Студопедия
Случайная страница | ТОМ-1 | ТОМ-2 | ТОМ-3
АрхитектураБиологияГеографияДругоеИностранные языки
ИнформатикаИсторияКультураЛитератураМатематика
МедицинаМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогика
ПолитикаПравоПрограммированиеПсихологияРелигия
СоциологияСпортСтроительствоФизикаФилософия
ФинансыХимияЭкологияЭкономикаЭлектроника

Министерство образования и науки Российской Федерации



Министерство образования и науки Российской Федерации

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждения высшего профессионального образования

«Южно-Уральский государственный университет»

(национальный исследовательский университет)

Факультет «Юридический»

Кафедра «Предпринимательского и коммерческого права»

«Договор банковского счёта»

КУРСОВАЯ РАБОТА

По дисциплине «Предпринимательское право»

______________ Тихомирова А.В

______________ 2015г.

Автор работы,

Студент группы Ю-333

___________Зомерфельд Е.В

 

_____________ 2015 г.

Работа защищена

с оценкой (прописью, цифрой)

__________________________

____________________2015

 

Челябинск 2015

ОГЛАВЛЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ...……………………………………………....3

Глава 1 ПОНЯТИЕ ДОГОВОРА БАНКОВСКОГО СЧЕТА

1.1 Правовое регулирование договора банковского

счета………………………………………………………....4

1.2 Понятие и элементы договор………………………..5-8

1.3 Порядок заключения договора банковского

счета………………………………………………………….9

Глава 2 СОДЕРЖАНИЕ И ОТВЕСТВЕННОСТЬ ПО ДОГОВОРУ БАНСКОГО СЧЁТА

2.1 Права и обязанности сторон по договору банковского

счета………………………………………………………….10-12

2.2Списание денежных средств с банковского счета….13-15

2.3Ответственность банка по договору банковского

счета…………………………………………………………..16

Глава 3 ВИДЫ И ОТГРАНИЧЕНИЕ ДОГОВОРА БАНКОВСКОГО СЧЕТ ОТ ИНЫХ СДЕЛОК.

3.1 Виды банковских счетов и счетов по вкладам……..17-18

3.2Отграничение договора банковского счета от других гражданско-

правовых сделок……………………………………………...19-21

Глава 4 Прекращение и изменение договора банковского счета

4.1 Изменение договора банковского счета………………22-24

4.2 Расторжение договора банковского счета…………….25-27

ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………..28-29

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК ……………………….30-31

Введение


В современном мире деньги в основном циркулируют в безналичной форме. Из вещей, которые определяются родовыми признаками, для многих субъектов гражданского оборота они превратились в разновидность обязательственных прав. Все отношения, связанные с зачислением и расходованием безналичных денег, существуют в рамках специальной экономической конструкции, которая называется «счет». Этот термин многопланов. С одной стороны, счет - это бухгалтерский документ, на котором отражаются состояние и движение средств, принадлежащих лицу. С другой стороны, счетом называют требование, в котором предлагается уплатить деньги за товар, работы или услуги. В гражданском праве счет лица в банке как экономическая категория возникает при заключении особого договора банковского счета. Этот договор предшествует всем кредитно-расчетным операциям, которые ведутся с безналичными деньгами.



Глава 45 части 2 Гражданского кодекса Российской Федерации регулирует отношения между банком и его клиентами в части ведения банковских счетов для текущих расходов, в том числе счетов юридических лиц, предпринимателей, граждан.

Объектом исследования этой курсовой работы являются особенности правового регулирования договора банковского счета. Предмет исследования составляет деятельность различных участников договора банковского счета.

Цель курсовой работы состоит в том, чтобы исследовать сущность и правовую природу договора банковского счета, вопросы его заключения, исполнения и расторжения.

Задачами курсовой работы являются:

Изучение современного законодательного регулирования договора банковского счета.

Анализ понятия договора и его условий.

Рассмотрение содержания договора банковского счета.

Исследование особенностей договора банковского счета, его роли договора банковского счета в современных гражданско-правовых отношениях.

Глава 1. Понятие договора банковского счета

1.1Правовое регулирование договора банковского счета


В настоящее время отношения, возникающие между кредитными организациями и их клиентами на основе заключенных договоров банковского счета, регулируются целым комплексом нормативных актов Российской Федерации.

По юридической силе эту иерархию нормативных актов можно представить так:

Законодательные акты.

Подзаконные нормативные акты (акты президента РФ и правительства РФ).

Ведомственные нормативные акты.

Основным нормативным актом в сфере банковского счета является Гражданский кодекс Российской Федерации - Глава 45 (Банковский счет)[1].

Необходимо отметить, что понятие «счет» в действующем законодательстве неоднозначно. Банковский счет можно рассматривать как способ бухгалтерского учета денежных средств и материальных ценностей. Такую роль выполняют, например, ссудные счета, счета по учету фондов банка. Счета, на которые клиенты помещают свои вклады

1.2 Понятие и элементы договора

Договор банковского счета является предпосылкой для осуществления безналичных расчетов, а также проведения иных банковских операций. Согласно ст. 30 Закона «О банках и банковской деятельности» клиенты вправе открывать необходимое им количество расчетных, депозитных и иных расчетов в любой валюте в банках с их согласия, если иное не установлено ФЗ. Договор банковского счета имеет комплексную правовую природу. Он регулируется гл. 45 ГК РФ.

Договор банковского счета - это соглашение, в силу которого банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету (п. 1 ст. 845 ГК РФ) [2].

Договор банковского счета - распространенное средство безналичных платежей, осуществляемых с банковского счета одного лица на счет другого, а также получения со счета наличных денег. На банковском счете находятся денежные средства, являющиеся, по существу, не однородными вещами, а обязательственными правами требования к банку.

Определение договора банковского счета, содержащееся в ГК РФ, в котором отсутствует указание на хранение клиентом денежных средств на счете в банке, и изложение норм о нем в отдельной гл. 45 ГК РФ подтверждают, что договор банковского счета является самостоятельным видом договора.

Договор банковского счета - публичный договор. Банк, являясь обществом, специально образованным для проведения банковских операций, в том числе расчетных, не может отказать клиенту, за некоторыми исключениями, в заключении договора банковского счета. Условия договора являются одинаковыми для всех клиентов. В некоторых случаях он может быть и договором присоединения, когда банк предлагает условия договора в стандартной форме (формуляре).

 

 

По юридической природе договор банковского счета:

-Консенсуальный.

-Возмездный.

-Двусторонний.

Договор банковского счета заключается между банком и клиентом. Права и обязанности у сторон возникают с момента подписания договора.

Банк обязан незамедлительно открыть счет клиенту, независимо от того, поступили для или от клиента денежные средства или нет. Поэтому договор банковского счета - консенсуальный договор.

Он также является, как правило, возмездным, поскольку обычно клиент уплачивает банку комиссионные за проведение расчетных операций, а банк начисляет проценты на используемые им денежные средства, находящиеся на счете клиента. По договору права и обязанности возникают как у банка, так и у клиента, то есть договор является взаимным.

