Понятие, значение и нормативно-правовая основа

1. Понятие и значение финансово-промышленной группы
объясняются уже самим словосочетанием, давшим ей название
и отражающим соответствующие объективные экономические
реальности. Финансово-промышленная группа есть форма органи­
зационного объединения возможностей общества и государства
для решения задач особой важности — промышленных, соци­
альных, оборонных и др. Достигается это путем интеграции про­
изводства и финансов на основе новейших достижений науки и
техники. Концентрация в одно целое кадровых, материальных,
денежных и интеллектуальных ресурсов и направление их объе­
диненной мощи на достижение определенной цели, как прави­
ло, надежно и быстро приводит к прогнозируемому результату.
Не случайно финансово-промышленные группы иногда назы­
вают «локомотивом прогресса», «стержнем экономики». Они
менее болезненно, по сравнению с хозяйствующими субъекта­
ми-одиночками, пережили потрясения, вызванные августов­
ским дефолтом 1998 г. Финансово-промышленными группами
будет определяться и будущее российского народного хозяй­
ства. Они одновременно служат и источником, и средством
экономического роста.

2. Нынешние отечественные финансово-промышленные груп­
пы имеют дальних предшественников в российской истории и
мировой экономической практике. В XIX — начале XX в. рос­
сийские банкиры, промышленники и купцы нередко оказывали
целенаправленную финансовую помощь отечественным уче­
ным, тем самым фактически интегрируя производство, денеж­
ные средства и науку. Без их помощи вряд ли состоялись бы

§ 1. Понятие, значение и нормативно-правовая основа_ 653

такие выдающиеся ученые, как В. И. Вернадский, Н. Е. Жу­ковский, Д. И. Менделеев, И. П. Павлов, К. А. Тимирязев, К. Э. Циолковский. В годы советской власти освоение космоса и нефтегазоносных территорий, крупнейшие прорывы в науке, технике и укреплении обороноспособности страны, с которыми ассоциируются, в частности, имена И. В. Курчатова и С. П. Ко­ролева, были совершены именно благодаря одновременному сосредоточению и организационному объединению на избран­ных направлениях усилий промышленности и ученых при над­лежащем финансировании. В СССР формы подобного объеди­нения не назывались финансово-промышленными группами, но на деле были таковыми. Финансово-промышленные группы позволили ФРГ, Италии, Франции, Японии после окончания Второй мировой войны в короткие сроки восстановить разру­шенную экономику и добиться ее стабильного роста.

Особое значение финансово-промышленных групп в совре­менной России детерминируется следующими факторами. На первое место среди них следует поставить слом советской госу­дарственной машины, изменение политической системы обще­ства в целом. Ранее, когда действовало командно-бюрократи­ческое управление с элементами огосударствления правящей партии и общественных организаций, интегрирующую роль вы­полняли государственные хозяйственные структуры, -в первую очередь главки министерств. С конца 70-х — начала 80-х гг. XX в. стали интенсивно создаваться промышленные, производ­ственные и научно-производственные объединения. Сейчас го­сударственная управленческая вертикаль разрушена. Ее эффек­тивным «заменителем» и становятся финансово-промышлен­ные группы, но действующие не на административных началах, а на принципах рыночной экономики.

Далее, внедрение в экономическую и социальную сферы раз­личных форм собственности. Ранее имелась единственная фор­ма собственности — социалистическая при подавляющем гос­подстве в ней государственного вида собственности. Социалис­тические предприятия, финансовые и научные организации были лишены экономической самостоятельности и возможнос­ти самим выбирать выгодные формы хозяйствования. Все за них решали вышестоящие государственные органы. Теперь по­ложение качественно иное: сложилось гарантированное Консти­туцией РФ многообразие форм собственности, функционируют миллионы юридических лиц различных организационно-право­вых форм, которым предоставлены свобода экономической дея­тельности, возможность работать автономно, независимо ни от

Тема 13. Финансово-промышленные группы

кого. Но отмеченные процессы привели и к некоторым нега­тивным последствиям, породили изоляцию хозяйствующих субъектов, вызвали разрыв экономических связей, которые прежде устанавливались и поддерживались государственными органами. Резко снизилась экономическая роль государства. Для государства и самих предпринимателей становится все бо­лее очевидным, что хозяйствующие субъекты не в состоянии в одиночку, без прочных контактов между собой и поддержки го­сударственных органов, решить ни одну серьезную проблему, успешно выдержать конкуренцию на внутреннем и междуна­родном рынках. Как следствие, и государство, и предпринима­тели оказались объективно заинтересованными в наличии объе­динений типа финансово-промышленных групп.

