Журнал реєстрації господарських операцій ТОВ «АГРОБУД» за 1 квартал 2013р..

Журнал реєстрації господарських операцій ТОВ «АГРОБУД» за 1 квартал 2013р..

№ з\п	Дата	Первинний документ	Зміст господарських операцій	Сума
Основні засоби
	04.01	Установчий договір	Зареєстровано статутний капітал товариства з обмеженою відповідальністю, відображено частку кожного учасника: - Іванова І.В. - Поліщук П.К. - Гуменюк Г.К. -Дмитренко Д.О.
	04.01	Акт приймання - передачі основних засобів	Прийнято основні засоби як внесок до статутного капіталу: бетономішалка АС- 98 від Поліщука П.К.
	04.01	Акт приймання - передачі основних засобів	Прийнято основні засоби як внесок до статутного капіталу: кран-балка від Гуменюка Г.К.
	04.01	Накладні №1,2,3	Прийнято виробничі запаси як внесок до статутного капіталу: - арматура від Іванова І.В. 4т. по 500грн. за тону; - щебінь від Дмитрика Д.О. 7 т. по 300 грн. за тону - форми для бетону 15 шт. по 100 грн. кожна від Іванова І.В.
	04.01	Виписка банку	Прийнято грошові кошти як внесок до статутного капіталу на поточний рахунок від Гончарука Г.К.
	03.02	Договір, виписка банку	Отримано кредит у Промінвестбанку на купівлю вантажного автомобіля КрАЗ
	05.02	Акт приймання - передачі основних засобів	Оприбутковано вантажний автомобіль КрАЗ від ВАТ «Кременчуцький автозавод»
	05.02	Рахунок - фактура	Відображено податковий кредит по ПДВ
	05.02	Накладні, рахунок - фактура	Відображено витрати на транспортування вантажного автомобіля КрАЗ
	05.02	Податкова накладна, рахунок - фактура	Відображено податковий кредит по ПДВ по транспортуванню
	06.02	Виписка банку	Оплачено послуги з транспортування
	07.02	Квитанція, рахунок - фактура	Відображено витрати по державній реєстрації транспортних засобів
	07.02	Акт введення в експлуатацію основних засобів	Відображено введення в експлуатацію вантажний автомобіль КрАЗ
	07.02	Виписка банку	Оплачено витрати по державній реєстрації транспортних засобів
	07.02	Виписка банку, рахунок - фактура	Оплачено вартість вантажного автомобіля КрАЗ ВАТ «Кременчуцький автозавод»
	08.02	Договір	Відображено вартість безоплатно отриманого автомобіля «Волга» від ЗАТ «Транспорт»
	08.02	Акт приймання - передачі основних засобів	Зараховано до складу основних засобів отриманий автомобіль «Волга»
	08.02.	Рахунок - фактура, накладні	Оприбутковано фарби для автомобіля «Волга» від ВАТ «Транзит»
	08.02	Податкова накладна, рахунок - фактура	Відображено податковий кредит по ПДВ
	10.02	Накладна	Списано на капітальні інвестиції фари для автомобіля «Волга»
	10.02	Довідка бухгалтерії	Відображено зростання балансової вартості автомобіля «Волга»
	15.02	Довідка бухгалтерії	Нараховано знос на автомобіль «Волга»
	16.02	Рахунок - фактура, накладні	Продано автомобіль «Волга» ТзОВ «Гарант» і відображено дохід від реалізації
	16.02	Довідка бухгалтерії	Списано суму нарахованого зносу на автомобіль «Волга»
	16.02	Довідка бухгалтерії	Списано залишкову вартість автомобіля «Волга»
	16.02	Виписка банку	Отримано грошові кошти від ТзОВ «Грант» за автомобіль «Волга»
	16.02	Податкова накладна	Відображено податкові зобов'язання по ПДВ
	16.02	Довідка бухгалтерії	Відображено фінансовий результат від реалізації автомобіля «Волга»
	06.03	Рахунок - фактура, накладні	Придбано у ВАТ «Будівлі» - цемент, марка 400,2000 кг по ціні 0,5 грн. за кг - цемент, марка 100,3500 кг по ціні 0,4 грн за кг. - Крім того ПДВ
ЗО	07.03	Лімітно-забірна картка, накладні	Відпущено зі складу виробничі запаси на виробництво: а)фундаментних блоків: - цемент, марка 100 - щебінь б) залізобетонних плит: - цемент, марка 400 - арматура - щебінь
	10.03	Накладна	Передано форми для бетону для виробництва: а) фундаментних блоків б) залізобетонних плит