Сторонами договора банковского счета является банк или небанковская кредитная организация при наличии у них лицензии на совершение этого вида банковских операций (ст. 1 Закона «О банках и банковской деятельности», п. 4 ст. 845 ГК РФ)[3] и клиент (владелец счета). Банком является юридическое лицо, которое осуществляет банковские операции как исключительный вид деятельности. Вместе с тем проводить банковские операции может не только банк. Такие права имеют и небанковские кредитные организации, но круг их операций ограничен. Таким образом, в договоре банковского счета в субъектном составе присутствует специальный субъект. В соответствии со ст. 5 Закона «О банках и банковской деятельности» открытие и ведение банковских счетов, а также осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам относится к банковским операциям, которые вправе совершать только кредитные организации, отвечающие требованиям специального банковского законодательства.Клиентом в договоре банковского счета могут быть физические и юридические лица. Кроме того, клиентами по данному договору могут быть публично-правовые образования. В этом случае рассматриваемый договор дополнительно регулируется Бюджетным кодексом РФ (далее БК РФ), а счета бюджетов обслуживаются ЦБ РФ.

 

В соответствии со ст. 156 БК РФ кредитные организации могут привлекаться на основании агентского соглашения для осуществления операций по предоставлению и возврату бюджетных кредитов. Кредитные организации выполняют функции ЦБ РФ при отсутствии его учреждений на соответствующей территории или невозможности выполнения ими этих функций. В законодательстве, регулирующем расчетные отношения, нет норм, обязывающих клиентов держать денежные средства на счетах в банке, однако существует ограничение наличных расчетов между юридическими лицами, что косвенно обязывает их иметь счет в банке; свобода в заключении договора банковского счета сводится для юридического лица лишь к выбору банка.

Гражданин, заключающий договор банковского счета, по общему правилу должен быть дееспособным.

В некоторых случаях закон разрешает открывать счета лицам, не обладающим полной дееспособностью, к ним относятся несовершеннолетние в возрасте от 14 до 18 лет, заключающие договор банковского счета с согласия родителей, усыновителя, попечителя, а в случаях, когда открытие счета связано с распоряжением вкладов, заработком и иными доходами, самостоятельно без их согласия, и граждане, ограниченные судом в дееспособности, заключающие договор с согласия попечителя, за исключением мелких бытовых сделок.

Существенным условием договора банковского счета является условие о его предмете. Предметом договора являются услуги, оказываемые банком клиенту (владельцу счета). В качестве таковых выступают действия банка, в том числе по поручению клиента (владельца счета): по зачислению поступающих на открытый клиенту счет денежных средств, выполнению распоряжений клиента о перечислении и выдаче денежных сумм со счета, а также о проведении иных банковских операций.

Предметом договора являются безналичные денежные средства, поскольку услуги банка, оказываемые клиенту, состоят в проведении различных банковских операций с безналичными денежными средствами, находящимися (числящимися) на банковском счете клиента. В рамках отношений банка и клиента по договору банковского счета указанные безналичные денежные средства отражаются в записи по счету, определяющей объем прав требований владельца счета к банку по осуществлению последним предусмотренных договором банковских операций.

Договором банковского счета могут быть предусмотрены особенности, касающиеся порядка и сроков осуществления банком различных банковских операций и услуг по поручению владельца счета.

По соглашению сторон в договор могут быть включены дополнительные условия, относящиеся к предмету договора, в частности обязанность владельца счета поддерживать определенный минимальный размер денежной суммы, находящейся на его банковском счете, порядок и сроки пополнения счета в случае перечисления или выдачи денежных средств со счета.

В зависимости от объема банковских операций, предоставляемых клиенту, банковские счета подразделяются на следующие виды: расчетные, текущие и специальные (бюджетные, валютные, ссудные, депозитные).

В зависимости от технических средств, оформляющих отношения сторон по договору, можно выделить карточные счета. Расчетные, текущие и некоторые специальные счета могут оформляться банковскими картами.

Расчетные счета открываются всем юридическим лицам, а также гражданам-предпринимателям. С расчетного счета клиенты банков вправе осуществлять все виды расчетных операций (безналичных расчетов).

Текущие счета открываются организациям, не обладающим правами юридического лица, в том числе филиалам и представительствам. Кроме того, обособленным подразделениям юридических лиц, расположенным вне места их нахождения, могут открываться расчетные субсчета. По текущим и расчетным субсчетам указанные организации могут осуществлять ограниченный круг расчетных операций.

Специальные счета включают бюджетные и валютные счета.

Специальный характер бюджетных счетов проявляется в особенностях субъектного состава, источников формирования денежных средств, зачисляемых на них, а также направлений их расходования. В соответствии со ст. 161 БК РФ бюджетное учреждение, подведомственное федеральным органам исполнительной власти, использует бюджетные средства исключительно через лицевые счета бюджетных учреждений, которые ведутся Федеральным казначейством РФ.

Специальный характер валютных счетов проявляется в специфике субъектного состава, объекта (иностранная валюта), а также в строго целевом характере использования находящихся на них средств. Валютные счета в России открываются только в уполномоченных банках, то есть в банках, имеющих валютную лицензию, выданную ЦБ РФ.

 

 

Судебные счета имеют строго целевой характер и предназначены исключительно для кредитования клиентов банков.

Нормы ГК РФ о договоре банковского счета не устанавливают специальных требований к форме договора, поэтому согласно общему правилу должна быть соблюдена простая письменная форма (п. 1 ст. 161 ГК РФ)[4]. Договор может заключаться как путем обмена документа, так и путем составления единого документа.

 

1.3 Порядок заключения договора банковского счета


Банковские правила о порядке открытия счетов предусматривают, что клиент - юридическое лицо, желающий открыть счет, направляет в банк заявление, подписанное руководителем и главным бухгалтером. К заявлению прилагаются учредительные документы, свидетельство о государственной регистрации, копия справки о постановке на учет в органах федерального государственного статистического наблюдения, карточка с образцами подписей лиц, уполномоченных распоряжаться счетом, и оттиском печати, копия свидетельства о постановке на учет в налоговом органе юридического лица и иные документы. Направление клиентом такого заявления рассматривается, как оферта банку заключить договор. Руководитель банка ставит на заявлении разрешительную надпись, тем самым акцептуя оферту. С этого момента договор считается заключенным. На практике стороны обычно составляют единый документ, в котором фиксируются операции, проводимые банком по счету, а также права и обязанности сторон. Физические лица для заключения договора банковского счета предоставляют в банк паспорт или иной документ, удостоверяющий личность, карточку с образцами подписей и иные документы. Отказать в открытии счета банк может в случае, если выданная ему лицензия не разрешает проводить операции, предусматриваемые режимом открываемого счета. Существуют рублевые лицензии, разрешающие проведение операций исключительно в рублях; валютные лицензии, дающие право осуществлять валютные операции; генеральные лицензии, которые охватывают более широкий круг операций. Эти лицензии в свою очередь имеют различные виды в зависимости от объема разрешенных операций. Иногда у банка отсутствует возможность принять нового клиента на банковское обслуживание. В некоторых случаях банк может не осуществлять всего объема операций, предусмотренных его лицензией: из-за отсутствия необходимых специалистов или в связи со специализацией банка в определенных направлениях. Банк также отказывает в открытии счета, когда это прямо допускается законом или иными правовыми актами. Одним из таких случаев может быть запрет Банка России осуществлять отдельные виды операций, возможность которого предусматривается п. 4 ст. 75 Закона о ЦБР.[5]Если банк необоснованно уклонился от заключения договора, клиент может обратиться в суд с требованием о понуждении заключить договор и возмещении причиненных убытков.