Финансово-промышленные группы компенсируют и недостатки экономического развития, вызванные интенсивным созданием малых предприятий. При всем значении малого предпринима­тельства нельзя, однако, не замечать их низкой эффективнос­ти. Так, выработка на одного работника в строительстве и промышленности здесь в 1,5—2 раза ниже, чем в крупных орга­низациях. Малым предприятиям не под силу обеспечивать на­учно-технический прогресс, осуществлять масштабные хозяй­ственные проекты. Деловые же контакты с финансово-про­мышленными группами позволяют им осваивать новейшие технику и технологию, передовые приемы организации труда, иметь надежный рынок сбыта своих товаров.

Еще одна причина кроется в формирующейся российской бан­ковской системе. Многие коммерческие банки, возникшие на волне экономических реформ и накопившие значительные де­нежные средства, ищут теперь надежные каналы их прибыльно­го использования. Оперирование посредническо-спекулятив-ным капиталом, когда «деньги делают деньги», теряет былую привлекательность, спрос на этот капитал падает, а в перспек­тиве он вообще может оказаться невостребованным. Естествен­но, взгляды банкиров-предпринимателей все чаще обращаются в сторону производства, которое, в свою очередь, крайне нуж­дается в финансовой подпитке. Организационно объединить интересы тех и других способны финансово-промышленные группы.

Наконец, нельзя сбрасывать со счетов внешнеэкономический фактор. Существовавшие в масштабе СССР единое экономи­ческое пространство и единый рынок привели к установлению прочных долговременных хозяйственных связей между пред­приятиями, оказавшимися после распада СССР в разных госу-

§ 1. Понятие, значение и нормативно-правовая основа 655

дарствах. Ранее такие предприятия часто подчинялись одним и тем же союзным государственным органам, входили в одни и те же промышленные, производственные или научно-производ­ственные объединения. Далеко не всем им удалось перестроить экономические отношения, наладить деловые контакты с новы­ми партнерами. Интересам подобных российских хозяйствую­щих субъектов и хозяйствующих субъектов стран «ближнего за­рубежья» также отвечает создание финансово-промышленных групп.

3. Начало формированию нормативно-правовой основы фи­нансово-промышленных групп положил Указ Президента РФ от 5 декабря 1993 г. № 2096 «О создании финансово-промышлен­ных групп в Российской Федерации», которым было утверждено развернутое Положение о финансово-промышленных группах и порядке их создания¹. В то время ни одной такой группы в Рос­сии еще не было. Первые финансово-промышленные группы были зарегистрированы в 1994 г.

Однако опережающее появление нормативно-правовых ак­тов Президента РФ и Правительства РФ имело и некоторые негативные последствия. Принимаемые в условиях отсутствия опыта функционирования легитимных финансово-промышлен­ных групп, эти акты были умозрительны, не отражали в полной мере специфику российских экономических отношений, а не­редко и препятствовали созданию финансово-промышленных групп, тормозили их естественное развитие и снижали конеч­ный результат деятельности. Утвержденное Указом Президента РФ Положение содержало, например, такие ограничения, как регламентация размеров групп по количеству входящих в них предприятий (не более 20), общей численности работающих на них (не более 100 тыс. человек), доле государственной собствен­ности в объединяемом участниками капитале (не более 25%), величине пакета акций, которым вправе располагать включае­мые в группу кредитно-финансовые организации (не более 10%). Не допускалось перекрестное взаимное владение акция­ми участников финансово-промышленной группы.

