Методы количественного анализа рисков

♦ метод аналогий;

♦ анализ чувствительности;

♦ анализ сценариев;

♦ метод Монте-Карло;

♦ экспертные методы.

Это самые распространенные методы количественного анализа, рассмотрим их подробнее.

Метод аналогий заключается в использовании информации о других (раньше выполненных) проектах, о деятельности конкурентов и тому подобное. Однако, если деятельность предприятия является уникальной, такой информации может и не быть.

Для оценки степени стойкости планов к разным рискам проводится анализ чувствительности.

В ходе анализа чувствительности можно "ощупью найти" предельные значения факторов риска, при которых результаты еще остаются приемлемыми (например, какой объем продаж обеспечит нулевую чистую приведенную стоимость).

Анализ чувствительности помогает определить:

* факторы, которые наиболее сильно влияют на результаты деятельности предприятия (следовательно, требуя самого пристального внимания);

* варианты достижения поставленной цели, самые стойкие к рискам.

Анализ сценариев допускает составление полного перечня всех возможных вариантов развития событий и оценку достоверности осуществления каждого из них. Преимущество метода - возможность учета корреляции между разными рисками и оценки одновременного влияния нескольких факторов риска на результаты проекта (метод ориентирован на специфику конкретного предприятия).

Метод Монте-Карло - метод формализированного описания риска, наиболее полно отображает всю гамму неопределенности, с которой может столкнуться предприятие. В основе метода - анализ большого количества случайных сценариев.

Его наименование происходит от города, где расположены многочисленные игральные заведения. На практике для расчетов по методу Монте-Карло используют специальные компьютерные программы.

Экспертные методы допускают использование мнений специалистов-экспертов для оценки достоверности проявления рисков, а также значимости каждого риска для результатов проекта.

Алгоритм расчета согласно метода Монте-Карло.

* построение имитационной модели, которая отображает зависимость результатов деятельности предприятия от начальных условий;

* выявления ключевых факторов риска;

* нахождение параметров распределения достоверности факторов риска и выявления корреляционной зависимости между этими параметрами;

* генерация множества случайных сценариев (с помощью компьютера) и расчет результатов для каждого сценария;

* статистический анализ результатов (нахождение математического ожидания результата, среднеквадратичного отклонения и т. д.).

По окончании анализа риска отдел контроллинга разрабатывает мероприятия по управлению риском.

Управление риском предприятия представляет собой систему принципов и методов разработки и реализации рискованных решений, обеспечивающих всестороннюю оценку разных видов рисков и нейтрализацию их возможных негативных последствий.

Методы управления риском можно разделить на следующие группы:

> получение дополнительной информации;

> распределение риска между участниками проекта;

> страхование риска (имущественное, от несчастных случаев);

> резервирование средств (создание денежных резервов на покрытие непредвиденных расходов, создания резервных запасов материальных средств и др.);

> диверсификация (вложение средств в разные проекты с разными характеристиками рисков);

В мероприятия активного действия на факторы риска (например, входной контроль качества, инвестиции в создание системы качества у поставщиков и др.).

Следовательно, целью анализа и оценки рисков в контроллинге является выработка оптимальных управленческих решений.

Дата добавления: 2015-07-20