 

Глава 2. Содержание и ответственность по договору банковского счета

2.1 Права и обязанности сторон по договору банковского счета


После заключения договора банковского счета банк обязан, во-первых, в срок, определенный в договоре (а если он не определен - в разумный срок) открыть клиенту счет, который идентифицируется номером; во-вторых, совершать для клиента операции, предусмотренные для счетов данного вида (ст. 848 ГК РФ). Банк обязан принимать и зачислять поступившие на счет клиента денежные средства не позже дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа. Договор может быть предусмотрен более короткий срок. За несвоевременное зачисление на счет поступивших клиенту денежных средств банк несет ответственность в виде процентов, начисляемых в соответствии со ст. 395 ГК РФ (ст. 856 ГК РФ).

Банк обязан по распоряжению клиента выдавать денежные средства в наличной форме или перечислять со счета. Срок исполнения данной обязанности - не позже дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа, если иные сроки не предусмотрены законом, изданными в соответствии с ним банковскими правилами или договором банковского счета. В случае необоснованного списания банком средств со счета либо невыполнения указаний клиента о перечислении денежных средств со счета или об их выдаче со счета банк обязан уплатить на эту сумму проценты в соответствии со ст. 395 ГК РФ (ст. 856 ГК РФ) [6].

Основанием для списания банком денежных средств со счета является распоряжение клиента. При поступлении в банк платежного документа банк должен проверить по внешним признакам соответствие подписей уполномоченных лиц и печати образцам подписей и оттиска печати, содержащимся в переданной банку карточке, а также наличие доверенности, если она является основанием для распоряжения денежными средствами, находящимися на счете.

Обязанности банка своевременно и точно исполнять поручения клиента корреспондирует обязанность клиента представлять в банк платежные документы, по содержанию и форме соответствующие требованиям закона и банковским правилам. В противном случае банк может отказаться от выполнения поручения клиента.

Банк обязан согласно ст. 849 ГК РФ зачислять денежные средства на счет клиента не позже дня, следующего за днем поступления в банк платежного документа.

Более короткие сроки могут быть определены в договоре банковского счета. Закон «О банках» в ст. 31 предусматривает возможность установления иных сроков федеральным законом, договором или в платежных документах. Однако это положение может рассматриваться только как возможность установления более коротких сроков, так как нормы гражданского права, содержащиеся в других законах, должны соответствовать ГК РФ. Поэтому банк обязан зачислять на счет денежные средства не позднее следующего дня после поступления платежного документа либо в более короткий срок, если это предусмотрено в договоре банковского счета. В такие же сроки банк обязан по распоряжению клиента выдавать или перечислять со счета денежные средства. В отличие от сроков, предусмотренных для зачисления денежных средств, они могут быть увеличены либо сокращены законом, банковскими правилами или договором банковского счета.

Банк обязан вести учет денежных средств на счете клиента, а также всех проводимых им операций по счету. Клиент имеет возможность проверять правильность отражения банком операции по счету. В договоре банковского счета в соответствии с банковскими правилами закрепляется обязанность банка представлять клиенту, как правило, выписки по счету в сроки, указанные в карточке с образцами подписей. Если операция проводилась не по поручению клиента, то к выписке прикладываются соответствующие документы. Владелец счета в течение 10 дней с момента выдачи ему выписки должен уведомить банк об ошибках в отраженных операциях, который производит соответствующие исправления. Если возражения по выписке не получены, остаток по счету считается молчаливо подтвержденным. Банк при обнаружении ошибки (технической или арифметической) может по собственной инициативе без согласия клиента произвести изменения в записях по счету, восстановив излишне списанную сумму или сторнировав (списав) ее со счета. Однако такие исправления должны производиться в течение срока исковой давности.

Осуществляя операции по счету клиента, банк оказывает ему услуги и имеет право на получение вознаграждения, которое называется комиссией банка. Размер комиссии, уплачиваемой банку, должен быть согласован сторонами в договоре, если таковое отсутствует, услуги клиенту оказываются бесплатно. Поскольку договор банковского счета является публичным, размер комиссии по счетам одного и того же вида должен быть одинаковым для всех клиентов. На практике сумма или порядок определения комиссионного вознаграждения фиксируется в Правилах о тарифах каждого банка; к ним обычно делается отсылка в договоре банковского счета.

Часто в договоре банку предоставляется право в одностороннем порядке изменять размер комиссий, уведомив в последующем владельца счета.

Банк имеет право пользоваться денежными средствами, находящимися на счете клиента.

За такую возможность он уплачивает клиенту проценты. В отличие от суммы вознаграждения, которая уплачивается клиентом и должна быть определена в договоре, сумма процентов, выплачиваемая банком, может и не оговариваться. Если стороны не достигли договоренности о сумме процентов, то согласно ст. 852 ГК РФ[7] она соответствует процентам, выплачиваемым банком по вкладам до востребования. Когда и такая процентная ставка банком не зафиксирована, то ее размер определяется по ставке банковского процента в месте нахождения банка. Проценты зачисляются на счет клиента. Если стороны не договорились об ином, банк может осуществить зачет своих требований и клиента. Банк может безвозмездно пользоваться денежными средствами, находящимися на счете клиента, если это прямо предусмотрено договором. Так, в договорах банковского счета, заключаемых с учреждениями ЦБР, содержится условие о том, что проценты по остаткам денежных средств, находящихся на счетах кредитных организаций и других юридических лиц, открытых в учреждениях Банка России, не выплачиваются. Банк обязан соблюдать тайну банковского счета, операций по счету и сведений о клиенте. В соответствии со ст. 26 Закона «О банках» кредитная организация может расширить перечень сведений, составляющих банковскую тайну. Однако эти сведения должны относиться к операциям клиента, а не к самому банку, к ним не должно быть доступа на законном основании и установленный перечень не должен противоречить федеральному закону. Так, не могут относиться к банковской тайне сведения о тарифах банка за проведение операций по счетам, поскольку договор банковского счета - публичный договор и условия, на которых банк оказывает клиентам услуги, должны быть доступны для каждого. Клиент обязан осуществлять платежные операции в соответствии с требованиями закона, договора и банковскими правилами; оплачивать услуги банка в случаях, предусмотренных договором; погасить кредит, предоставленный банком в соответствии с договором при отсутствии на счете денежных средств.