Сейчас имевшиеся недостатки преодолены и можно конста­тировать наличие стройной системы нормативных правовых ак­тов. «Открывают» эту систему акты высшей юридической силы — федеральные законы, подразделяющиеся на две группы. Первую группу составляют те из них, которые прямо и непосред­ственно адресованы финансово-промышленным группам. Это,

САПП. 1993. № 49. Ст. 4766.

Тема 13. Финансово-промышленные группы

в первую очередь, Федеральный закон от 30 ноября 1995 г. № 190-ФЗ «О финансово-промышленных группах»¹. Он являет­ся основой в создании, деятельности и ликвидации финансово-промышленных групп.

Вторую группу составляют законы, которые специально не посвящены финансово-промышленным группам, но касаются их в связи с государственно-правовым воздействием на другие общественные отношения. Так, отношения, вытекающие из участия финансово-промышленных групп в реализации феде­ральных целевых программ, регулируются законодательством Российской Федерации о федеральных целевых программах. Отношения, вытекающие из участия финансово-промышлен­ных групп в реализации региональных целевых программ, регу­лируются законодательными актами субъектов РФ.

Следующее место в системной иерархии занимают акты Пре­зидента РФ. Первостепенное значение для федеральных госу­дарственных органов исполнительной власти, исполнительных органов государственной власти субъектов РФ, органов местно­го самоуправления, финансово-промышленных групп и всех предпринимателей имеет Указ Президента РФ от 1 апреля 1996 г. № 443 «О мерах по стимулированию создания и деятель­ности финансово-промышленных групп»². Этим актом был официально отменен Указ от 5 декабря 1993 г. о создании фи­нансово-промышленных групп и введены важные новеллы, раз­вивающие и конкретизирующие Федеральный закон «О финан­сово-промышленных группах». О них речь пойдет ниже.

Отдельные вопросы создания, деятельности и ликвидации финансово-промышленных групп регулируются нормативными правовыми актами Правительства РФ и нормативными правовы­ми актами других федеральных органов исполнительной власти. Для правомочий Правительства РФ и иных органов федераль­ной государственной власти установлено существенное ограни­чение: они вправе принимать нормативные правовые акты лишь в случаях, установленных Федеральным законом «О фи­нансово-промышленных группах».

В ряду федеральных органов исполнительной власти выде­лен орган государственной власти, уполномоченный на осуще­ствление специфических полномочий в отношении финансово-промышленных групп. Особенность статуса этого органа состо­ит в том, что названным Федеральным законом только он один

¹ СЗ РФ. 1995. № 49. Ст. 4697.

² СЗ РФ. 1996. № 15. Ст. 1573; 1998. № 35. Ст. 4381.

§ 1. Понятие, значение и нормативно-правовая основа_________ 657

уполномочен на государственное регулирование создания, дея­тельности и ликвидации финансово-промышленных групп, указанные функции которого являются исключительными.

Какой конкретно государственно-управленческой структуре придать такой статус, решает федеральная исполнительная власть. В ходе неоднократных реорганизаций государственного аппарата соответствующим статусом наделялись различные фе­деральные органы исполнительной власти (см. об этом третье издание настоящего учебника, с. 434—435). Сейчас этот статус имеет Министерство экономического развития и торговли РФ. Далее в тексте темы соответствующее подразделение государ­ственного аппарата будет именоваться полномочным государ­ственным органом.

Нормативно-правовое воздействие на финансово-промышлен­ные группы оказывают также субъекты РФ. Например, поста­новлением правительства Москвы от 14 июня 1994 г. № 488 решено: одобрить «Основные принципы и подходы в концеп­ции формирования финансово-промышленных групп в Моск­ве»¹ как одной из организационных форм экономического партнерства органов государственной власти с товаропроизво­дителями, банками и товаропроводящей сетью в целях активи­зации товарного производства, расширения рынка и восста­новления инновационно-инвестиционного процесса; утвер­дить перечень приоритетных для Москвы направлений деятельности финансово-промышленных групп при их фор­мировании; утвердить формы экономического партнерства органов государственного управления Москвы при создании финансово-промышленных групп, виды льгот и форм стиму­лирования, предоставляемых правительством Москвы в пре­делах его компетенции; создать при правительстве Москвы Межведомственную комиссию по содействию организации и рассмотрению предложений по формированию финансово-промышленных групп (одновременно утверждено положение о Межведомственной комиссии).