	11.03	Накладна	Одержано гуманітарну допомогу у вигляді цементу: марка 400,1000 кг. по 0,5 грн. за кг.
	11.03	Розрахунково - платіжна відомість	Нараховано заробітну плату робітникам, що зайняті виготовленням: а) фундаментних блоків б) залізобетонних плит
	11.03	Розрахунково - платіжна відомість	Згідно з чинним законодавством здійснено відрахування на соціальні заходи робітників, що зайняті виготовленням: а) фундаментних блоків б) залізобетонних плит
	14.03	Акт про брак	Виявлено брак при виробництві фундаментних блоків
	15.03	Накладна	Витрачено цемент на виправлення браку фундаментних блоків, марка 100
	15.03	Розрахунково - платіжна відомість	Нараховано заробітну плату робітникам, що займалися виправленням браку фундаментних блоків
	15.03	Розрахунково - платіжна відомість	Згідно з чинним законодавством здійснено відрахування на соціальні заходи робітників, що зайняті виправленням браку
	15.03	Розрахунково - платіжна відомість	Утримано з робітників - винуватців за брак фундаментних блоків
	15.03	Претензія	Виставлено претензію ВАТ «Будівлі» за постачання недоброякісного цементу марки 100
	15.03	Накладна	Списано витрати від браку фундаментних блоків на собівартість продукції
	15.03	Розрахунково - платіжна відомість	Нараховано заробітну плату: - загально виробничого персоналу - адміністративного персоналу
	17.03	Довідка бухгалтерії	Нараховано знос вантажного автомобіля загальногосподарського призначення
	19.03	Розрахунково - платіжна відомість	Згідно з чинним законодавством здійснено відрахування на соціальні заходи від заробітної плати: - загальновиробничому персоналу - адміністративному персоналу
	19.03	Довідка бухгалтерії	Розподілено та списано загально виробничі витрати на собівартість: а) фундаментних блоків б) залізобетонних плит
	19.03	Довідка бухгалтерії	Нараховано знос основних засобів, що використовуються у виробництві: а) фундаментних блоків б) залізобетонних плит
	19.03	Накладні	Виготовлено та передано на склад готову продукцію: а) фундаментних блоків б) залізобетонних плит
	19.03	Розрахунок бухгалтерії	Списано собівартість готової продукції: а) фундаментних блоків б) залізобетонних плит
	19.03	Виписка банку	Відображено дохід від реалізації: а) фундаментних блоків б) залізобетонних плит
	19.03	Податкова накладна	Нараховано ПДВ на виручку від реалізації продукції
	19.03	Розрахунок бухгалтерії	Відображено собівартість реалізованої продукції: а) фундаментних блоків б) залізобетонних плит
	29.03	Довідка бухгалтерії	Розподілено та списано адміністративні витрати пропорційно до собівартості реалізованої продукції: а) фундаментних блоків б) залізобетонних плит
	29.03	Розрахунок бухгалтерії	Визначено результат від реалізованої продукції: а) фундаментних блоків б) залізобетонних плит
	30.03	Розрахунок бухгалтерії	Визначено фінансовий результат від реалізації: а) фундаментних блоків б) залізобетонних плит в) автомобіля «Волга»
	30.03	Розрахунок бухгалтерії	Нараховано податок на прибуток
	30.03	Розрахунково - платіжна відомість	Здійснено обов'язкові утримання із заробітної плати працівників підприємства: - прибутковий податок - до Пенсійного - фонду - збір на соціальне страхування на випадок безробіття
	30.03	Довідка бухгалтерії	Зменшено податкові зобов'язання по ПДВ на суму податкового кредиту
	30.03	Платіжні доручення	Погашено заборгованість перед бюджетом: -ПДВ - прибутковому податку - податку на прибуток - платежах на соціальні заходи - платежах в Пенсійний фонд - збору на соціальне страхування на випадок безробіття
	30.03	Виписка банку, ПКО, чек	Отримана готівка з банку для виплати заробітної плати працівникам підприємства
	30.03	Розрахунково - платіжна відомість, ВКО	Виплачена заробітна плата працівникам підприємства

Дата добавления: 2015-10-21