 

2.2 Списание денежных средств с банковского счета


Согласно ст. 854 ГК [8]списание денежных средств со счета осуществляется банком на основании распоряжения клиента. При наличии на счете денежных средств, сумма которых достаточна для удовлетворения всех требований, предъявляемых к счету, списание этих средств со счета осуществляется в порядке поступления распоряжений клиента и других документов на списание, если иное не предусмотрено законом, т.е. в порядке календарной очередности (ст. 855 ГК).

Однако в том случае, когда денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленных к нему требований недостаточно, списание денежных средств осуществляется в порядке очередности, установленной законом.

В ГК предусматривается для данных случаев следующая очередность:в первую очередь осуществляется списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств со счета для удовлетворения требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, а также требований о взыскании алиментов;

- во вторую очередь производится списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, в том числе по контракту, по выплате вознаграждений по авторскому договору;

- в третью очередь производится списание по платежным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору (контракту), а также по отчислениям в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации и Государственный фонд занятости населения Российской Федерации и фонды обязательного медицинского страхования

- в четвертую очередь производится списание по платежным документам, предусматривающим платежи в бюджет и внебюджетные фонды, отчисления в которые не предусмотрены в третьей очереди;

- в пятую очередь производится списание по исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение других денежных требований;

- в шестую очередь производится списание по другим платежным документам в порядке календарной очередности.

Важно иметь в виду, что списание средств со счета по требованиям, относящимся к одной очереди, производится в порядке календарной очередности поступления документов.

Обязательная очередность, предусмотренная ст. 855 ГК, стала объектом споров, связанных с определением приоритета требований налоговых органов по отношению к другим требованиям, в частности о перечислении или выдаче денежных средств для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору (контракту).

Конституционный Суд РФ в постановлении от 23 декабря 1997 г. N 21-П "По делу о проверке конституционности пункта 2 статьи 855 Гражданского кодекса Российской Федерации и части шестой статьи 15 Закона Российской Федерации "Об основах налоговой системы в Российской Федерации" в связи с запросом Президиума Верховного Суда Российской Федерации" указал на то, что положение абз. 4 п. 2 ст. 855 ГК не соответствует ч. 1 ст. 19 Конституции РФ.

При этом Конституционный Суд РФ исходил из того, что установленное в абз. 5 п. 2 ст. 855 ГК обязательное списание по платежным документам, предусматривающим платежи в бюджет и внебюджетные фонды, означает только взыскание задолженности по указанным платежам на основании поручений налоговых органов и органов налоговой полиции, носящих бесспорный характер.

В результате согласно ст. 17 Федерального закона от 26 марта 1998 г. "О Федеральном бюджете на 1998 год" и ст. 23 Федерального закона от 22 февраля 1999 г. "О Федеральном бюджете на 1999 год" в целях обеспечения поступления доходов в федеральный бюджет впредь до внесения в соответствии с решением Конституционного Суда РФ изменений в п. 2 ст. 855 ГК установлено, что при недостаточности денежных средств на счете налогоплательщика для удовлетворения всех предъявленных к нему требований списание средств по платежным документам, предусматривающим платежи в бюджет и государственные внебюджетные фонды, а также перечисление денежных средств для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору (контракту), производится в порядке календарной очередности поступления указанных документов после перечисления платежей, отнесенных ГК к первой и второй очереди.

 

В соответствии с п. 2 ст. 854 [9] списание денежных средств, находящихся на счете, без распоряжения клиента допускается по решению суда, а также в случаях, установленных законом или предусмотренных договором между банком и клиентом.

В законодательстве предусмотрен ряд случаев, когда списание денежных средств со счета может быть осуществлено без распоряжения клиента (бесспорное списание).

Бесспорное списание денежных средств со счета предусмотрено законодательством:

- во-первых, для обеспечения требований органов публичной власти в связи с нарушением обязанностей по уплате налоговых и иных обязательных платежей;

- во-вторых, для обеспечения внесения платы отдельным видам контрагентов по некоторым видам договоров за переданную продукцию или оказанные услуги.

Такое право, в частности, предоставляется налоговым органам, таможенным органам, Пенсионному фонду Российской Федерации, фонду обязательного медицинского страхования и т.д.

Что же касается второй группы случаев бесспорного списания, то они в основном сводятся к расчетам с коммунальными и электроснабжающими организациями за отпускаемые клиентам ресурсы (электрическая и тепловая энергия, водоснабжение, газ, нефтепродукты), кроме жилищно-коммунальных и бюджетных организаций, а также населения. Аналогичный порядок установлен при предоставлении услуг транспорта и связи.

Наконец, списание денежных средств, находящихся на счете, без распоряжения клиента допускается в случаях, предусмотренных договором между банком и клиентом. Клиент в соответствии с п. 2 ст. 847 ГК вправе дать банку распоряжение о списании денежных средств со своего счета по требованию третьих лиц, в том числе в связи с исполнением им своих обязательств перед этими лицами.

Банк обязан принимать такие распоряжения, если в них имеются письменные указания, содержащие необходимые данные, позволяющие при предъявлении соответствующего требования идентифицировать лицо, имеющее право на его предъявление

 

2.3 Ответственность банка по договору банковского счета

Необоснованное списание денежных средств со счета клиента влечет применение к банку ответственности в виде неустойки, установленной ст. 856 ГК РФ, во всех случаях, когда списание денежных средств со счета клиента произведено банком при отсутствии соответствующего распоряжения либо решения суда о взыскании с этого банка денежных средств и возможность такого списания не предусмотрена законодательством (ст. 854 ГК РФ).

В Постановлении пленумов Верховного Суда РФ и Высшего Арбитражного Суда РФ от 8 октября 1998 г. № 13/14 (п. 21)[10] указано, что при необоснованном списании, т.е. списании, произведенном в сумме, большей, чем предусматривалось платежным документом, а также списании без соответствующего платежного документа либо с нарушением требований законодательства, неустойка начисляется со дня, когда банк необоснованно списал средства, и до их восстановления на счете по учетной ставке Банка России на день восстановления денежных средств на счете. Если же требование удовлетворяется в судебном порядке, то ставка процентов должна быть определена на день предъявления иска либо на день вынесения решения. Невыполнение указаний клиента о перечислении денежных средств со счета либо об их выдаче со счета как основание ответственности банка по ст. 856 ГК РФ включает в себя также несвоевременное выполнение банком соответствующих распоряжений владельца счета. При этом имеется в виду, что банк обязан по распоряжению клиента выдавать или перечислять со счета денежные средства клиента не позднее дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа, если иные сроки не предусмотрены законом, изданными в соответствии с ним банковскими правилами или договором банковского счета (ст. 849 ГК РФ).