Возможности правового регулирования субъектов РФ четко ограничены двумя правилами. Во-первых, оно может иметь ме­сто в пределах предметов ведения и полномочий, предоставлен­ных субъектам РФ Конституцией РФ, конституциями и устава­ми самих субъектов, а также договорами (естественно, при их наличии), заключенными между федеральными органами госу­дарственной власти и органами государственной власти субъек-

Вестник Мэрии Москвы. 1994. № 15.

Тема 13. Финансово-промышленные группы

тов РФ. Во-вторых, нормативные правовые акты субъектов РФ не должны противоречить федеральному законодательству.

Наконец, свою деятельность регулируют сами финансово-промышленные группы через локальные правовые акты. К чис­лу последних относятся уставы, разрабатываемые и принимае­мые участниками финансово-промышленной группы, договор о создании финансово-промышленной группы и другие догово­ры, заключаемые между ее участниками. Но и для локального нормотворчества установлены существенные ограничения: до­говорами могут регулироваться только те отношения, которые не урегулированы Федеральным законом «О финансово-про­мышленных группах», другими нормативными правовыми акта­ми Российской Федерации и ее субъектов.

Рассмотрение нормативно-правовой основы финансово-промышленных групп приводит к выводу: государство более полно и жестко регулирует все общественные отношения по поводу создания, функционирования и прекращения деятель­ности финансово-промышленных групп по сравнению с иными объединениями предпринимателей. Такой курс не только целе­сообразен, но и крайне необходим, исходя из той роли, которую надлежит играть финансово-промышленным группам в настоя­щем — в преодолении последствий кризиса — и в будущем — в поступательном движении нашей экономики.

4. Уяснение нормативно-правовой основы финансово-про­мышленных групп позволяет обратиться к содержательному раскрытию юридических составляющих понятия финансово-промышленной группы. Это необходимо сделать тем более, что в научной литературе последнее трактуется подчас не точно — не полно и односторонне. Так, утверждается, что «финансово-промышленная группа есть совокупность юридических лиц, дей­ствующих как основное и дочерние общества, полностью или частично объединивших свои материальные и нематериальные активы на основе договора о создании финансово-промышлен­ной группы»¹. Верно здесь только то, что финансово-промыш­ленная группа действительно представляет собой совокупность юридических лиц. Но данная совокупность юридически и орга­низационно оформляется в виде двух совершенно различных типов.

Первый тип финансово-промышленных групп составляют юри­дические лица, действующие как основное и дочерние обще­ства. Такие группы образуются крайне редко. Дело в том, что

' Экономические реформы и инвестиционная политика. М., 1996. С. 176.

§ 1. Понятие, значение и нормативно-правовая основа 659

нынешнее законодательство, определяющее статус и взаимо­связи подобных обществ, создает все необходимые правовые предпосылки для интеграции их усилий на любом участке пред­принимательской деятельности. Вспомним, что согласно ст. 105 ГК РФ хозяйственное общество признается дочерним, если другое (основное) хозяйственное общество или товарищество в силу преобладающего участия в его уставном капитале, либо в соответствии с заключенным между ними договором, либо иным образом имеет возможность определять решения, прини­маемые таким обществом.

На что нужно сразу обратить внимание в процитированном законоположении? Дочерние организации всегда имеют орга­низационно-правовую форму одного из обществ (с ограничен­ной или дополнительной ответственностью, акционерного). Основной же организацией бывает не только общество, но и товарищество в любой организационно-правовой форме — пол­ное или на вере (коммандитное). Что касается финансово-про­мышленной группы, то совокупность ее юридических лиц со­ставляет лишь связку, в которую входят общества. Хозяйственное товарищество не может быть здесь основной организацией. Дру­гими словами, если основным является хозяйственное товари­щество, то создавать со своими дочерними обществами финан­сово-промышленную группу оно не вправе.

