Підхід до змін і тенденцій, які виникають

(i) Системно важливі банки (SIBs)

19. У післякризовий період багато уваги приділялося системно важливим банкам, а також регулюванню і повноваженням органів нагляду, необхідним для ефективної роботи з такими установами. Комітет розглядав можливість включення нового Основного принципу, який охоплював би проблематику системно важливих установ. Однак, він дійшов висновку, що системно важливі банки, які вимагають більш інтенсивного нагляду, а отже і ресурсів, являють собою один кінець усього спектру банків, за якими здійснюється нагляд. Кожен Основний принцип застосовується у процесі нагляду за усіма типами банків. Очікування органів нагляду та очікування щодо нагляду повинні бути більш пріоритетними стосовно системно важливих банківських установ, узгоджуватися з профілем ризику та важливістю цих банків для системи загалом. Саме тому немає необхідності включати спеціальний окремий Основний принцип стосовно системно важливих банків.

(ii) Макропруденційні питання та системні ризики

20. Остання криза привернула увагу до взаємозв'язків між макропруденційними і мікропруденційними елементами ефективного нагляду та їх взаємодоповнюваності за своєю природою. При застосуванні наглядового підходу на основі ризиків наглядові та інші органи повинні оцінювати ризик у більш широкому контексті, ніж представлено в балансових звітах окремих банків. Наприклад, основне макроекономічне середовище, тенденції економічної діяльності, нагромадження та концентрація ризику в банківському секторі і, насправді, також за його межами, безперечно впливають на позиції під ризиком окремих банків. Тому в процесі нагляду за окремим банком потрібно також враховувати макроперспективу. Зібрані органами нагляду дані окремих банків, де прийнятно, сукупні дані по сектору та агреговані дані щодо тенденцій повинні враховуватися ними при розгляді питань, пов'язаних з фінансовою стабільністю (чи то в рамках, чи то окремо від наглядового процесу), з метою сприяння виявленню та аналізу системного ризику. Відповідні органи повинні мати спроможність вдаватися до запобіжних заходів для зменшення системних ризиків. Органи нагляду повинні мати доступ до відповідних результатів аналізу або оцінок фінансової стабільності, здійснених іншими органами, які мають вплив на банківську систему.

21. Цей погляд на фінансову систему з широкої перспективи закладено до багатьох з Основних принципів. З цієї причини Комітет не включив спеціальний окремий Основний принцип, які б стосувався макропруденційних питань.

22. У процесі нагляду за окремим банком, який є частиною корпоративної групи, важливо щоб органи нагляду розглядали банк та його профіль ризику з кількох точок зору: на індивідуальній основі (але приділяючи увагу як мікро- так і макроперспективі, про що вже йшлося вище); на консолідованій основі (у розумінні нагляду за банком як за підрозділом разом з іншими членами «банківської групи»[9]), на основі аналізу усієї групи загалом (з урахуванням потенційних ризиків, на які наражають банк інші установи за межами банківської групи). Члени групи (чи то в межах банківської групи, чи за її межами) можуть бути джерелом переваг, але також можуть бути й джерелом недоліків, спроможних негативно впливати на фінансовий стан, репутацію і загальну безпеку і надійність банку. Основні принципи містять окремий принцип, який стосується консолідованого нагляду за банківськими групами, однак вони також звертають увагу на важливість материнських компаній та інших небанківських установ, що входять до складу групи, для будь-якої оцінки ризиків, притаманних банку або банківській групі. Цей наглядовий «периметр ризику» виходить за рамки концепцій консолідації обліку. У процесі виконання своїх функцій органи нагляду повинні враховувати широкий спектр ризиків незалежно від того, походять вони від окремого банку, від його асоційованих установ чи від переважного макрофінансового середовища.

23. Органи нагляду також повинні відстежувати зміни або нарощування фінансової діяльності поза регульованим банківським сектором (розвиток «тіньових банківських» структур) та потенційні ризики, які вони можуть створити. Дані або інформацію щодо цього питання слід надавати будь-яким іншим органам нагляду, відповідальним за підтримку фінансової стабільності.

Дата добавления: 2015-11-16