По этому поводу в Постановлении пленумов Верховного Суда РФ и Высшего Арбитражного Суда РФ от 8 октября 1998 г. № 13/14 имеется разъяснение, согласно которому просрочка банка в перечислении денежных средств является основанием для уплаты неустойки согласно ст. 856 ГК РФ, если при внутрибанковских расчетах средства не были зачислены на счет получателя в том же банке в срок, установленный ст. 849 ГК РФ, а при межбанковских расчетах - если поручения, обеспеченные предоставлением соответствующего покрытия (наличием средств на корреспондентском счете банка-плательщика у банка-посредника), не переданы в этот срок банку-посреднику.

Глава 3. Виды счетов и отграничение договора банковского счета от иных сделок

3.1 Виды банковских счетов и счетов по вкладам

Для понимания сущности и значения договора банковского счета для современного гражданского оборота необходимо рассмотреть разновидности счетов, открываемых в соответствии с действующим законодательством и подзаконными актами.

Банки открывают в валюте Российской Федерации и иностранных валютах следующие виды счетов:

- текущие счета;

- расчетные счета;

- бюджетные счета;

- корреспондентские счета;

- корреспондентские субсчета;

- счета доверительного управления;

- депозитные счета судов, подразделений службы судебных приставов, правоохранительных органов, нотариусов.

Текущие счета открываются физическим лицам для совершения расчетных операций, не связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой. Им уделяется наибольшее внимание в моей курсовой работе.

Расчетные счета открываются юридическим лицам, не являющимся кредитными организациями, а также индивидуальным предпринимателям или физическим лицам, занимающимся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, для совершения расчетов, связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой.

Бюджетные счета открываются в случаях, установленных законодательством Российской Федерации, лицам, осуществляющим операции со средствами бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации и государственных внебюджетных фондов Российской Федерации.

Счета доверительного управления открываются доверительному управляющему для осуществления расчетов, связанных с деятельностью по доверительному управлению.

Депозитные счета судов, подразделений службы судебных приставов, правоохранительных органов, нотариусов открываются соответственно судам, подразделениям службы судебных приставов, правоохранительным органам, нотариусам для зачисления денежных средств, поступающих во временное распоряжение, при осуществлении ими установленной законодательством Российской Федерации деятельности и в установленных законодательством Российской Федерации случаях.

Корреспондентские счета открываются кредитным организациям. Банку России открываются корреспондентские счета в иностранных валютах. Корреспондентские субсчета открываются филиалам кредитных организаций. Они используются для взаиморасчетов в самой банковской системе и напрямую не имеют отношения к расчетам между физическими и юридическими лицами, и не охватываются в полном объеме гражданско-правовым договором банковского счета.

 

3.2 Отграничение договора банковского счета от других гражданско-правовых сделок

Взгляд на правовую природу договора банковского счета как на сложную совокупность самостоятельных договоров или элементов этих договоров имеет ряд существенных недостатков. Поэтому следует рассмотреть соотношение договора банковского счета с иными предусмотренными законодательством сделками.

Действующее законодательство не дает прямого ответа на вопрос о том, чем договор банковского вклада отличается от договора банковского счета. Указанная ситуация порождает определенные сложности на практике. Договор банковского счета нельзя рассматривать как договор о вкладе, который поместили не на депозитный, а на расчетный, текущий или иной счет, как полагают некоторые ученые. Это два различных договора, которые, однако, исторически сохраняют отдельные общие черты. Вклады представляют разовый взнос (хотя договором могут предусматриваться и дополнительные взносы) определенной суммы денег в банк на депозит и ее разовое изъятие. По вкладам, в отличие от текущих счетов, нет движения поступлений и платежей. По ним банк не осуществляет платежей и расчетов. Когда конкретный договор банка с клиентом предполагает систематическое осуществление банком безналичных расчетов с кредиторами клиента по указанию последнего и за его счет - перед нами договор банковского счета. Однако если в договоре указано, что возврат денег может быть произведен банком по указанию клиента путем безналичных перечислений, в том числе на счета третьих лиц, а расчеты по обязательствам клиента не допускаются, - перед нами договор банковского вклада. Таким образом, конструкция договора банковского вклада в отличие от договора банковского счета не допускает расчетных операций за исключением случаев приема и возврата суммы вклада.

По мнению Е.А. Флейшиц, в договоре банковского счета либо вовсе нет перехода права собственности, либо этот переход не имеет определяющего значения. Таким образом, договор банковского вклада сохраняет две черты договора займа: 1) сумма «займа» поступает в распоряжение «заемщика» и 2) «заемщик» обязан вернуть сумму «займа» по законному требованию заимодавца». Банк занимается деятельностью по привлечению средств на счета не затем, чтобы их хранить. Он намеревается использовать полученные средства в качестве кредитных ресурсов. На первый взгляд, конструкция договора хранения здесь неприменима так же, как и в отношении банковского вклада.

 

Однако цель, которую преследует банк, привлекая чужие денежные средства, противоречит цели, которую преследует клиент, открывая банковский счет: средства, помещенные на счет, должны быть всегда в распоряжении клиента, поскольку их основная задача - служить денежным покрытием по расчетным сделкам. Именно поэтому в соответствии с п. 2 ст. 845 ГК [11]банк может использовать имеющиеся на счете денежные средства, гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжаться ими.

Кредитование конкретного банка и банковской системы в целом происходит за счет средств на счетах в особом порядке. Если бы отношения по поводу остатка средств на счете можно было бы рассматривать как договор займа, то выдача кредита должна была бы сопровождаться уменьшением остатка средств на счете клиента. Между тем этого не происходит. Как известно, банк выдает кредиты за счет общих пассивов. Проще говоря, кредит выдается заемщику за счет всех собранных банком денег обезличенно, без уменьшения остатков средств на счетах конкретных клиентов. И только правила бухгалтерского учета и составления баланса не позволяют банку выдать кредитов больше, чем он собрал средств: статьи актива и пассива бухгалтерского баланса банка должны совпадать.

При предоставлении кредита за счет средств, находящихся на счетах (в отличие от кредитования за счет срочных вкладов), происходит дополнительная эмиссия безналичных денег. При кредитовании за счет средств, помещенных клиентом на срочный вклад, указанная ситуация не возникает, поскольку до наступления срока возврата вклада вкладчик по общему правилу лишается права воспользоваться суммой вклада с целью совершения платежей по своим обязательствам.

Таким образом, отношения между банком и клиентом по поводу остатка средств на счете, которые происходят от правоотношений по вкладам до востребования, в настоящее время настолько видоизменились, что их уже нельзя однозначно отнести ни к займу, ни к хранению. Кроме того, нельзя не заметить, что рассматриваемые отношения нельзя свести только к обязанности банка вернуть клиенту вложенные им средства. Эти отношения гораздо сложнее, поскольку помимо исполнения указанной обязанности банк должен вести учет постоянно меняющегося остатка средств на счете клиента. Отсюда следует, что отношения по поводу остатка средств на счете приобрели самостоятельный характер.

Заключая договор банковского счета, банк не принимает на себя обязательство совершить какие-либо конкретные расчетные сделки, что соответствовало бы конструкции комиссии или поручения. На него возлагается общая обязанность совершать в будущем те расчетные сделки, в которых возникнет необходимость.

