Затраты на реализацию проекта

Оценка инвестиционных затрат представлена в следующей таблице.

Таблица 4 - Инвестиционные затраты в 2015 г, тыс.тг.

2 015

Итого

Наименование

Кол-во

Цена

Сумма

Здания и сооружения

Оборудование

13 346

13 346

13 346

Тренажеры

Hammer

Сведение, отведение рук

Сгибание голени

Разгибание голени

Гиперэкстензия

Пресс машина (для ног)

Беговые дорожки

Велотренажер

Эллиптический тренажер

Фронтальный блок

Вертикальный блок

Cross over

Т-гриф

Тренажер для пресса

Силовая рама

Скамьи для жима лежа

Скамья Скотта

Тренажер Смита

Римский стул

Железо

Гантельный ряд (28 пар)

Гантельный ряд Пирамидка (10 пар)

Олимпийские грифы

Малый гриф (прямой)

Малый гриф (кривой)

Гири по паре

Олимпийские блины (с 1,25-25 кг)

Замки 10 пар

Workout снаряды

Рукоход

Шведская стенка

Прямые брусья

Загнутые, низкие брусья

3 турника

Малые турники

Снаряды для Crossfit

Перекладины

Кольцо

Олимпийские грифы

TRX

Прочие

Универсал. Скамьи

Груша боксерская

Герман

Маты

Пояс цепью

Пояс фиксатор

Ремни

Гимнастический ролик

Скакалки

Коврики

Степы

Стойка администратора

Кондиционеры

Вытяжка

Скамьи

Шкафчики

Душевые кабинки

Туалетные кабинки

Номерики

0,3

Компьютер администратора

Аудио система

Телевизор

Часы настенные

Зеркала

Стулья

Камера

Итого

13 346

13 346

13 346

Цена за доставку оборудования включена в стоимость самого оборудования.

Эксплуатационные расходы

Эксплуатационные расходы состоят из переменных расходов.

Таблица 5 - Переменные расходы в месяц при максимальной возможности, тыс. тг.

Статья расходов	На месяц
Расходы по оказанию услуг бара
Продукты

Переменные расходы состоят из расходов на продукты, которые составляют в среднем 70% от выручки. Таким образом, торговая наценка на продукт составляет 100%.

Общие и административные расходы

Таблица 6 - Общие и административные расходы предприятия в месяц, тыс. тг.

Затраты	На месяц
ФОТ
Газ
Электроэнергия
Водоснабжения
Аренда помещения
Услуги связи и интернет
Обслуживание и ремонт ОС
Расходы на рекламу
Услуги банка
Прочие непредвиденные расходы
Итого

Таблица 7 - Расчет расходов на оплату труда, тыс. тг

№	Должность	Кол	оклад	Итого ЗП к нач.	Пенс. Отч.	ИПН	Соц. отч.	К выдаче	ФОТ
	Адм.-управленческий персонал
	Администратор					5,064	3,6	66,936	83,6
	Итого					5,064	3,6	66,936	83,6
	Производственный персонал
	Бармен					6,864	4,5	83,136	104,5
	Итого					6,864	4,5	83,136	104,5
	Обслуживающий персонал
	Тренер					24,864	13,5	245,136	313,5
	Итого					24,864	13,5	245,136	313,5
	Всего по персоналу					36,792	21,6	395,208	501,6

Сумма расходов на оплату труда составляет 501,6 тыс. тенге в месяц.

Таблица 8 – Процентные ставки налогов

Пенсионные отчисления	10%
Соц.отчисления	5%
Подоходный налог	10%
МЗП	21,36

Например:

ОПВ = К начислению * Процент ОПВ

ОПВ = 80 000 тг * 10 % = 80 000 тг * 0.1 = 8 000 тг

ИПН = (К начислению - Налоговые вычеты) * Процент ИПН = (К начислению - ОПВ - МЗП) * Процент ИПН = (80 000 тг - 8 000 тг - 21 364 тг) * 10% = 50 636 * 0.1 = 5063,6 тг;

Доход для исчисления социальных отчислений = К начислению - ОПВ = 80 000 тг - 8 000 тг = 72 000 тг

СО = Доход для исчисления социальных отчислений * Ставка СО = 72 000 тг * 5% = 72 000 тг * 0.05 = 3600 тг;

Таблица 9 - Расчет амортизационных отчислений, тыс. тг.

Всего	Норма
Норма амортизации
Основные средства на начало		13 346	12 011	10 677	9 342	8 008	6 673
Приход ОС
Амортизационные отчисления, год		1 335	1 335	1 335	1 335	1 335	1 335
Остаточная стоимость ОС		12 011	10 677	9 342	8 008	6 673	5 338
Оборудование
Норма амортизации	10%
Основные средства на начало		13 346	12 011	10 677	9 342	8 008	6 673
Приход ОС
Амортизационные отчисления, год		1 335	1 335	1 335	1 335	1 335	1 335
Остаточная стоимость ОС		12 011	10 677	9 342	8 008	6 673	5 338

Дата добавления: 2015-11-26