Федеральное агентство по образованию (Рособразование) 3 страница

6 ЖУРНАЛЫ-ОРДЕРА И ВЕДОМОСТИ

Таблица 6 – Журнал-ордер №1 по счету 50 «Касса» за январь 2013 г.

В рублях

Дата ВРС	По кредиту счета в дебет счетов	Итого по кредиту
19.1
19.2
26.1
26.2
Итого

Таблица 7 – Ведомость №1 по счету 50 «Касса» за январь 2013 г.

В рублях

Дата ВРС	По дебету счета с кредита счетов	Итого по дебету	Сальдо
на 01.01
Итого

Таблица 8 – Журнал-ордер №1 по счету 51 «Расчетный счет» за январь 2013 г.

В рублях

Дата ВРС	По кредиту счета в дебет счетов	Итого по кредиту
17.1
17.2
Итого

Таблица 9 – Ведомость №1 по счету 51 «Расчетный счет» за январь 2013 г.

В рублях

Дата ВРС	По дебету счета в кредит счетов	Итого по дебету	Сальдо
на 01.01
Итого

Таблица 10 – Журнал-ордер №7 по счету 71 «Расчеты с подотчетными лицами» за январь и «Расчеты с подотчетными лицами»2013 г.

В рублях

ФИО	Сальдо	Оборот по дебету с кредита счетов	Оборот по кредиту в дебет счетов
Дебет	Кредит	Корр.счет	Сумма				Итого
На 01.01		-
Лугаева А.И.		-
Унгуряну В.А.	-	-
Никифорова Е.В.		-
Алексеева В.А.	-	-
Итого
На 31.01

7 ОБОРОТНО-САЛЬДОВЫЕ ВЕДОМОСТИ ПО АНАЛИТИЧЕСКИМ СЧЕТАМ

Таблица 11 – Ведомость аналитического учета к счету 68 «Расчеты по налогам и сборам»

В рублях

Вид налога	Сальдо начальное	Обороты	Сальдо конечное
дебет	кредит	дебет	кредит	дебет	кредит
Налог на доходы с физических лиц	-				-
Налог на прибыль	-				-
Налог на добавленную стоимость	-				-
Итого	-				-

Таблица 12 – Ведомость аналитического учета к счету 71 «Расчеты с подотчетными лицами»

В рублях

Должность, табельный номер, ФИО	Сальдо начальное	Обороты	Сальдо конечное
дебет	кредит	дебет	кредит	дебет	кредит
Руководитель организации, 67891, Громов А.И.		-			-	-
Завхоз, 56723, Долинина В.А.	-	-			-
Главный бухгалтер, 34539, Носова Е.В.		-			-	-
Бухгалтер, 80422, Нилова В.А.	-	-				-
Итого		-

8 ОБОРОТНЫЕ ВЕДОМОСТИ ПО СИНТЕТИЧЕСКИМ СЧЕТАМ

Таблица 13 - Оборотно-сальдовая ведомость за 2013 г.

В рублях

Шифр и наименование счета	Сальдо начальное	Обороты	Сальдо конечное
дебет	кредит	дебет	кредит	дебет	кредит
01 «Основные средства»		-				-
02 «Амортизация основных средств»	-				-
07 «Оборудование к установке»	-	-			-	-
08 «Вложения во внеоборотные активы»		-				-
10 «Материалы»		-				-
19 «Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям»		-				-
20 «Основное производство»		-				-
26 «Общехозяйственные расходы»	-	-				-
43 «Готовая продукция»		-				-
50 «Касса»		-				-
51 «Расчетные счета»		-				-
60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»	-				-
62 «Расчеты с покупателями и заказчиками»		-				-
66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам»	-				-
68 «Расчеты по налогам и сборам»	-				-
69 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению»	-				-
70 «Расчеты с персоналом по оплате труда»	-				-
71 «Расчеты с подотчетными лицами»		-				-
76-д «Расчеты с разными дебиторами»						-
76-к «Расчеты с разными кредиторами»	-				-
80 «Уставный капитал»	-				-
84 «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)»	-				-
90 «Продажи»	-				-	-
91 «Прочие доходы и расходы»	-	-			-	-
96 «Резервы предстоящих расходов»	-				-
97 «Расходы будущих периодов»		-				-
99 «Прибыли и убытки»	-	-			-	-
Итого

Таблица 14 - Шахматная ведомость по счетам синтетического учета за январь 2013 г.

В рублях

Дебет счетов

Кредит счетов

Итого по дебету

Итого по кредиту

Дата добавления: 2015-08-28