Банк не вправе отказать клиенту в расчетных сделках, если указания клиента соответствуют законодательству и имеется денежное покрытие в виде остатка счета.

Следовательно, тот элемент договора банковского счета, который связан с осуществлением банком расчетных сделок, ближе всего не к комиссии, поручению или агентскому договору, а представляет собой рамочное соглашение о совершении в будущем расчетных сделок.

Таким образом, договор банковского счета следует рассматривать как совокупность трех видов отношений:

а) по поводу совершения в будущем расчетных операций;

б) по поводу остатка счета (самостоятельный вид отношений);

в) по поводу учета постоянно меняющегося остатка счета (разновидность договора оказания услуг).

Основополагающий элемент договора банковского счета - это обязательство банка совершать расчетные сделки. Указанный элемент определяет юридическую цель договора банковского счета - безналичные расчеты. Второй и третий элементы договора банковского счета обслуживают основной: остаток на счете служит денежным покрытием расчетных операций, непрерывное осуществление которых изменяет сумму денег на счете. Учитывая неразрывную связь обоих элементов договора банковского счета, несводимость отношений по остатку счета ни к займу, ни к хранению, необходимо сделать вывод, что договор банковского счета на сегодняшний день является самостоятельным гражданско-правовым договором, что подтверждается обособленным правовым регулированием в Главе 45 Гражданского кодекса РФ.

Глава4.Прекращение и изменения договора банковского счета

4.1Изменение договора банковского счета


Специальные правила для изменения договора банковского счета ГК РФ не устанавливаются, следовательно, должны применяться общие нормы, регулирующие правоотношения по внесению изменений в договоры, а именно статьи 310, 450 - 452 ГК РФ.

Анализ статей 450 и 453 ГК, представляющих собой содержание главы 29 ГК РФ (Изменение и расторжение договора), дает основания полагать, что применительно к договору банковского счета единственным основанием для банка к изменению договора банковского счета является так называемая концепция clausula rebus ic stantibus. В соответствии с пунктом 2 ст. 451 ГК РФ[12] договор может быть изменен или расторгнут при одновременном наличии следующих условий:

В момент заключения договора стороны исходили из того, то такого изменения обстоятельств не произойдет.

Изменение обстоятельств вызвано причинами, которые заинтересованная сторона не могла преодолеть после их возникновения при той степени заботливости и осмотрительности, какая от нeе требовалась по характеру договора и условиям оборота.

Исполнение договора без изменения его условий настолько нарушило бы соответствующее договору соотношение имущественных интересов сторон и повлекло бы для заинтересованной стороны такой ущерб, что она в значительной степени лишилась бы того, на что была вправе рассчитывать при заключении договора.

Из обычаев делового оборота или существа договора не вытекает, что риск изменения обстоятельств несет заинтересованная сторона.

Кроме того, необходимо учитывать и положения п. 4 ст. 451 ГК РФ, согласно которым изменение договора в связи с существенным изменением обстоятельств допускается в исключительных случаях, когда расторжение договора противоречит общественным интересам либо повлечет для сторон ущерб, значительно превышающий затраты, необходимые для исполнения договора на измененных судом условиях.

 

Договором банковского счета могут быть предусмотрены и иные основания изменения договора по требованию банка в судебном порядке, в том числе и не связанные с какими-либо нарушениями условий договора со стороны владельца счета. Как показывает реальная судебная практика, банки нередко под видом требований об изменении договора банковского счета на самом деле пытаются навязать клиенту заключение нового договора на более понятных для себя условиях.

Так, по одному из дел банк обратился в арбитражный суд с иском к учебно-производственному центру об изменении условий договора банковского счета от 21 января 1997 г., изложенных в редакции договора банковского счета от 26 марта 2001 г.

Решением суда исковые требования удовлетворены частично: в договор банковского счета внесены изменения в виде новой его редакции, изложенной в тексте договора банковского счета от 26 марта 2001 г. В части условия пункта договора банковского счета о праве одностороннего изменения банком действующих тарифов и введения новых тарифов (платных услуг) и условия другого пункта договора об освобождении банка от ответственности за действия третьих лиц (организаций почтовой и иной связи, транспортных организаций) в иске было отказано.

Суд исходил из правомерности требований об изменении условий договора банковского счета от 21 января 1997 г., которые обоснованы существенным изменением обстоятельств, из которых стороны исходили при его заключении. Отказ в изменении двух пунктов договора был мотивирован нарушением истцом требований ст. ст. 401 - 452 ГК. Постановлением апелляционной инстанции решение суда первой инстанции было отменено, производство по делу прекращено.

Апелляционный суд исходил из того, что фактически банком был заявлен иск не об изменении условий договора банковского счета от 21 января 1997 г., а о понуждении к заключению нового договора банковского счета в редакции от 26 марта 2001 г. Вместе с тем в силу положений ст. ст. 421 и 846 ГК банк как обязанная сторона по договору не вправе обращаться к контрагенту (клиенту банка) с иском о понуждении заключить такой договор. Поскольку у истца отсутствовало право на обращение в арбитражный суд, дело было прекращено по основаниям, предусмотренным п. 1 ст. 85 АПК РФ.

Арбитражный суд кассационной инстанции пришел к выводу о том, что постановление апелляционной инстанции следует оставить без изменения, а кассационную жалобу - без удовлетворения по следующим основаниям.

 

Как следовало из материалов дела, 21 января 1997 г. между банком и учебно-производственным центром (клиентом) заключен договор банковского счета, по условиям которого банк обязался открыть расчетный счет и бесплатно осуществлять расчетно-кассовое обслуживание клиента. Указанный договор заключен сторонами с даты подписания на неопределенный срок.

Письмом от 26 марта 2001 г. истец предложил ответчику внести изменения в договор банковского счета от 21 января 1997 г., направив в адрес учебно-производственного центра новую редакцию договора банковского счета от 26 марта 2001 г.

Вместе с тем из содержания указанного договора при толковании его по правилам ст. 431 ГК следует, что истец предложил не изменить прежний договор, а фактически заключить новый договор. Так, в нем отсутствует указание на договор от 21 января 1997 г. Предусмотрена обязанность банка открыть расчетный счет клиенту. Отсутствуют какие-либо указания об изменении тех или иных пунктов договора банковского счета от 21 января 1997 г. либо о дополнении его новыми условиями. При таких обстоятельствах апелляционная инстанция правомерно пришла к выводу о том, что фактически заявлен иск не об изменении условий договора, а о понуждении заключить новый договор.

Согласно п. 1 ст. 421 ГК понуждение к заключению договора не допускается, за исключением случаев, когда обязанность заключить договор предусмотрена ГК, законом или добровольно принятым обязательством.

Из содержания п. 4 ст. 445 и п. 2 ст. 846 ГК следует, что обратиться в суд с иском о понуждении к заключению договора банковского счета может только контрагент (клиент) банка, кредитная организация понуждать клиента к заключению такого договора не вправе.

