Читайте также:
|
Лимит операционной кассы, то банк должен сдать сверхлимитный остаток
Касс в РКЦ.
Доставка наличных денег в РКЦ осуществляется инкассатором, на
Сумму сдаваемой в РКЦ наличности составляется препроводительная
Ведомость в трех экземплярах.
Первый экземпляр кладется в инкассаторскую
Сумку вместе с наличными деньгами, сумка пломбируется. Второй -
Передается инкассатору и является накладной. Третий экземпляр - квитанция
С распиской инкассатора в приеме денег остается в банке.
На сумму инкассированных денег выписывается платежное поручение
Для зачисления наличных денег на корреспондентский счет в РКЦ.
Сумма наличных денег, переданная из кассы инкассатору, отражается
проводкой: Дебет 20209 (Денежные средства в пути) Кредит 20202 (Касса
Кредитных организаций).
В РКЦ сумма инкассируемых денег зачисляется на
корреспондентский счет банка и поступает в кассу РКЦ: Дебет 20202 (Касса
Кредитных организаций) Кредит 30102 (Корреспондентские счета кредитных
Организаций в Банке России).
В коммерческом банке на основе выписки с корреспондентского счета
Делается проводка Дебет 30102 (Корреспондентские счета кредитных
Организаций в Банке России) Кредит 20209 (Денежные средства в пути).
Подкрепление операционной кассы банка, т.е. добавление наличных
Дата добавления: 2015-08-27; просмотров: 53 | Нарушение авторских прав
| <== предыдущая страница | | | следующая страница ==> |
| Дебет 60305 (Расчеты с работниками по оплате труда) Кредит 20202 | | | Организаций) Кредит 20209 (Денежные средства в пути). |