Нормы ст. 105 ГК РФ однозначно регулируют также вопро­сы гражданско-правовой ответственности во взаимоотношени­ях основного и дочерних обществ. Поэтому создание финансо­во-промышленных групп первого типа диктуется не интересами внутренних отношений между основным и дочерними обще­ствами, а скорее преимуществами, льготами, которые по дей­ствующему законодательству предоставляются финансово-про­мышленным группам и о которых будет сказано ниже.

Второй тип финансово-промышленных групп есть тоже сово­купность юридических лиц. Но соединяются они между собой на принципиально иной юридической базе. Ею служит договор о создании финансово-промышленной группы, по которому юридические лица полностью или частично объединяют свои материальные или нематериальные активы. Этот тип финансо­во-промышленных групп называется системой участия.

Цели объединения юридических лиц могут быть самыми различными, а именно технологическая или экономическая ин­теграция для реализации инвестиционных и иных проектов и программ, направленных на повышение конкурентоспособнос­ти и расширение рынков сбыта товаров и услуг, повышение эф-

Тема 13. Финансово-промышленные группы

фективности производства, создание новых рабочих мест. Важ­но с самого начала определить в договоре ясные и конкретные цели, что создает твердую правовую почву для выбора средств достижения целей и обеспечения единства действий в исполь­зовании средств на пути к целям.

5. Двум различным типам финансово-промышленных групп соответствуют и особые виды их участников. Не требует допол­нительных комментариев первый тип финансово-промышлен­ной группы, участниками которой признаются основное и до­черние общества. Они могут образовывать финансово-промыш­ленную группу уже в силу самого факта их функционирования в таком качестве.

Значительно сложнее обстоит дело с участниками финансо­во-промышленной группы второго типа. Ими, прежде всего, признаются юридические лица, подписавшие договор о созда­нии финансово-промышленной группы. Однако не любая сово­купность юридических лиц, подписавших договор и пожелав­ших полностью или частично объединить на его условиях свои материальные и нематериальные активы, вправе претендовать на статус финансово-промышленной группы. Потенциальные и действующие участники финансово-промышленной группы подразделяются на два вида. Их условно можно назвать участ­никами обязательными и инициативными. К обязательным от­носятся юридические лица, без которых закон запрещает созда­ние финансово-промышленной группы. Обязательные участни­ки, в свою очередь, делятся на два подвида: организации, действующие в сфере производства товаров и услуг, и банки или иные кредитные организации. С сожалением следует кон­статировать, что в число обязательных участников не включены научно-исследовательские подразделения, что, несомненно, снижает экономический и социальный потенциалы финансово-промышленных групп.

Круг инициативных участников, т. е. тех, которые не названы среди обязательных, практически ничем не ограничен. Важно только подчеркнуть, что в состав финансово-промышленной группы могут входить не только коммерческие, но и некоммер­ческие организации, в том числе иностранные. В частности, участниками финансово-промышленной группы могут быть инвестиционные институты, негосударственные пенсионные и иные фонды, страховые организации, участие которых обуслов­лено их ролью в обеспечении инвестиционного процесса в фи­нансово-промышленной группе.

§ 1. Понятие, значение и нормативно-правовая основа 661

Вместе с тем в отношении участников отдельных видов уста­новлены некоторые предварительные условия их вхождения в финансово-промышленные группы. Государственные и муни­ципальные унитарные предприятия могут быть участниками финансово-промышленной группы в порядке и на условиях, определяемых собственником их имущества. Дочерние хозяй­ственные общества и предприятия могут входить в состав фи­нансово-промышленной группы только вместе со своим основ­ным обществом (унитарным предприятием-учредителем).

Есть всего только два запрета на участие в финансово-про­мышленной группе. Первый состоит в том, что в ее состав не могут входить общественные и религиозные организации (объе­динения). Запрет вызван несовместимостью целей последних с целями финансово-промышленных групп.