В соответствии с п. 2 ст. 22 АПК РФ споры, связанные с разногласиями по договору, подведомственны суду в случаях, если заключение договора предусмотрено законом или передача разногласий по договору на разрешение арбитражного суда согласована сторонами.

Поскольку банк не вправе понуждать клиента к заключению договора банковского счета, спор о понуждении ответчика к заключению с истцом договора от 26 марта 2001 г. арбитражному суду неподведомствен, поэтому суд апелляционной инстанции обоснованно прекратил производство по делу

 

 

4.2 Расторжение договора банковского счета

 

Действие договора прекращается по основаниям, предусмотренным гл. 26 ГК РФ, при расторжении договора по взаимному согласию сторон либо в одностороннем порядке при наступлении условий, определенных в договоре или законе. В соответствии с общими правилами договор банковского счета прекращается при ликвидации банка, при ликвидации юридического лица-клиента и отсутствии правопреемника или смертью гражданина-клиента. Договор может быть также прекращен в результате отзыва у банка лицензии на совершение банковских операций, вследствие чего он не сможет осуществлять расчетные операции. Договор, заключенный на определенный срок, прекращается по истечении срока действия.

Действие договора может быть прекращено при расторжении его сторонами. По взаимному согласию сторон договор может быть расторгнут в любой момент. Соглашение о расторжении договора должно быть совершено в письменной форме (ст. 452 ГК РФ)[13]. В любой момент договор банковского счета может быть расторгнут в одностороннем порядке клиентом. Для этого согласно ст. 859 ГК РФ клиенту достаточно направить в банк заявление, уведомляющее о расторжении договора.

Банк имеет право расторгнуть договор в одностороннем порядке, если иное не предусмотрено в договоре, только при отсутствии в течение 2 лет денежных средств на счете клиента и операций по этому счета, предупредив об этом клиента в письменной форме. В подобных случаях договор считается расторгнутым по истечении 2 месяцев со дня направления банком письменного предупреждения клиенту при условии, если за этот период на счет клиента не поступили денежные средства. По иным основаниям договор по требованию банка расторгается судом и только в случаях, определенных в законе, а именно: когда сумма денежных средств, находящихся на счете клиента, окажется ниже минимального размера, который предусмотрен банковскими правилами или договором, и клиент не восстановил ее в течение месяца после получения требования банка; при отсутствии операций по счету в течение года, если иное не предусмотрено договором. Закон предоставляет банку 7-дневный срок для уточнения размера денежных средств, оставшихся на счете клиента, и выдачи их клиенту либо перечисления на другой счет, указанный клиентом. В соответствии со ст. 425 ГК РФ договор признается действующим до определенного в нем момента исполнения сторонами обязательства, если законом или договором не предусмотрено, что окончание срока действия договора влечет прекращение обязательств сторон по договору.

ГК РФ в ст. 859 установил 7-дневный срок для исполнения банком своих обязательств по возврату денежных средств клиенту при расторжении договора.

В связи с этим договор банковского счета действует до момента возврата банком остатка денежных средств, но не более 7 дней с момента получения заявления клиента или достижения соглашения о расторжении договора. По истечении 7-дневного срока договор банковского счета считается прекращенным.

Расторжение договора является основанием для закрытия банком счета клиента, но не является обязательным. Банк может закрыть счет только после выдачи или перечисления денежных средств клиенту, что он производит на основании распоряжения клиента. Перевести денежные средства на другой счет клиента без его поручения банк не имеет права, даже если реквизиты счета ему известны. На практике нередки случаи, когда договор банковского счета прекратил свое действие, а счет не закрыт из-за того, что на счете находятся денежные средства клиента, который не извещает банк о дальнейших действиях в отношении них. Таким образом, сам по себе факт наличия или закрытия счета не влияет на действие договора банковского счета. Необходимо обратить внимание на то, что действия банка по выдаче клиенту или перечислению по его указанию остатка денежных средств на счете на другой счет, а также по закрытию счета являются следствием расторжения договора банковского счета и прекращения вытекающих из него обязательств, а не завершением исполнения названных договорных обязательств, как это иногда отображается в юридической литературе. Например, Е.А. Павлодский пишет: "В случае расторжения договора банк обязан выдать средства клиенту либо перевести их на другой счет. Эти операции банк совершает не позднее семи дней после получения письменного указания клиента (п. 3 ст. 859 ГК)[14]. При нарушении указанного срока банк несет ответственность в соответствии со ст. 856 ГК, т.е. он обязан уплатить клиенту проценты на сумму денежных средств, которые банк обязан выдать либо перевести на другой счет... После возвращения или перевода остатка денежных средств клиента на счете банк вправе закрыть счет клиента (п. 4 ст. 859 ГК)" А между тем счет клиента должен быть закрыт банком незамедлительно после расторжения договора банковского счета, а находящийся на нем остаток денежных средств бывшего владельца счета должен быть зачислен на балансовый счет банка.

 

Дальнейшие операции с указанным остатком денежных средств (выдача клиенту или перечисление на иной счет, принадлежащий клиенту, по указанию последнего) осуществляются банком за рамками прекращенного договора банковского счета, поэтому, кстати сказать, исключается применение к названным правоотношениям ст. 856 ГК, устанавливающей неустойку за неисполнение или ненадлежащее исполнение банком обязательств по договору банковского счета.

В связи с этим возникает вопрос о правовой природе отношений, складывающихся между банком и бывшим владельцем счета по поводу остатка денежных средств на счете после расторжения договора банковского счета и прекращения вытекающих из него обязательств.

Для ответа на этот вопрос необходимо учесть и судебное толкование законоположений, регулирующих указанные правоотношения. Имеется в виду п. 12 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 19 апреля 1999 г. N 5, согласно которому в случае расторжения договора банковского счета клиент в соответствии с п. 3 ст. 859 ГК вправе требовать от банка перечисления остатка денежных средств или его выдачи. В таких случаях арбитражные суды должны учитывать, что денежное обязательство банка включает как остаток средств на счете, так и суммы, списанные по платежным поручениям со счета клиента, но не перечисленные с корреспондентского счета банка.

В соответствии с п. 3 ст. 859 ГК остаток денежных средств на счете при расторжении договора банковского счета выдается клиенту либо по его указанию перечисляется на другой счет не позднее семи дней после получения соответствующего письменного заявления клиента. При этом банк не вправе требовать от клиента представления платежного поручения о перечислении остатка денежных средств.

 

Заключение


Ответственность банка за ненадлежащее совершение операций по счету предусмотрена в случаях несвоевременного зачисления на счет поступивших клиенту денежных средств либо их необоснованного списания банком со счета, а также невыполнения указаний клиента о перечислении денежных средств со счета либо об их выдаче со счета. Банк обязан уплатить на эту сумму проценты в порядке и в размере, предусмотренных ст. 395 ГК РФ (ст. 856 ГК РФ).

Закон, во-первых, устанавливает основания такой ответственности, правда перечень этих оснований следует считать неполным, поскольку в тексте статьи содержится указание только на отдельные нарушения той или иной операции.

