe признание о моей
щих покрытия чеков, по "^Д^влением в банки А и В не имею-
давления в виде каких-д^6"T81111011 воле' бе3 оказания на меня
оказался в финансовых 3й угр03 или "^Ул01>- кмаю 1991 г- я
ным стрессом. По религий уднениях' Л^ляенных эмоциональ-
раться оттуда, где я жил ^^ о006?^111"T меня заставили у&-
жить в машине. Тут умеп'0 три с половиной "^ли мне пришлось
бабушка, жившая в ш^Д^ственныи близкий мне член семьи -
нулся с наследством в Юоп аи0- поехал на ее ""xoPOSbi и аеР-
на оплату квартиры за мр^^пв1'0"-часть этих денег я ^^аT
та в банке и объявление о ац> а сальные УШЛИ на открытие сче-
ны июня до начала авгуЇ ойске Р1160T- все эт0 ВР^' с середи-
ботную плату санитара И а'!l.жил лишь на ^^альную зара-
Дата добавления: 2015-08-28; просмотров: 28 | Нарушение авторских прав
| <== предыдущая лекция | | | следующая лекция ==> |