Второй запрет распространяется на всех возможных участ­ников финансово-промышленных групп — обязательных и по­тенциальных: не допускается их вхождение более чем в одну финансово-промышленную группу. Приведенный запрет вызы­вает почти единодушную критику специалистов — и теоретиков, и практиков. Немотивированным представляется, в частности, запрет в отношении коммерческих банков. Общеизвестно вы­страданное веками весьма разумное правило для предпринима­телей: «Не кладите яйца в одну корзину». В данном же случае закон предписывает им поступать прямо наоборот, инвестиро­вать свои капиталы только в «одну корзину», именуемую фи­нансово-промышленной группой. Тем самым увеличивается риск предпринимательской деятельности коммерческих банков и соответственно снижается их интерес организационно связы­вать себя с какой-то конкретной группой. Кроме того, запрет без видимых причин лишает коммерческий банк, входящий в какую-либо финансово-промышленную группу, возможности вкладывать имеющиеся у него свободные средства в другие фи­нансово-промышленные группы на правах их участников. А это уже противоречит интересам не только самих коммерческих банков, но и искусственно препятствует образованию новых финансово-промышленных групп, развитию предприниматель­ства в целом.

Своеобразное место среди участников финансово-промыш­ленной группы второго типа занимает ее центральная компа­ния. Такой участник не известен финансово-промышленным группам первого типа, о чем ошибочно утверждается иногда в научной литературе. Там такая отдельная организация просто не нужна. Между основным и дочерними обществами незави-

Тема 13. Финансово-промышленные группы

симо от наличия финансово-промышленной группы происхо­дит постоянный обмен информацией, их контакты опираются на сложившиеся устойчивые правила взаимоотношений, в ходе которых решающее слово остается за основным обществом. Оно, в частности, выполняет и все функции по управлению фи­нансово-промышленной группой в случае создания таковой.

Ничего подобного нет в финансово-промышленной группе второго типа. Ее участники, а их число порой достигает не­скольких десятков, до вхождения в одну группу в лучшем случае были связаны гражданско-правовыми договорными отношени­ями. Не имели они над собой и никаких общих управленческих структур, ни один из участников не обладал полномочием леги­тимно влиять на деятельность других участников группы. Дей­ствующее ныне законодательство не позволяет функции управ­ления общими делами группы передавать одному из ее участни­ков — так называемой головной организации. Все это вполне логично подвело к необходимости иметь в составе участников финансово-промышленной группы особый субъект — цент­ральную компанию. Она учреждается самими юридическими лицами, подписавшими договор о создании финансово-про­мышленной группы, для ведения ее общих дел.

6. Раскрытие правовой природы финансово-промышленных
групп требует уяснения их места в классификации хозяйственных
организаций, данной Гражданским кодексом РФ. Несомненна
коммерческая природа финансово-промышленных групп: из­
влечение прибыли составляет основную цель их деятельности.
Однако было бы ошибочным на этом основании относить эти
группы к коммерческим организациям, искать среди последних
подходящую для них организационно-правовую форму. Граж­
данский кодекс РФ не оперирует понятием «группа» ни приме­
нительно к коммерческим, ни к некоммерческим организаци­
ям. Следовательно, будучи совокупностью юридических лиц
(коммерческих и некоммерческих организаций), сама финансо­
во-промышленная группа как целое юридическим лицом не яв­
ляется, а представляет собой специфический субъект предпри­
нимательства со свойственной только ему структурой управле­
ния, внутренних и внешних связей.

7. Финансово-промышленные группы могут быть нацио­
нальными, т. е. объединяющими только российских юридичес­
ких лиц, и транснациональными. Статусом транснациональных
наделяются финансово-промышленные группы, среди участни­
ков которых есть юридические лица, находящиеся под юрис­
дикцией государств — участников СНГ, имеющие обособлен-

§ 2, Создание и ликвидация финансово-промышленных групп 663

ные подразделения на территории указанных государств либо осуществляющие на их территории капитальные вложения. В случае создания транснациональной финансово-промышлен­ной группы на основе межправительственного соглашения ей присваивается статус межгосударственной (международной) финансово-промышленной группы. Особенности создания, де­ятельности и ликвидации межгосударственной финансово-про­мышленной группы определяются указанными соглашениями. Для участников межгосударственной финансово-промышлен­ной группы национальный режим устанавливается межправи­тельственными соглашениями на основе взаимности.

Дата добавления: 2015-07-08