Кроме того, возник вопрос о моменте окончания соответствующих операций по счету, за исполнение которых банк несет ответственность. В частности, Президиум Высшего Арбитражного Суда РФ разъяснил, что списание средств с расчетного счета не ограничивается фактом списания. Банк должен отавизовать списанную сумму в РКЦ для дальнейшего перечисления ее получателю. В то же время банк не несет ответственности за задержку сроков расчетных операций, возникшую по вине третьих лиц, участвующих в ее осуществлении, например, предприятий связи и др.

Во-вторых, закон дает указание о размере и способах исчисления ответственности банка, которое вызвало много сложных вопросов в судебной практике. Основные проблемы возникли по поводу оценки характера отсылки к ст. 395 ГК РФ, а также в связи с тем, что ст. 31 ФЗ «О банках и банковской деятельности» установила, что ответственность банка выражается в уплате процентов в размере ставки рефинансирования ЦБ РФ. Более того, в арбитражной практике нередко к банкам применяли и санкцию, предусмотренную ст. 31 ФЗ «О банках и банковской деятельности» и ст. 39 ГК РФ.

В настоящее время арбитражная практика пошла по пути признания того, что обязательства банка по счету не являются денежными и оснований для самостоятельного применения ст. 395 ГК РФ в случаях удержания денежных средств на корреспондентском счете банка нет. Ссылку на ст. 395 ГК РФ следует воспринимать только как указание на способ исчисления процентов.

Но и в этом случае на практике проценты исчисляются не путем определения существующей в месте жительства (нахождения) кредитора учетной ставки банковского процента на день исполнения денежного обязательства, как это предусмотрено в ст. 395 ГК РФ, а путем применения учетной ставки ЦБ РФ.

Кроме этого, применение комментируемой нормы об ответственности банка требует решения вопроса о возможности взыскания иных убытков, возникающих у клиента.

Этот вопрос решается по общим нормам, т.е. необходимо доказывать наличие причинной связи между нарушениями, допущенными банком, и возникшими убытками.

При рассмотрении дел, возникших в связи с ненадлежащим совершением банком операций по счету, необходимо учитывать, что неустойка, предусмотренная ст. 856 ГК РФ, является законной (ст. 332 ГК РФ) и может быть применена к банку, обслуживающему клиента на основании договора банковского счета.

При рассмотрении споров, связанных с применением к банкам ответственности, предусмотренной ст. 856 ГК РФ, следует исходить из того, что банк обязан зачислять денежные средства на счет клиента, выдавать или перечислять их в сроки, предусмотренные ст. 849 ГК РФ. При просрочке исполнения этой обязанности банк уплачивает клиенту неустойку за весь период просрочки в размере учетной ставки банковского процента на день, когда операция по зачислению, выдаче или перечислению была произведена.

 

 

Библиографический список

Раздел 1 Нормативно-правовые акты

 

1.Конституция Российской Федерации и государственная символика. - М.: ООО «Рид Групп», 2011. - 48 с. - (Новейшее законодательство России).

2.Гражданский кодекс Российской Федерации: части первая, вторая.

3.О банках и банковской деятельности: федеральный закон от 02 декабря 1990 г. № 395-1-ФЗ.

4.Налоговый кодекс Российской Федерации (Часть первая) от 31.07.1998 № 146-ФЗ в ред. от 17.05.2007 // «Собрание законодательства РФ», 03.08.1998. - № 31. - ст. 3824.

5.Таможенный кодекс Российской Федерации от 28.05.2003 № 61-ФЗ в ред. от 30.10.2007, с изм. от 06.12.2007 // «Собрание законодательства РФ», 02.06.2003. - № 22. - ст. 2066.

 

 

Раздел 2 Литература

1.Садыков Р.Р. Банковский счет: безналичные расчеты // Финансы и кредит, 2007. - № 29. – С. 15.

2.Брагинский М.И. Комментарий к части второй Гражданского Кодекса Российской Федерации для предпринимателей. - М.: Фонд «Правовая культура». – 1999. – С. 276.

3.Постановление Пленума ВАС РФ от 19.04.1999 № 5 «О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с заключением, исполнением и расторжением договоров банковского счета» // «Российская юстиция», 1999. - № 8.

4.Емельянцев В.П. Договор банковского счета: частноправовые и публичноправовые начала // Журнал российского права, 2008. - № 10. – С. 39.

5.Дружкова Г.А. К вопросу о возмещении убытков, возникающих при нарушениях банками обязательств из договора банковского счета // Юрист, 2008. - № 14. – С. 36.

6.Постановление Пленума ВАС РФ от 19.04.1999 № 5 «О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с заключением, исполнением и расторжением договоров банковского счета» // «Российская юстиция», 1999. - № 8.

7.Постановление Пленума ВАС РФ от 19.04.1999 № 5 «О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с заключением, исполнением и расторжением договоров банковского счета» // «Российская юстиция», 1999. - № 8.

8.Инструкция ЦБ РФ от 14.09.2006 № 28-И в ред. от 14.05.2008 «Об открытии и закрытии банковских счетов,

9.Алексеев С.С. Гражданское право. Общая часть: Учебник / С.С. Алексеев. - М.: Институт частного права, 2011. - 536 с.

10.Карпычев М.В. Гражданское право. Общая часть: Учебник / М.В. Карпычев. - М.: ИД «ФОРУМ»: ИНФРА-М, 2011. - 784 с.

11.Садиков О.Н. Гражданское право. Общая часть: Учебник Т. 2 / О.Н. Садиков. - М.: Юридическая фирма «КОНТРАКТ» ИНФРА-М, 2007. - 608 с.

12.Чаусская О.А. Гражданское право. Учебник / О.А. Чаусская. - М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К», 2007. - 480 с.

13.Юкша Я.А. Гражданское право. Учебное пособие / Я.А. Юкша. - М.: РИОР: ИНФРА-М, 2011. - 364 с.

 


[1] Гражданский кодекс Российской Федерации - Глава 45 (Банковский счет)

[2] п. 1 ст. 845 ГК РФ)

[3] ст. 1 Закона «О банках и банковской деятельности», п. 4 ст. 845 ГК РФ

[4] п. 1 ст. 161 ГК РФ

[5] п. 4 ст. 75 Закона о ЦБР.

 

[6] ст. 395 ГК РФ (ст. 856 ГК РФ).

 

[7] ст. 852 ГК РФ

[8] Согласно ст. 854 ГК

[9] В соответствии с п. 2 ст. 854

[10] от 8 октября 1998 г. № 13/14 (п. 21)

[11] с п. 2 ст. 845 ГК

[12] с пунктом 2 ст. 451 ГК РФ

[13] ст. 452 ГК РФ

[14] п. 3 ст. 859 ГК


Дата добавления: 2015-08-27; просмотров: 70 | Нарушение авторских прав




<== предыдущая лекция | следующая лекция ==>
Деятельность (расход калорий) 2 страница | (Триоди, на 8 )глас 4, подобен «Дал еси Знамение»:

mybiblioteka.su - 2015-2024 год. (0.078 сек.)